贸易合规与出口管制附有答案

贸易合规与出口管制[复制]1、报关企业接受委托人的委托办理报关手续的，不需要对委托人所提供情况的真实性进行审查。[单选题]*对错(正确答案)答案解析：《中华人民共和国海关法》:

第十条报关企业接受进出口货物收发货人的委托，以委托人的名义办理报关手续的，应当向海关提交由委托人签署的授权委托书，遵守本法对委托人的各项规定。

报关企业接受进出口货物收发货人的委托，以自己的名义办理报关手续的，应当承担与收发货人相同的法律责任。

委托人委托报关企业办理报关手续的，应当向报关企业提供所委托报关事项的真实情况;报关企业接受委托人的委托办理报关手续的，应当对委托人所提供情况的真实性进行合理审查。2、企业如需申请主动披露，应当在（）向海关提出申请。[单选题]*海关实施稽查活动发现问题前企业盘点发现问题时(正确答案)海关下达稽查通知书后海关核销盘点发现问题时3、进出口企业、单位在海关稽查时主动向海关书面报告其违反海关监管规定的行为并接受海关处理的，海关可以认定有关企业、单位主动披露。[单选题]*对错(正确答案)答案解析：《中华人民共和国海关稽查条例实施办法》:

第二十五条进出口企业、单位主动向海关书面报告其违反海关监管规定的行为并接受海关处理的，海关可以认定有关企业、单位主动披露。但有下列情形之一的除外:

（一）报告前海关已经掌握违法线索的;

（二）报告前海关已经通知被稽查人实施稽查的;

（三）报告内容严重失实或者隐瞒其他违法行为的。4、企业应对合规风险较高的业务，制定合规管理具体制度或者专项指南。[单选题]*对(正确答案)错5、下列（）不属于进出口贸易合规风险。[单选题]*不规范用工违法风险(正确答案)归类申报不实违规风险出口管制违法风险少缴漏缴关税违法风险6、出口管制法规定的出口管制违法行为，由国家出口管制管理部门进行罚款;法律、行政法规规定由海关处罚的，由其依照出口管制法进行处罚。[单选题]*对错(正确答案)答案解析：《中华人民共和国出口管制法》:

第四十条本法规定的出口管制违法行为，由国家出口管制管理部门进行处罚；法律、行政法规规定由海关处罚的，由其依照本法进行处罚。7、中央企业应当结合实际设立首席合规官，此为新增的领导岗位，与总法律顾问平级。[单选题]*对错(正确答案)答案解析：《中央企业合规管理办法》:

第十二条中央企业应当结合实际设立首席合规官，不新增领导岗位和职数，由总法律顾问兼任，对企业主要负责人负责，领导合规管理部门组织开展相关工作，指导所属单位加强合规管理。8、出口管制法规定，管制物项的（）应当承诺，未经国家出口管制管理部门允许，不得擅自改变相关管制物项的最终用途或者向任何第三方转让。[单选题]*代理商最终用户(正确答案)进口商出口经营者答案解析：《中华人民共和国出口管制法》:

第十六条管制物项的最终用户应当承诺，未经国家出口管制管理部门允许，不得擅自改变相关管制物项的最终用途或者向任何第三方转让。

出口经营者、进口商发现最终用户或者最终用途有可能改变的，应当按照规定立即报告国家出口管制管理部门。9、合规风险，是指企业及其员工在经营管理过程中因违规行为引发法律责任、造成经济或者声誉损失以及其他负面影响的可能性。[单选题]*对(正确答案)错10、合规风险，是指企业及其员工在经营管理过程中因违规行为引发法律责任、造成经济或者声誉损失以及其他负面影响的事实性。[单选题]*对错(正确答案)11、国家出口管制管理部门会同有关部门制定出口管制政策，其中重大政策应当报（）批准，或者报国务院、中央军事委员会批准。[单选题]*国务院(正确答案)海关总署中央军事委员会答案解析：《中华人民共和国出口管制法》:

第八条国家出口管制管理部门会同有关部门制定出口管制政策，其中重大政策应当报国务院批准，或者报国务院、中央军事委员会批准。12、进出口企业、单位主动披露且被海关处以警告或者（）以下罚款行政处罚的行为，不列入海关认定企业信用状况的记录。[单选题]*20万100万(正确答案)50万200万13、出口经营者要按照“健全制度、全员参与、严格执行、规范经营”的方针，建立并完善出口管制（）机制。[单选题]*内部合规(正确答案)外部合规防范风险规避风险14、出口经营者建立出口管制内部合规制度，且运行情况良好的，国家出口管制管理部门可以对其出口有关管制物项给予（）等便利措施。[单选题]*通用许可(正确答案)自动许可行政许可答案解析：《中华人民共和国出口管制法》:

第十四条出口经营者建立出口管制内部合规制度，且运行情况良好的，国家出口管制管理部门可以对其出口有关管制物项给予通用许可等便利措施。具体办法由国家出口管制管理部门规定。15、中央企业董事会发挥定战略、作决策、（）的作用。[单选题]*促落实抓落实强管理防风险(正确答案)答案解析：《中央企业合规管理办法》:

第八条中央企业董事会发挥定战略、作决策、防风险作用，主要履行以下职责:

（一）审议批准合规管理基本制度、体系建设方案和年度报告等。

（二）研究决定合规管理重大事项。

（三）推动完善合规管理体系并对其有效性进行评价。

（四）决定合规管理部门设置及职责。16、海关对进出口企业、单位主动披露情事的处置，表述不正确的是（）。[单选题]*违法行为轻微并及时纠正，没有造成危害后果的，不予行政处罚违反海关监管规定并接受海关处理的，应当从轻或者减轻行政处罚补缴税款的，可以减免滞纳金补缴税款的，应当减免滞纳金(正确答案)17、企业应将合规要求嵌入经营管理各领域各环节。[单选题]*对(正确答案)错18、企业建立合规体系的目的在于“防范合规风险”。[单选题]*对(正确答案)错19、出口管制合规管理中，出口经营者审查要点不包括以下（）。[单选题]*经营的物项是否为国家出口管制清单控制物项经营行为是否符合国家出口管制法律法规出口目的国是否与我国签订自由贸易协定(正确答案)最终用户所在国是否为受联合国制裁国家或其他敏感国家20、进出口企业、单位主动披露应当向海关提交账簿、单证等有关证明材料，并对所提交材料的真实性、准确性、及时性负责。[单选题]*对错(正确答案)答案解析：《中华人民共和国海关稽查条例实施办法》:

第二十六条进出口企业、单位主动披露应当向海关提交账簿、单证等有关证明材料，并对所提交材料的真实性、准确性、完整性负责。21、申请人应当在货物拟进出口3个月之前向进出口地直属海关提出预裁定申请。[单选题]*对错(正确答案)22、合规，是指企业经营管理行为和员工日常行为符合国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求。[单选题]*对错(正确答案)23、对主动披露并补缴税款的进出口企业、单位，海关一律减免滞纳金。[单选题]*对错(正确答案)答案解析：《中华人民共和国海关稽查条例实施办法》

第二十七条对主动披露的进出口企业、单位，违反海关监管规定的，海关应当从轻或者减轻行政处罚;违法行为轻微并及时纠正，没有造成危害后果的，不予行政处罚。

对主动披露并补缴税款的进出口企业、单位，海关可以减免滞纳金。24、《出口管制法》中"出口管制"，是指国家对由境内向境外的管制物项，采取（）措施。[单选题]*管制清单出口许可出口专营禁止或者限制性(正确答案)答案解析：《中华人民共和国出口管制法》

第二条国家对两用物项、军品、核以及其他与维护国家安全和利益、履行防扩散等国际义务相关的货物、技术、服务等物项（以下统称管制物项）的出口管制，适用本法。

前款所称管制物项，包括物项相关的技术资料等数据。

本法所称出口管制，是指国家对从中华人民共和国境内向境外转移管制物项，以及中华人民共和国公民、法人和非法人组织向外国组织和个人提供管制物项，采取禁止或者限制性措施。

本法所称两用物项，是指既有民事用途，又有军事用途或者有助于提升军事潜力，特别是可以用于设计、开发、生产或者使用大规模杀伤性武器及其运载工具的货物、技术和服务。

本法所称军品，是指用于军事目的的装备、专用生产设备以及其他相关货物、技术和服务。本法所称核，是指核材料、核设备、反应堆用非核材料以及相关技术和服务。25、合规管理是规模较大的企业需要重点关注的，中小规模的企业不需要关注此领域。[单选题]*对错(正确答案)26、在处理合规与业务的关系时，应当坚持合规服务于业务发展，业务制度优于合规制度。[单选题]*对错(正确答案)27、企业建立合规体系的目的在于"防范合规风险"。[单选题]*对(正确答案)错28、军品出口经营者或者科研生产单位参加国际性军品展览，应当按照程序向国家军品出口管制管理部门办理审批手续。[单选题]*对(正确答案)错答案解析：《中华人民共和国出口管制法》

第二十七条军品出口经营者或者科研生产单位参加国际性军品展览，应当按照程序向国家军品出口管制管理部门办理审批手续。29、《出口管制法》中"两用物项"是指，特别是可以用于设计、开发、生产或者使用大规模杀伤性武器及其运载工具的货物、技术和服务。[单选题]*既有民事用途，又有军事用途既有民事用途，又有军事用途或者有助于提升军事潜力(正确答案)军民两用的敏感物项和易制毒化学品答案解析：《中华人民共和国出口管制法》

第二条本法所称两用物项，是指既有民事用途，又有军事用途或者有助于提升军事潜力，特别是可以用于设计、开发、生产或者使用大规模杀伤性武器及其运载工具的货物、技术和服务。

本法所称军品，是指用于军事目的的装备、专用生产设备以及其他相关货物、技术和服务。30、军品出口经营者在出口军品前，应当向商务部申请领取军品出口许可证。[单选题]*对错(正确答案)答案解析：《中华人民共和国出口管制法》

第二十五条军品出口经营者在出口军品前，应当向国家军品出口管制管理部门申请领取军品出口许可证。军品出口经营者出口军品时，应当向海关交验由国家军品出口管制管理部门颁发的许可证件，并按照国家有关规定办理报关手续。31、合规，是指企业经营管理行为和员工履职行为符合国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求。[单选题]*对(正确答案)错答案解析：《中央企业合规管理办法》

第三条本办法所称合规，是指企业经营管理行为和员工履职行为符合国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求。

本办法所称合规风险，是指企业及其员工在经营管理过程中因违规行为引发法律责任、造成经济或者声誉损失以及其他负面影响的可能性。

本办法所称合规管理，是指企业以有效防控合规风险为目的，以提升依法合规经营管理水平为导向，以企业经营管理行为和员工履职行为为对象，开展的包括建立合规制度、完善运行机制、培育合规文化、强化监督问责等有组织、有计划的管理活动。32、出口管制合规管理中，出口经营者要定期对出口管制内部合规机制的合理性、可行性、有效性等进行审计，评估具体业务流程合规操作的规范性。[单选题]*对(正确答案)错答案解析：《商务部关于两用物项出口经营者建立出口管制内部合规机制的指导意见》

（七）完善合规审计出口经营者定期对出口管制内部合规机制的合理性、可行性、有效性等进行审计，评估具体业务流程合规操作的规范性。审计报告应反映内部合规机制运行状况以及整改方向。

合规审计可以由企业内部专人进行，也可以聘请外部第三方机构进行。

审计内容主要包括各项两用物项交易过程中是否遵循了审查流程、组织机构运行是否顺畅、可疑事项调查是否有效以及合规事务是否出现需要改进的地方等。33、贸易合规管理中，主要是加强事后的责任追究，其次才是强化前期预防控制。[单选题]*对错(正确答案)34、出口经营者无法确定拟出口的货物、技术和服务是否属于本法规定的管制物项，向国家出口管制管理部门提出咨询的，国家出口管制管理部门应当及时答复。[单选题]*对(正确答案)错35、根据维护国家安全和利益、履行防扩散等国际义务的需要，经国务院批准，或者经国务院、中央军事委员会批准，国家出口管制管理部门可以对出口管制清单以外的货物、技术和服务实施临时管制，并予以公告。临时管制的实施期限不超过（）。[单选题]*半年一年二年(正确答案)三年答案解析：《中华人民共和国出口管制法》

第九条国家出口管制管理部门依据本法和有关法律、行政法规的规定，根据出口管制政策，按照规定程序会同有关部门制定、调整管制物项出口管制清单，并及时公布。

根据维护国家安全和利益、履行防扩散等国际义务的需要，经国务院批准，或者经国务院、中央军事委员会批准，国家出口管制管理部门可以对出口管制清单以外的货物、技术和服务实施临时管制，并予以公告。

临时管制的实施期限不超过二年。临时管制实施期限届满前应当及时进行评估，根据评估结果决定取消临时管制、延长临时管制或者将临时管制物项列入出口管制清单。36、贸易合规的“规”字，不包括下列（）。[单选题]*法律法规道德风尚(正确答案)国家监管规定行业准则37、企业合规考核适用于（）。[单选题]*企业各级组织和全体员工(正确答案)企业管理层企业关键岗位员工企业正式员工38、出入境特殊物品单位应当建立特殊物品生产、使用、销售记录。记录应当真实，保存期限不得少于3年。[单选题]*对错(正确答案)答案解析：保存期限不得少于2年。39、确保进出口货物商品编码准确如实申报，是进出口企业贸易合规管理的基本要求之一。[单选题]*对(正确答案)错40、自涉税违规行为发生之日起（）内向海关主动披露的，不予行政处罚。[单选题]*一个月三个月六个月(正确答案)41、发现其他员工有违规行为，应该采取的正确态度是()。[单选题]*视而不见向上级领导或有关部门报告(正确答案)纵容包庇42、合规风险，是指企业及其员工因()行为，引发法律责任、受到相关处罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性。[单选题]*违法违约侵权不合规(正确答案)43、合规管理，是指以有效防控()为目的，以企业和员工经营管理行为为对象,开展包括制度制定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价、合规培训等有组织、有计划的管理活动。[单选题]*国有资产流失劳动争议合规风险(正确答案)合同违约44、()是员工所有职业行为的前提。[单选题]*廉洁自律进取创新精细认真守法合规(正确答案)44、发生较大合规风险事件，合规管理牵头部门和相关部门应当及时向合规管理负责人、分管领导进行()。[单选题]*合规预警合规报告(正确答案)合规评价合规审查45、关于合规对于企业的意义，以下说法正确的是()。*合规反映企业品质(正确答案)合规是企业持续健康发展的基石(正确答案)合规是企业的生命线(正确答案)46、违规可能会给员工个人带来的影响有()。*可能会被解除劳动合同(正确答案)可能会承担刑事责任(正确答案)可能会赔偿公司损失(正确答案)可能会危害自身健康和生命安全(正确答案)47、关于合规评价，以下说法正确的是()。*由上级对下级进行评价上下级之间互相评价(正确答案)合规评价结果要作为职务任免、评先选优和奖励惩处的参考依据(正确答案)48、员工要做到合规，正确的做法是()。*依法办事，不违反法律法规的规定(正确答案)严格按照操作规程进行施工作业(正确答案)学习并掌握与履职相关的合规要求(正确答案)49、加强合规管理既要加强后期的惩处，更要注重前期的预防控制。[单选题]*正确(正确答案)错误50、根据《中央企业合规管理办法》，关于合规管理下面说法错误的是()。[单选题]*合规就是法律合规部门事项(正确答案)管业务必须管合规合规要嵌入经营管理各个环节要建立符合企业实际的合规管理体系答案解析：根据《中央企业合规管理办法》

第五条，按照“管业务必须管合规”要求，明确业务及职能部门、合规管理部门和监督部门职责，严格落实员工合规责任，对违规行为严肃问责。

建立健全符合企业实际的合规管理体系，突出对重点领域、关键环节和重要人员的管理，充分利用大数据等信息化手段，切实提高管理效能。

第二十一条规定，中央企业应当将合规审查作为必经程序嵌入经营管理流程，重大决策事项的合规审查意见应当由首席合规官签字，对决策事项的合规性提出明确意见。51、根据《中央企业合规管理办法》，按照“管业务必须管合规”要求，明确“三道防线”职责，严格落实员工合规责任，对违规行为严肃问责，其中“第一道防线”是指()。[单选题]*合规管理部门纪检监督部门业务及职能部门(正确答案)以上都不正确答案解析：根据《中央企业合规管理办法》，按照“管业务必须管合规”要求，明确“三道防线”职责，严格落实员工合规责任，对违规行为严肃问责，其中“第一道防线”是指业务及职能部门。52、《中央企业合规管理办法》的施行日期是()。[单选题]*2022年9月14日2023年1月1日2022年10月1日(正确答案)2022年12月1日答案解析：《中央企业合规管理办法》2022年10月1日起施行。53、根据《中央企业合规管理办法》，()和审计、巡视巡察、监督追责等部门依据有关规定，在职权范围内对合规要求落实情况进行监督，对违规行为进行调查，按照规定开展责任追究。[单选题]*职能部门监事会中央企业纪检监察机构(正确答案)业务部门答案解析：《中央企业合规管理办法》第十五条中央企业纪检监察机构和审计、巡视巡察、监督追责等部门依据有关规定，在职权范围内对合规要求落实情况进行监督，对违规行为进行调查，按照规定开展责任追究。54、根据《中央企业合规管理办法》，中央企业应当结合实际设立()，不新增领导岗位和职数，由总法律顾问兼任，对企业主要负责人负责，领导合规管理部门组织开展相关工作，指导所属单位加强合规管理。[单选题]*首席合规官(正确答案)首席财务官首席运营官首席执行官答案解析：《中央企业合规管理办法》第十二条中央企业应当结合实际设立首席合规官，不新增领导岗位和职数，由总法律顾问兼任，对企业主要负责人负责，领导合规管理部门组织开展相关工作，指导所属单位加强合规管理。55、下列不属于合规管理中“规”的范围是()。[单选题]*国家法律法规监管规定章程合同(正确答案)答案解析：《中央企业合规管理办法》第三条规定：“本办法所称合规，是指企业经营管理行为和员工履职行为符合国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求。”56、自2023年9月1日起国家对无人机相关物项实施出口管制。[单选题]*对(正确答案)错57、自2023年9月1日起国家对部分无人机实施出口管制。[单选题]*对错(正确答案)58、满足以下()专门用于特定无人驾驶航空飞行器或无人驾驶飞艇的航空发动机特性的物项，未经许可，不得出口。[单选题]*最大持续功率超过10千瓦(kW)的最大持续功率超过16千瓦(kW)的(正确答案)最大持续功率超过20千瓦(kW)的最大持续功率超过30千瓦(kW)的59、具有下述任一()特性的专门用于特定无人驾驶航空飞行器或无人驾驶飞艇的红外成像设备，出口需要申领两用物项和技术出口许可证。*波长范围在780纳米(nm)至30000纳米(nm)之间(正确答案)瞬时视场角(IFOV)小于2.5毫弧度(mrad)(正确答案)60、具有下述任一()特性的专门用于特定无人驾驶航空飞行器或无人驾驶飞艇的合成孔径雷达，出口需要申领两用物项和技术出口许可证。*作用距离大于5千米(km)作用距离大于5千米(km)，且条带模式分辨率优于0.3米(m)(正确答案)作用距离大于5千米(km)，且聚束模式分辨率优于0.1米(m)(正确答案)61、具有下述任一()特性的专门用于特定无人驾驶航空飞行器或无人驾驶飞艇的用于目标指示的激光器，出口需要申领两用物项和技术出口许可证。*免温控型(正确答案)能量大于80毫焦(mJ)(正确答案)稳定度优于15%(正确答案)光束发散角小于0.3毫弧度(mrad)(正确答案)62、具有下述任一()特性的专门用于特定无人驾驶航空飞行器或无人驾驶飞艇的无线电通信设备，出口需要申领两用物项和技术出口许可证。*无线电视距传输距离大于30千米(km)无线电视距传输距离大于50千米(km)(正确答案)一站控多机能力大于10架(正确答案)一站控多机能力大于5架63、具有下述任一()特性的民用反无人机系统，出口需要申领两用物项和技术出口许可证。*干扰范围大