农村信用社员工违规行为处理办法

农村信用社员工违规行为处理办法第一章总则 1第二章处理方式 1第三章应用规则 1第一节责任人及后果划分 1第二节资产缺失赔偿 2第三节处理规则 3第四章处理标准 5第五章违规行为及处理 5第一节治理人员违规行为及处理 5第二节违反财务规章制度的行为及处理 6第三节违反会计结算规章制度的行为及处理 7第四节违反反洗钱规章制度的行为及处理 10第五节违反资金治理规章制度的行为及处理 11第六节违反信贷规章制度的行为及处理 11第七节违反风险治理及资产保全规章制度的行为及处理 15第八节违反中间业务规章制度的行为及处理 16第九节违反电子银行及银行卡业务规章制度的行为及处理 17第十节违反科技信息治理规章制度的行为及处理 18第十一节违反安全保卫规章制度的行为及处理 20第十二节违反审计稽核、监督检查规章制度的行为及处理 22第十三节违反监察规章制度的行为及处理 22第十四节违反人事干部治理规章制度的行为及处理 23第十五节违反办公及后勤规章制度的行为及处理 25第十六节违反其他规章制度的行为及处理 26第六章处理权限及程序 28第一节处理权限 28第二节经济处罚程序 28第三节纪律处分程序 28第四节其他处理程序 29第五节申诉程序 29第七章附则 30第一章总则指导思想、处理原则、适用范畴：（一）指导思想：为促进职员合规履职，有效防范风险，遏制违规行为，依照国家有关法律法规和相关制度，制定本方法；（二）处理原则：权责对等、惩教结合；实事求是，程序合规；制度面前人人平等；保证职员合法权益；（三）适用范畴：本方法适用于VVV省农村信用社系统（含农村商业银行、农村合作银行，下同）所有职员。第二章处理方式处理方式：（一）经济处罚：扣减薪酬、罚款、赔偿；

（二）纪律处分：警告、记过、记大过、降级、撤职、留用观看、开除；（三）其他处理：诫勉谈话、通报批判、停职、离岗清收、责令辞职、免职、解聘专业技术职务、解除劳动关系。以上处理方式能够并用。第三章应用规则第一节责任人及后果划分本方法所指责任人，包括直截了当责任人、间接责任人：（一）直截了当责任人：不履行或者不正确履行自己的职责、实施违规行为的当事人；多人共同直截了当实施的违规行为，起主导和决定作用的人员为第一直截了当责任人；（二）间接责任人：在其职责范畴内，不履行或者不正确履行自己的职责，未能有效制约或防范违规行为的发生，对违规造成风险或者不良后果起间接作用的人员。包括本级和上级机构要紧治理人员、分管治理人员、相关治理人员、其他间接责任人员。不良后果是指下列情形之一：（一）形成不良贷款50万元（含）以上至500万元以下的；（二）形成经济纠纷、诉讼失效、司法败诉或法律风险100万元以下的；（三）造成经济案件50万元以下、责任事故或外部欺诈100万元以下的；（四）造成资产缺失金额100万元以下的；（五）对信用社形象、商誉造成一定负面阻碍的，或者造成办公、营业秩序停滞、纷乱的；（六）造成人员伤残的；（七）造成其他不良后果的。严峻后果是指下列情形之一：（一）形成不良贷款500万元（含）以上的；（二）形成经济纠纷、诉讼失效、司法败诉或法律风险100万元（含）以上的；（三）造成经济案件50万元（含）以上、责任事故或外部欺诈100万元（含）以上的；（四）造成资产缺失100万元（含）以上的；（五）对信用社形象、商誉造成严峻负面损害，或者阻碍单位连续经营和进展能力，在国际、国内造成严峻不良阻碍的，或者引发群体性事件、挤兑挤提事件的；（六）造成人员死亡的；（七）造成其他严峻后果的。第二节资产缺失赔偿资产缺失是指信用社拥有或者操纵的能以货币计量的经济资源,包括各种资金、贷款、实物、债权和其他权益的减少或灭失。资产缺失金额，特指与相关人员行为有直截了当因果关系、能够确认计量的直截了当资产缺失额，不含其间接阻碍及损害。发生资产缺失的赔偿原则和方式：职员因违规行为，给信用社造成资产缺失，应承担相应的赔偿责任。（一）应由直截了当责任人全额赔偿的，在有权部门确立的追偿期内，应采取必要措施进行全额追偿；属多个直截了当责任人的，第一直截了当责任人按其他直截了当责任人每人赔偿金额的3倍赔偿；（二）截止追偿期满，直截了当责任人不能全额挽回缺失的，按缺失余额的相应比例追偿间接责任人。追偿间接责任人的，不能免除对直截了当责任人的连续追偿责任；追偿间接责任人的比例为（按以下比例采纳累进制方法运算）：（一）资产缺失金额50万元以下的,分别按缺失金额的4%赔偿；（二）资产缺失金额50万元（含）至100万元以下的，分别按缺失金额的3%赔偿；（三）资产缺失金额100万元（含）以上的，分别按缺失金额的2%赔偿。赔偿总额超过缺失金额的，则依照实际缺失按比例分摊赔偿。如对直截了当责任人的连续追偿，使资产缺失最终全额挽回的，经有权部门核实确认，关于间接责任人的赔偿资金，可按原赔偿的相应额度和比例清退。赔偿款项只能用于补偿缺失，任何部门、个人不得借支、挤占、挪用，有关账务按信用社会计财务治理规定处理。能够证明资产缺失真实情形的各种事实，均可作为信用社缺失认定的证据，要紧包括：（一）司法机关、公安机关、行政部门、专业技术鉴定部门等依法出具的与资产缺失相关的书面文件；（二）会计师事务所、资产评估机构、律师事务所、税务师事务所等社会相关机构出具的经济鉴定证明或者意见书；（三）信用社内部关于特定事项的资产分类结果、会计核算记录、内部证明材料或者内部认定意见等；（四）能够认定资产缺失的其他证明材料。资产缺失认定应当依据信用社有关会计账簿记录，按照会计核算确认的缺失分类分项进行认定，并遵循下列规定：（一）未在会计账簿记录或者账面价值与公允价值相差较大的资产，应当按照市价、重置价值等公允价值认定资产缺失金额；（二）相关的交易或者事项尚未形成事实缺失，但确有证据证明在可预见的以后将发生事实缺失，且能计量缺失金额的，应当认定为资产缺失；（三）缺失额以调查认定终止时刻为止运算，调查期间所挽回经济缺失不纳入缺失额。第三节处理规则对因违规违纪行为受到纪律处分的职员，同时给予扣发效益工资的经济处罚；受到降级及以上纪律处分的，同时解聘专业技术职务；处分期限内不得评先评优，不得晋升职级和职务。（一）受到警告处分的，处分期限为6个月，扣发3个月的效益工资；（二）受到记过处分的，处分期限为9个月，扣发6个月的效益工资；（三）受到记大过处分的，处分期限为12个月，扣发9个月的效益工资；（四）受到降级、撤职处分的，处分期限为18个月，扣发12个月的效益工资；（五）受到留用观看处分的，按照当地企业最低工资标准支付工资。留用观看的处分期限为1至2年，留用观看期间安排非业务岗位工作。在留用观看期间考核不合格的，按规定程序予以开除。留用观看处分期满，考核合格的，经批准复原为正式职员，参照有关规定重新评定工资档次。在受处分期间有悔改表现的，同时没有再发生违规违纪行为的，处分期满后，应当解除处分。处分解除后，晋升工资档次、职级和职务不再受原处分阻碍，然而解除降级、撤职处分的不视为复原原职级、原职务。对职员纪律处分和解除纪律处分的决定，纳入被处分职员的人事档案。依照本方法被责令离岗的职员，自处罚决定作出后，按当地最低保证工资标准支付生活费。离岗清收期限一样为6个月，最长不超过1年，期满后依照清收的实际成效，依据本方法给予相应处罚。依照本方法受到通报批判的职员，半年内不得晋升职务、职级，并取消当年评先评优资格；依照本方法责令辞职、免职、解聘专业技术职务的职员，1年内不得担任与原职务相当或更高职级的职务，并取消当年评先评优资格。已退休、离岗、退养职员，经查实在岗期间有违规行为的，依照本方法给予处理，并给予罚款、按相应比例扣发离岗工资或退休补贴。已与信用社解除劳动关系的职员，经查实在信用社工作期间有违规行为的，按有关规定提出处理建议，移送其所在单位进行处理。在信用社内部已进行调动的职员，经查实在原单位工作期间有违规行为的，由原单位调查后提出处理建议，移送其现所在单位，其现所在单位要依照本规定做出相应的处理。对无级可降、无职可撤的职员，按记大过标准执行。受到降级处分的干部，降级幅度为1至2级；受到撤职处分的干部，即为一样职员。受到开除处分的职员，同时解除劳动关系。对劳务派遣人员违规行为的处理，由用人单位提出意见，劳务派遣单位作出处理决定。依照本方法受到开除(解除劳动关系)处分的职员不得重新在信用社工作。同一职员同时触犯本方法两条以上（含）规定的，依照较重的条款处理。职员违规行为涉嫌犯罪的，移交司法机关处理，被判处管制、拘役和有期徒刑（包括缓刑）以上的，给予开除处分。有下列情形之一的，能够从轻或减轻处理：（一）违规、失职后认识错误态度较好，能主动检查纠正错误或者交待问题，并积极采取补救措施，有效幸免或者减轻损害后果，或者有重大立功表现的；（二）初次违规或非主观有意违规，且未造成缺失的；（三）主动检举揭发他人的严峻违规或失职行为，经查证属实，有效幸免或者减轻损害后果的；（四）主动赔偿因违规失职所造成缺失的；（五）有证据证明有抵制行为或向上级报告的；（六）自查发觉案件且有效操纵嫌疑人和资金的，或案发后提供有价值破案线索及时抓获嫌疑人或追缴涉案资金的；（七）自查发觉违规问题并有效落实整改的；（八）具有其他从轻、减轻情节的。有下列情形之一的，应当从重或加重处理：（一）发生违规、失职行为，不积极采取措施或者措施不力，导致风险缺失连续扩大的；（二）经批判教育、诫勉谈话不予改正或整改不力，明知或应知其行为的后果有损于信用社利益而实施该行为的；（三）显现问题隐瞒不报的；（四）阻止、抗拒、干扰、抵制调查和处理的；（五）伪造、毁灭、隐匿证据，或者阻止他人揭发检举、提供证据材料的；（六）对检举人、证人、鉴定人、调查处理人打击报复的；（七）失职渎职、营私舞弊、屡查屡犯的，或在纪律处分期限内再次违规或者失职的；（八）违规、失职后逃匿的；（九）其他应当从重处理的。有下列情形之一的，可视其情节免予处理：（一）因不可抗力造成资产缺失、毁损，全力挽回仍无法幸免的；（二）因国家法律、法规、宏观产业政策发生重大变化，导致资产劣变，但已积极采取相关措施的；（三）形成资产缺失或发生案件，但已按制度规定充分履行职责的；（四）受到暴力胁迫时实施紧急避险行为的；（五）有证据证明有抵制行为并向上级报告，未造成严峻后果的；（六）其他具有充分免责情节、证据的。第四章处理标准违规行为的处理标准，按照具体行为的性质、情节及后果，要紧有下列四种，同时造成资产缺失的，还要按照第三章第二节有关规定赔偿：（一）未造成不良后果的，给予责任人扣减薪酬或罚款；造成不良后果的，给予直截了当责任人警告至降级处分，给予间接责任人警告至记大过处分；造成严峻后果的，给予直截了当责任人撤职、免职，给予间接责任人警告至降级处分；（二）未造成不良后果的，给予责任人扣减薪酬或罚款；造成不良后果的，给予直截了当责任人记过至降级处分，给予间接责任人警告至记大过处分；造成严峻后果的，给予直截了当责任人撤职至开除处分，给予间接责任人记过至留用观看处分；（三）未造成不良后果的，给予责任人警告至记过处分；造成不良后果的，给予直截了当责任人记大过至撤职处分，给予间接责任人警告至降级处分；造成严峻后果的，给予直截了当责任人留用观看至开除处分，给予间接责任人记过至开除处分；（四）未造成不良后果的，给予直截了当责任人记大过至留用观看处分，给予间接责任人警告至撤职处分；造成不良后果的，给予直截了当责任人开除处分，给予间接责任人记过至开除处分。第五章违规行为及处理第一节治理人员违规行为及处理本方法所指治理人员，是指农村信用社各级治理机构领导人员和其职能部门负责人，包括省联社领导人员及其职能部门负责人、各市地联社（办事处）领导人员及其职能部门负责人、县级联社（农村合作银行、农商行）领导人员及其职能部门负责人、信用社和信用分社及储蓄所负责人员。治理人员有以下行为之一的，按第三十二条（二）项处理：（一）违反规定或者越权制定、修改差不多规章制度的；（二）对监管规定和主管部门制定的规章制度不贯彻或抵制的；（三）违反规定和决策程序,个人或少数人决定干部任免、资金调度、授权授信、财务收支、大宗物品采购等重大问题的；（四）授意、指使、强令、胁迫职员违反规章制度办理业务，弄虚作假的；（五）对发生重大案件、事故或重大违规行为隐瞒不报、处置不力的；（六）为他人擢升调动施加阻碍，造成用人失察、失误的；（七）因履职不认真、不作为、领导不力、治理失控，导致发生案件、责任事故或严峻违规问题的。第二节违反财务规章制度的行为及处理违反财务核算治理规定，有以下行为之一的，（一）至（三）项按第三十二条（一）项处理，（四）至（六）项按第三十二条（二）项处理，（七）项按第三十二条（三）项处理，（八）项按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分：（一）未严格执行权责发生制核算原则，推迟或提早确认财务收支，阻碍损益真实性的；（二）未经审核批准列支费用或超比例、额度列支费用或支出的；（三）未按规定进行折旧、摊销、计提呆账预备等，随意调整利润的运算方法，编造虚假利润或隐瞒利润的；（四）未及时清收应收款项，违规垫付其他应收款的，或违规挪用应对款项的；（五）未经批准或超过批准金额对外捐赠的；（六）乱挤乱摊成本，采取挂账或化整为零等手段躲避费用操纵，擅自提高开支标准、扩大开支范畴的；（七）对应对的奖金、佣金、手续费等，未按规定纳入财务核算，或隐匿、转移、私存私放、坐支或擅自用于职员福利的；（八）截留收入、转移收入、虚列支出或进行账外经营的。违反固定资产治理规定，有以下行为之一的，（一）至（三）项按第三十二条（一）项处理，（四）至（六）按第三十二条（二）项处理，（七）至（八）项按第三十二条（三）项处理，（九）项按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分：（一）未经批准或超权限配置、租赁车辆的；（二）在建工程竣工后未按规定及时进行决算，或固定资产已投入使用，符合入账条件但不按规定履行相关入账程序的；（三）未按规定核对固定资产账目，核算反映不实，造成账账、账实不符以及形成账外固定资产的；（四）未经批准，对已立项项目更名、置换或变更使用单位和用途的；（五）未经批准处置、出租、出借房产等固定资产的；（六）固定资产报废、变更后不按规定销户、过户的；（七）未经批准或超投资打算，擅自开工、复工或购置、修理固定资产项目的；（八）在大中型固定资产购置、处置、修理、装修中未按规定程序进行公布招投标或拍卖的;（九）因失职渎职，造成工程质量未能达到规定标准和要求的。违反利率及价格治理规定，有以下行为之一的，按第三十二条（二）项处理：（一）未按规定计收利息及复息的；（二）违规提高或降低存贷款利率的；（三）违规提高和降低服务业务收费价格，或擅自执行新业务价格标准的。违反股权治理规定，未按规定办理股权查询、挂失、转让、继承、赠与、变更、质押担保、冻结和拍卖的，按第三十二条（二）项处理。第三节违反会计结算规章制度的行为及处理违反现金出纳治理规定，有以下行为之一的，（一）至（四）项按第三十二条（一）项处理，（五）至（八）项按第三十二条（二）项处理，（九）至（十）项按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分：（一）办理现金收款业务未做到当面清点，一笔一清的；（二）未按规定处理长短款业务的；（三）工作期间，现金操作不在监控范畴内进行，临时离岗现金箱未加锁，营业终了未做到账实核对、日清日结，钱箱未按规定加锁入库保管并办理交接手续的；（四）未核定柜员和机构库存限额或超限额部分未及时上缴的；（五）保险柜或金库钥匙保管和使用不符合规定，随意放置、丢失的；（六）违反双人管库、双人押运、双人守库、双人临柜（柜员制除外）规定，或违规强制管库员出库及非管库人员未经批准进入库房的；（七）未按规定履行查库制度、查库流于形式，或未执行库房钥匙分管分持和平行交接制度的；（八）未按规定办理现金调拨、调剂业务，或未按规定进行款项交接的；（九）擅自动用库存款垫付其他款项，或白条抵库的；（十）办理现金业务时抽张，或盗用库款的。违反票币兑换和假币收缴规定，有以下行为之一的，（一）至（三）项按第三十二条（一）项处理，（四）至（五）项按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分：（一）未在营业场所设置残缺、污损人民币兑换窗口或公示的；（二）发觉假币不收缴，或应报告而不报告的；（三）假币实物上缴数与登记簿不相符的；（四）截留或私自处理收缴假币，或已收缴的假币重新流入市场的；（五）利用工作便利，以假币换取真币的。违反账户治理规定，有以下行为之一的，（一）至（六）项按第三十二条（一）项处理，（七）项按第三十二条（三）项处理，（八）项按第三十二条（四）项处理：（一）未按规定进行联网核查客户身份信息，或核查非业务范畴内客户身份信息的；（二）未按规定对单位结算账户进行年检的；（三）违反个人存款实名制规定办理开户手续，或明知是单位资金，而承诺以自然人名称开立个人银行结算账户的；（四）违反规定办理单位定期存款，或擅自开办新的存款业务种类的；（五）未按规定保管使用印、证、印鉴卡和签字样本的；（六）未按规定建立、变更、保管和使用印模库的；（七）违反规定为单位开立、变更、撤销账户，或为借用、盗用、出租账户提供方便的；（八）伪造、变造客户证明材料或恶意修改客户信息的。违反会计核算治理规定，有以下行为之一的，（一）至（五）项按第三十二条（一）项处理，（六）至（八）项按第三十二条（二）项处理，（九）至（十）项按第三十二条（四）项处理，（十一）至（十二）项按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分：（一）未按规定程序审验票据、凭证、预留银行签章、证明文件等的真实性、完整性、有效性的；（二）将应当由银行内部传递的凭证交由客户自带的；（三）未按规定办理提早支取、挂失、查询、冻结、扣划手续的；（四）未按规定办理抹账、错账冲正、挂账、销账业务的；（五）未坚持当时记账、账折核对或记账程序不合规的；（六）账账、账款、账据、账实、账表、内外账不相符的；（七）账簿建立不全、违规设置使用会计科目、账簿，或随意变更会计处理方法的；（八）办理大额款项支付业务时，未坚持分级授权、换人复核、登记、报批的；（九）挤占、违规划转保证金账户资金的；（十）截留、挪用客户资金的；（十一）伪造、变造会计凭证、会计账簿、会计报表、存单（折）、卡、虚假回单，或为从事诈骗活动提供便利的；（十二）出具虚假资信、保函、验资证明或虚开存款证实书的。违反柜员治理规定，有以下行为之一的，(一)至（六）项按第三十二条（二）项处理，（七）项按第三十二条（三）项处理：（一）柜员岗位设置不符合规定，业务类型与岗位职责不一致的；（二）未按规定时刻更换密码或柜员卡保管不善致使其丢失的；（三）柜员输入密码不实施物理遮挡的；（四）临时离岗或午休、营业终了，款箱、印章、印鉴卡、柜员卡、重要空白凭证、有价单证不入箱、不加锁、不入库或擅自交他人代管的；（五）营业机构网点签到时未做到由1名三级及以上主管柜员和1名一级柜员共同办理的；（六）柜员短期离岗或调离时，未按规定程序办理的；（七）授权流于形式，或未认真履行授权职责的。违反支付结算治理规定，有以下行为之一的，（一）至（三）项按第三十二条（二）项处理，（四）至（七）项按第三十二条（三）项处理，（八）至（九）项按第三十二条（四）项处理：（一）资金汇划业务未按规定实行经办、复核、授权相分离的；（二）因违规操作致使汇划信息显现差错的；（三）未按规定审核票据、记账凭证或未依照原始票据、凭证确认往账信息的；(四)未按规定进行查询、查复，或者查询、查复中互相推诿，或差错处理不及时的；（五）无故压单、压票、退票，不及时处理往来账、发觉未达不及时报告和处理的；（六）票据交换人员配备不符合规定，或人员变动未按规定进行审批的；（七）违反规定拒绝办理、延误办理支付结算业务的；（八）伪造汇划信息的；（九）对往来账户未按规定及时对账和换人复核，导致系统内资金被盗用的。违反票据业务规定，有以下行为之一的，（一）至（六）项按第三十二条（二）项处理，（七）至（八）项按第三十二条（三）项处理，（九）项按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分：（一）未按规定制作、发起、返回票据信息或回执的；（二）影像交换系统运行环境或相关设备显现重大故障，未及时报告造成业务无法正常办理，阻碍资金使用的；（三）未按规定办理票据挂失、查询、查复的；（四）因保管、处理不当等缘故造成票据票面污损、撕毁，导致该笔票据不能获得付款的；（五）解付超过有效期限、背书不连续、未填写被背书人名称或第一背书人与收款人票据不符的；（六）未按规定逐笔分户开立保证金账户，未建立逐笔对应关系，同一出票人的多笔银行承兑业务用一个保证金账户的；（七）未经批准擅自办理转贴现或其他票据业务的；（八）未按规定鉴别票据、印鉴真伪的；（九）签发空头票据或办理空头汇划款的。违反重要空白凭证及有价单证治理规定，有以下行为之一的，按第三十二条（二）项处理：（一）重要空白凭证、有价单证未按规定进行表外科目核算、设簿登记、销号操纵的，空白柜员卡未视同重要空白凭证治理；（二）违规代客户签发、填写凭证办理业务的；（三）违规代客户保管重要空白凭证、有价单证、存单（折）、银行卡的；（四）违规使用已作废或停用的重要空白凭证的；（五）重要空白凭证或有价单证未实行专人保管；（六）违反重要空白凭证和有价单证印制、领缴、出售、收回、销毁等规定的。反档案治理规定，（一）项按第三十二条（二）项处理，（二）项按第三十二条（四）项处理，（三）项按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分：（一）未按规定装订、保管、交接会计档案，或不按规定办理调阅、查询、销毁、复制会计档案的；（二）因严峻失职或治理纷乱致使会计档案发生霉变、毁损、遗失、被盗的；（三）隐匿、篡改、拆取、有意销毁应当储存的会计凭证、会计账簿、财务会计报表的。违反不相容岗位分离规定，有下列行为之一的，按第三十二条（二）项处理。（一）印、证未按规定分管、分用的；（二）事后监督（勾挑）岗位与前台业务操作岗位未分设的；（三）记账岗位与对账岗位未分设的；（四）中心库库房治理员处理综合业务系统现金账务或兼现金调拨员的；（五）委派会计替班、顶岗的；（六）其他违反不相容岗位分离规定的。违反对账治理规定，有下列行为之一的，（一）至（三）项按第三十二条（一）项处理，（四）至（五）项按第三十二条（三）项处理：（一）未按规定与客户进行对账的；（二）未按规定对系统内往来、同业往来、人民银行往来等业务进行对账的；（三）未达账项未逐笔核查并确认缘故的；（四）擅自变更对账方式、降低对账频率、缩小对账范畴的；（五）对账中发觉差错事故和经济案件未及时处理和报告的；第四节违反反洗钱规章制度的行为及处理违反反洗钱规定，有以下行为之一的，（一）至（三）项按第三十二条（二）项处理，（四）项按第三十二条（三）项处理，（五）至（六）项按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分：（一）未按规定储存客户信息资料和交易记录，或客户信息记录上报要素不全的；（二）未按规定审核客户差不多信息和划分客户风险等级的；（三）未按规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；（四）未坚持“了解客户”原则，与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；（五）参与洗钱活动或主动为洗钱活动提供方便的；（六）拒绝、阻碍反洗钱调查、检查，或提供虚假材料的。第五节违反资金治理规章制度的行为及处理违反资金治理规定，有以下行为之一的，按第三十二条（二）项处理：（一）违规对交易款项进行现金结算的；（二）未经审批开立同业往来账户的；（三）未按规定在系统内外办理资金往来业务的；（四）资金头寸透支的；（五）未按规定交足存款预备金的；违反投资业务治理规定，有以下行为之一的，（一）至（三）项按第三十二条（二）项处理，（四）至（五）项按第三十二条（四）项处理：（一）违反操作程序办理债券交易等投资业务的；（二）未按规定收集、保管投资业务资料的；（三）未按规定对投资业务的权益凭证、有价单证移交、保管的；（四）未经批准办理债券交易、债券回购、票据融资、票据托管、存放同业、购买理财或权益性投资等业务的；（五）与中介机构发生业务，未履行尽职调查与治理职责的。第六节违反信贷规章制度的行为及处理违反贷款发放及担保治理有关规定，有以下行为之一的，（一）至（五）项按第三十二条（四）项处理，（六）至（七）项按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分：（一）职员违反规定为他人在信用社办理业务提供担保的；（二）违规向关系人发放信用贷款或向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件的；（三）向不具备信用贷款条件的客户发放信用贷款的；（四）违反规定解除担保手续或返还担保物权证、质物的，或违规退还保证金的；（五）发放冒名贷款、虚假按揭贷款、虚假担保贷款，或假用托付贷款之名发放贷款的；（六）为自己或为他人套取信贷资金提供便利或者关心的；（七）与客户恶意串谋，提供虚假材料报批、骗取贷款的。违反客户评级授信规定，有以下行为之一的，（一）至（三）项按第三十二条（二）项处理，（四）项按第三十二条（三）项处理：（一）擅自更换评级标准和指标，核定客户信用等级的；（二）对生产经营发生重大不利变化或显现其他重大不利因素的客户，未及时下调信用等级和调整或终止授信额度的；（三）未按规定对法人（含集团）客户统一授信、确定最高授信额度，或未按规定对法人信用风险实行集中统一操纵的；（四）有意利用虚假客户资料，评定信用等级和确定统一授信额度的。违反授信调查规定，有以下行为之一的，（一）至（五）项按第三十二条（二）项处理，（六）至（七）项按第三十二条（四）项处理：（一）未按规定对贷款的合法性、安全性、盈利性等情形进行调查，或调查严峻失实的；（二）将贷款调查的全部事项托付第三方完成的；（三）对发觉的重大问题有意隐瞒，误导贷款审查的；（四）抵、质押率未达到规定要求或认定抵、质押价格明显高于市场公允价值的；（五）未对明显不符合国家法律法规、产业政策、信贷政策和贷款条件的信贷业务进行风险提示的；（六）未按规定进行调查评估、客户评判和担保评判的，或调查报告中隐瞒不利于资金安全的客观情形的；（七）未按规定核实抵（质）押物、质押权益和保证人情形，造成担保合同无效或保证人、抵（质）押物、质押权益不具备条件的，或重复抵（质）押的。违反授信审查规定，有以下行为之一的，（一）至（四）项按第三十二条（二）项处理，（五）至（十一）项按第三十二条（三）项处理：（一）未按规定审查贷款人、担保人信用等级的；（二）逆程序审查贷款并提交审查报告的；（三）审查通过未明确调查责任人贷款的；（四）未按规定执行审贷分离和授权审批制度的；（五）对未经调查的信贷业务进行审查并转入下一信贷业务环节的；（六）未提出明确审查意见或未按规定反馈审查意见的；（七）未按规定审查出调查报告或评估报告中足以阻碍信贷决策差错的；（八）

未按规定审查调查部门送交的信贷资料、调查材料的完整性，或审查通过送审材料真实性具有明显缺陷的；（九）未对明显不符合国家法律法规、产业政策、信贷政策和贷款条件的信贷业务进行风险提示的；（十）隐瞒审查中发觉的重大问题的；（十一）按领导或有关方面授意违规进行审查的。违反授信审议规定，有以下行为之一的，按第三十二条（三）项处理：

（一）未按规定计票或虚假计票的；（二）

未对授信会议审议的事项如实记录的

；（三）

未对明显不符合国家法律法规、产业政策、信贷政策和贷款条件的信贷业务提出异议的；（四）投票表决前，会议主持人进行诱导性发言的；（五）违反规定对信贷事项进行复议的；（六）未达到规定人数而召开会议的。违反授信审批规定，有以下行为之一的，（一）至（六）按第三十二条（三）项处理，（七）至（九）按第三十二条（四）项处理。（一）缺程序、逆程序审批信贷业务的；（二）审批发放不符合国家法律法规、产业政策、信贷政策和贷款条件的信贷业务的；

（三）违规审批签发银行承兑汇票、票据融资的；（四）违规审批超出统一授信额度发放贷款的；（五）贷款批复文件未按规定明确信贷业务品种、币种、金额、期限、利率或费率、还款方式、担保方式、限制性条款及信贷治理措施等内容的；（六）审批未明确调查、审查、经营主责任人信贷业务的；(七)审批发放须经贷款审批（咨询）机构审议而未审议的贷款的；（八）审批发放贷款审批（咨询）机构审议未通过的贷款的；（九）越权或变相越权审批信贷业务的。违反贷后治理规定，有以下行为之一的，（一）至（六）项按第三十二条（二）项处理，（七）至（十五）项按第三十二条（三）项处理，（十六）项按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分：（一）未按规定建立监测台账的；（二）未按规定跟踪客户资金使用、业务经营收入情形，或未检查贷款限制性条件的落实情形的；（三）贷后检查流于形式，未按规定撰写贷后检查报告或填制贷后检查表的；（四）未按规定及时进行贷后治理责任移交的；（五）未及时将贷后治理信息录入信贷相关治理系统的；（六）贷后治理检查中应发觉而未发觉违规行为的，或发觉问题未及时采取措施的；（七）对风险预警信号处置不及时或处置不力的；（八）违规办理贷款展期、借新还旧的；（九）违规变更债务人或担保人的；（十）未经承诺披露贷后治理信息的；（十一）违规对借款人实行贷款挂账停息，减收、缓收本息或豁免本息的；（十二）收贷收息推迟入账的；（十三）有意隐瞒贷后治理中存在的严峻阻碍贷款安全的重大问题的；（十四）未按规定及时向借款人、担保人主张权益的；（十五）保管不当造成抵（质）押物毁损，或擅自出借抵（质）押物或权证的；（十六）关心客户逃废信用社债务的。违反信贷档案治理规定，有以下行为之一的，（一）至（二）项按第三十二条（二）项处理，（三）至（四）项按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分：（一）未按规定收集、整理、专人治理信贷档案的；（二）擅自对外透露、出借信贷档案和相关资料的；（三）违反信贷档案治理规定，损毁、遗失、擅自销毁信贷档案的；（四）隐匿、篡改、拆取、伪造信贷档案的。未经审批或未落实贷款审批条件发放贷款，或擅自变更贷款限制性发放条件的，按第三十二条（四）项处理。办理担保贷款时，未按规定办理担保相关手续或未核实其有效性的，按第三十二条（四）项处理。采纳编造假名、冒用他人名义等手段，伪造信息或与他人串通，骗取贷款供自己或他人使用的，按第三十二条（四）项处理。违反农户小额信用贷款规定，有以下行为之一的，（一）至（四）项按第三十二条（三）项处理。（一）未按规定对农户信用等级进行评定，徇私舞弊、有意提高信用等级的；（二）违反农户小额信用贷款操作程序发放贷款的；（三）未按规定建立、保管农户授信档案的；

（四）向禁止发放对象发放农户小额信用贷款的；违反农户联保贷款规定，有以下行为之一的，按第三十二条（三）项处理。（一）对设立联保小组审查不严，发放不符合联保条件贷款的；（二）违反联保贷款操作程序发放贷款的；（三）超联保贷款合同授信限额发放贷款的。违反银行承兑汇票治理规定，有以下行为之一的，按第三十二条（三）项处理：（一）承兑没有真实性贸易背景的；（二）超授信额度承兑银行承兑汇票的；（三）未按规定收取和治理保证金或办理担保手续的；（四）违规置换银行承兑汇票垫款的；（五）违反规定程序签发、兑付银行承兑汇票的。违反票据融资治理规定，有以下行为之一的，按第三十二条（三）项处理：（一）贴现没有真实贸易背景票据，或未按规定对票据真实性进行审查的；（二）贴现票据缺少与原件核对一致的交易合同、发票复印件或其他证实交易背景的书面证明的；（三）票据贴现、转贴现先贴后查或其他违规查询的；（四）贴现、转贴现票据的承兑人不符合规定的。内外勾结，利用票据融资套取信用社资金的，给予开除处分。违反贷款合同治理有关规定，有以下行为之一的，按第三十二条（三）项处理：（一）未按规定执行贷款面谈，借款合同面签制度的；（二）未按合同约定对贷款资金的支付进行治理和操纵，监管贷款资金未按约定用途使用的；（三）违反规定，协助借款人采取化整为零方式规避受托支付的；（四）未按合同约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并加强回笼资金进行治理的。第七节违反风险治理及资产保全规章制度的行为及处理违反资产风险分类规定，有以下行为之一的，按第三十二条（二）项处理：（一）明显违反分类标准进行分类或违规调整分类结果的；（二）分类数据统计或上报失确实；（三）未认真执行日常监测治理制度的。违反不良资产治理规定，有以下行为之一的，按第三十二条（三）项处理：（一）擅自更换处置方案或舍弃债权的；（二）丧失担保、诉讼时效或其他导致债权丧失的；（三）不良资产的转让价格明显低于市场价值的。截留、挪用不良资产处置收入，或以虚假拍卖、竞标、竞价和协议转让等方式处置不良资产，牟取非法利益的，给予开除处分。违反抵债资产治理规定，有以下行为之一的，（一）项按第三十二条（二）项处理，（二）至（七）项按第三十二条（三）项处理：（一）抵债资产收取后，未按规定进行账务处理的；（二）违规同意不符合条件的抵债资产，或未按规定权限和审批程序收取抵债资产的；（三）串通抵债人或中介机构，在收取抵债资产过程中有意高估抵债资产价值的；（四）在处置过程中，有意低估抵债资产价值，或串通承租人、有意压低价格出租抵债资产的；（五）泄露尚未处置抵债资产保留底价的；（六）未按规定对抵债资产及其档案进行治理的；（七）违规自用、出租、出借抵债资产的。截留、挪用抵债资产经营收入、处置收入的，给予开除处分。违反置换不良资产治理规定，有以下行为之一的，（一）项按第三十二条（二）项处理，（二）项按第三十二条（三）项处理，（三）至（五）项按第三十二条（四）项处理，（六）项按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分：（一）不按规定对置换不良资产进行账务处理的；（二）违规处置置换不良资产的；（三）违反规定将已置换不良资产由表外转入表内的；（四）对差不多审批的置换不良资产擅自进行调整的；（五）未认真履行职责，导致置换不良资产丧失债权或诉讼时效的；（六）伪造、篡改、隐匿、丢失、毁损置换不良资产档案的。违反核销呆账规定，有以下行为之一的，（一）项按第三十二条（一）项处理，（二）至（四）项按第三十二条（三）项处理，（五）项按第三十二条（四）项处理：（一）对应核销的呆账，隐瞒不报，长期挂账的；（二）未尽职追索的；（三）未经责任认定与追究而进行呆账核销的；（四）违反呆账核销保密制度，对借款人和担保人泄露呆账核销情形的；（五）对不符合呆账核销条件的债权或股权办理呆账核销的。第八节违反中间业务规章制度的行为及处理违反代理业务治理规定，有以下行为之一的，（一）至（二）项按第三十二条（二）项处理，（三）至（五）项按第三十二条（三）项处理，（六）项按第三十二条（四）项处理：（一）发生延误和差错时未按规定处理的；（二）办理中间业务时，对投资风险和投资收益进行虚假陈述、欺诈性宣传的；（三）擅自提高或降低代理条件和费率的；（四）违反规定给托付人提供透支、垫款的；（五）未按代理业务操作程序或者违反代理协议办理业务的；（六）代理人员私自以本单位名义或超过代理权限办理业务的。违反评估业务治理规定，有以下行为之一的，按第三十二条（二）项处理：（一）违反规定，擅自托付或指定非合作评估机构提供评估服务的；（二）指使评估机构对托付资产进行不符实际价值评估的，或知晓评估机构不符实际价值的评估不报告的。第九节违反电子银行及银行卡业务规章制度的行为及处理违反银行卡业务治理规定，有下列行为之一的，（一）至（五）按第三十二条（二）项处理，（六）至（七）按第三十二条（三）项处理，（八）至（九）按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分。(一)违反规定为不符合发卡条件的个人或单位办理银行卡的；（二）违反规定使用和保管各种银行卡重要空白凭证、空白卡以及待发出的银行卡；（三）违反银行卡挂失和补换发规定的；（四）银行卡风险事件联系人、客户经理或其他经办人员发觉银行卡风险事件不上报、不处理、或处理不当而造成缺失或纠纷的；（五）利用银行卡办理代理业务为持卡人或托付单位垫付资金的；（六）在办理银行卡业务过程中，操作员、复核员、授权员未按规定履行岗位职责的；（七）对银行卡卡片治理不严，信息泄露，造成重大缺失的；（八）违反规定给持卡人开具存款证明或者其他定期存单的；(九)利用工作便利盗取或有意骗取客户银行卡密码，盗取或协助他人盗取客户银行卡资金的。违反银行卡业务差错治理规定，有下列行为之一的，按第三十二条（二）项处理。（一）对查询、查复未及时答复处理的；（二）POS、自助设备的差错未及时上报和处理的；违反自助设备治理规定，有下列行为之一的，（一）至（九）项按第三十二条（一）项处理，（十）项按第三十二条（四）项处理：（一）未按规定开关机、清机的;（二）未对自助设备的运行状况和爱护情形进行记录的；（三）自助设备显现故障，未及时上报或有意隐瞒不报的；（四）未及时进行加钞、更换流水打印纸等不及时爱护自助设备，阻碍正常业务的；（五）发生自助设备吞卡，未按规定及时进行登记、处理的；（六）自助设备现钞治理未严格遵守现金出纳制度规定，更换钞箱、清点现金未实行双人操作、换人复点的；（七）自助设备密码和相关钥匙未分开治理的，备用钥匙未封装签章入库保管并进行登记的；（八）自助设备发生长短款，未按规定登记和进行账务处理的；（九）未按规定对自助设备进行巡查的；（十）在自助设备中有意掺入假钞的。在商户治理过程中有下列行为之一的，（一）至（六）项按第三十二条（一）项处理，（七）项按第三十二条（四）项处理：（一）未按规定调查、审查商户，违反规定进展特约商户的；（二）未按规定对发觉风险的商户进行终止受理银行卡的；（三）未按规定对商户进行培训的；（四）未按规定与商户进行对账的；（五）未按规定对商户进行巡查的；（六）未及时爱护销售点终端（POS）的；（七）与商户勾结，协助持卡人套现的。违反规定为客户开通、变更、注销电子银行服务的，按第三十二条（四）项处理。第十节违反科技信息治理规章制度的行为及处理未按项目治理方法有关规定，擅自立项建设和更换项目需求的，按第三十二条（四）项处理。违反科技信息治理规定，未经审批参与不相容岗位工作的，按第三十二条（四）项处理。违反科技信息治理规定，有以下行为之一的，（一）至（四）项按第三十二条（四）项处理，其中（二）至（四）项给予直截了当责任人开除处分：（一）应发觉而未发觉系统漏洞，或发觉系统漏洞未及时采取措施，产生严峻后果的；（二）在软件开发和系统爱护过程中，有意预留后门、漏洞，设置非法程序的；（三）利用系统漏洞，或通过系统修改业务数据，窃取资金、信息或达到其他非法目的的；（四）利用工作便利，在操作和接触信用社核心业务系统时，盗取或泄露客户信息的。违反规定擅自开启、关闭运算机系统、设备或擅自开启、关闭某项重要服务程序的，按第三十二条（二）项处理。违反信息安全治理规定，有以下行为之一的，按第三十二条（二）项处理：（一）制作、复制、公布、传播损害信用社形象的电子文档的；（二）未按要求设置和更换进入信用社各业务系统的用户及密码的，或导致用户及密码丢失的；（三）在与第三方或外包单位合作时，未严格执行相关信息风险安全规定的；（四）未按规定办理外单位人员对信用社设备及软件进行检查和爱护等操作的。违反网络安全治理规定，有以下行为之一的，按第三十二条（二）项处理：（一）在生产经营用机上使用与业务无关的软件或者利用通讯手段非法侵入其他系统和网络的；（二）未经审批，使用信用社内部网络直截了当接入和访问互联网的；（三）通过擅自设置代理服务等形式为非批准用户提供互联网访问服务的；（四）未经审批，将非信用社运算机设备接入信用社网络系统的；（五）擅自修改网络系统安全设置的；（六）未经审批，在信用社网络系统内开设游戏网站、论坛、谈天室等与工作无关的网络服务的。违反桌面安全治理规定，有以下行为之一的，按第三十二条（二）项处理：（一）擅悠闲运算机上安装或使用没有正当版权的安装介质或软件包的；（二）擅自变更运算机的操作系统及其安全配置的（含操作系统版本、系统服务、用户权限、密码强度等）；（三）盗用运算机系统权限操作运算机及设备的；（四）擅悠闲运算机上使用漏洞扫描、网络侦听等软件或安装各类与工作无关互联网软件的；（五）擅自卸载或屏蔽统一防病毒软件和桌面办公安全治理系统软件或变更其中配置的。违反移动办公安全治理规定，有以下行为之一的，按第三十二条（二）项处理：（一）使用非统一安装配置的运算机和VPN客户端通过互联网访问本社内部信息系统的（含企业网信息网站、邮件系统和办公自动化系统）；（二）在移动办公客户终端上处理涉密文件的。在操作信用社各业务系统时，由于人为因素，造成本社系统瘫痪或数据丢失等重大责任事故的，按第三十二条（四）项处理。违反生产经营系统运行安全治理规定，有以下行为之一的，按第三十二条（二）项处理：（一）运算机机房值班人员擅自离岗的；（二）运算机机房运行值班人员未按规定流程和方法操作，使信用社各业务系统的正常运行受到阻碍的；（三）操作人员岗位变动后不及时更换其操作权限的；（四）违反机房治理制度，承诺无关人员专门是外来人员进入机房重地的；（五）未按规定设置操作级别和权限的，操作人员未实行一人一码，相互借用、共用密码的，或未定期更换密码的；（六）违反系统升级、系统变更、应用软件投产规程和版本治理的；（七）系统治理和操作人员离开主机或者终端时没有按操作规程退出系统的；（八）运算机应用、爱护及操作人员擅自对账务、信息进行处理，或擅自编制、使用、修改业务应用程序、调整系统参数和业务数据的；（九）重要业务系统未按规定进行数据备份、没有妥善保管备份数据或未按有关要求对数据进行有效性检验的；（十）其他危害信用社生产经营系统运行安全行为的。违反规定，将本社的运算机软件、文档、资料、客户信息等据为己有、复制或者借给外单位的，按第三十二条（三）项处理。未按规定做好设备及机房环境日常爱护治理工作的，按第三十二条（二）项处理。未按规定做好应急治理工作的，按第三十二条（二）项处理。因违规操作致使数据、信息丢失的，按第三十二条（二）项处理。违反规定，修改、变更本社运算机软件的，按第三十二条（三）项处理。人为破坏或损坏运算机房和运算机相关设施的，按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分。有意破坏运算机系统及关键配套设施的，按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分。第十一节违反安全保卫规章制度的行为及处理违反营业办公场所安全防范规定，有以下行为之一的，按第三十二条（二）项处理：（一）营业前、营业终未按规定进行安全检查的；（二）营业期间未执行业务及岗位安全操作规程的；（三）营业室现金区通勤门未保持封闭状态，或非紧急情形下互锁联动门设置为双开状态的；（四）承诺手续不全或无关人员进入营业柜台、守库室、金库等重点部位，或违规同意安全检查的；（五）违规存放易燃、易爆、易腐蚀等危险物品的。违反值班守护规定，有以下行为之一的，（一）至（三）项按第三十二条（二）项处理，（四）项按第三十二条（三）项处理：（一）未按时上岗或擅自离岗，或未经批准顶岗、替班的；（二）未按规定进行巡查、报告和处置的；（三）未按规定对出入人员及物品进行查验登记，在禁止时刻内承诺管库人员进入库房的；（四）在值守期间饮酒、玩牌、会客、留宿他人和赌博，或利用监控设施看电视、录像的。违反押运规定，有以下行为之一的，（一）至（二）项按第三十二条（二）项处理，（三）至（七）项按第三十二条（三）项处理：（一）对1人押运准予提取现金，或在柜台外携款箱候车的；（二）未认真检查车辆，致使押运途中发生故障、事故的；（三）违反押运程序，执行押运任务擅离职守或取送款不到位的；（四）酒后执行押运任务或在押运途中饮酒的；（五）擅自改变押运时刻、地点、行车路线或泄露押运隐秘的；（六）执行任务时搭乘无关人员、装载无关物品、办理与押运无关事宜或将运钞车挪作他用的；（七）守护押运人员执行任务时，未按规定随身携带枪支弹药、警械等防卫器械，或未戴头盔、未穿防弹衣的。违反枪弹治理规定，有以下行为之一的，（一）至（四）项按第三十二条（三）项处理，（五）至（七）项按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分。(一)未落实枪支治理规章制度；对持（管）枪人员审查、把关不严；违规扩大配枪持枪范畴，领导干部违规配枪、持枪的；(二)执行任务违反枪不离身规定的；(三)执行任务后未及时将枪弹入库、入柜的；枪弹未分存分管，枪柜钥匙未双人分管的；(四)枪支未按规定保养、保管造成损坏、丢失或阻碍正常使用的；(五)枪弹使用不当，无故鸣枪、枪支走火致人伤亡，或动用枪支威逼或损害他人；或击发枪弹不按规定报告的；(六)违规出租出借枪支、私带枪支外出或非公务用途携带使用枪支的；(七)未经批准购置、调拨枪支或通过非正常渠道购置枪支的。违反安全设施治理规定，有以下行为之一的，（一）项按第三十二条（二）项处理，（二）至（三）项按第三十二条（三）项处理：（一）安全设施设备不完善或存在故障隐患，不及时报告和整改的；（二）新建改建办公楼、金库、枪库、营业场所、自助银行等安全设施及购置租赁安全设备，不符规定程序和安全标准的；（三）违反规定治理、使用和爱护防卫器械、消防器材及报警、通讯、监控设施；或擅自移动、拆除、损坏消防和安全防护设施、器材的。在日常安全治理中，有以下行为之一的，（一）至（四）项按第三十二条（二）项处理，（五）项按第三十二条（三）项处理：（一）落实安全责任制不到位，治保、联防、消防组织不健全，制度不完善，防范措施不落实的；（二）对可预见的自然灾难、安全事故、治安事件、刑事案件不采取预防措施的；（三）守押等重点岗位人员不符条件上岗，未建立有效的操作规程、制定安全注意事项，未按规定办理安全登记或安全交接手续的；（四）未按规定履行对社会化守押等外包服务的治理及监督职责的；（五）显现安全事故、案件未采取有效措施操纵，或处置失当的。在消防治理、电气操作与爱护、特种设备操作、危险物品治理等安全治理工作中，违反有关安全治理规章和操作规程的，按第三十二条（三）项处理。第十二节违反审计稽核、监督检查规章制度的行为及处理违反监督检查、审计稽核规定，有以下行为之一的，（一）至（四）项按第三十二条（二）项处理，（五）至（七）项按第三十二条（四）项处理：(一)无正当理由不执行监督检查、审计稽核工作部署及任务方案的；（二）违反监督检查、审计稽核工作程序的；依据方案应查出而未查出问题，或发觉重大问题和线索未按规定报告的；（三）对违规问题的认定，事实不清、定性不准、内容失实的；（四）对发觉的问题未按规定督促整改、处理处罚的；（五）丢失被监督检查、稽核审计单位账簿、报表、凭证、文件等资料的；（六）违反保密规定或未经授权，擅自向被监督检查、审计稽核对象和有关人员泄漏敏锐事项和内容的；（七）关心被审计对象徇私舞弊、隐瞒问题、弄虚作假；或擅自调整、修改和删除审计报告的。在同意监督检查、审计稽核过程中，有以下行为之一的，按第三十二条（四）项处理：（一）阻止、刁难检查的，或拒绝提供与检查事项有关的资料，拖延、隐瞒、谎报情形的；（二）采纳不正当手段串通检查人员隐瞒事实或弄虚作假的；（三）拒不执行处理决定和整改意见的。第十三节违反纪检监察规章制度的行为及处理违反信访治理规定，有以下行为之一的，（一）至（二）项按第三十二条（二）项处理，（三）至（四）项按第三十二条（四）项处理：（一）办理信访事项推诿、敷衍，无正当理由未在法定期限内办结信访事项、反馈办理结果，或拒不执行上级信访处理意见的；（二）对属于职权范畴内的信访事项不予受理或未按规定程序办理的；（三）违规将信访人的检举揭发材料或有关情形透露、转给被检举揭发人员或单位的；（四）对可能造成信用社或社会阻碍的重大、紧急信访事项和信访信息，漏报、瞒报、谎报，或授意他人瞒报、谎报的。违反应急治理规定，有以下行为之一的，按第三十二条（二）项处理：（一）未制定、及时修订和演练突发事件应急预案的；（二）突发事件发生后，未按规定报告并及时启动应急预案的；（三）对按要求应该预警的突发事件而没有预警的。违反查办案件治理有关规定，有以下行为之一的，按第三十二条（三）项处理：（一）对发生案件或发觉案件线索以及重大违规问题，不按规定的期限和性质报告，或漏报、错报、瞒报的；（二）未按规定及时操纵涉案嫌疑人，或有效操纵涉案资金的；（三）违反办案纪律，办案程序不合法，泄露办案隐秘的；（四）应查未查、应处理未处理涉案责任人，或调查处理严峻失实的；(五)对上级监察部门要求查办的案件或纠正的决定，拒不执行的。违反廉洁从业有关规定，有以下行为之一的，（一）至（二）项按第三十二条（三）项处理，（三）至（七）项按第三十二条（四）项处理：（一）长期借用客户车辆、房屋、电脑等物品的；（二）以留存、试用样品为名，变相收受客户提供好处的；（三）徇私舞弊、牟取私利的；（四）收受客户赠送的现金、有价证券、支付凭证和礼品的；（五）要求客户报销费用或者购买供应商提供的明显低于市场价格的房屋、车辆或其他商品的；（六）对客户提出专门要求为职员本人、家属及亲友牟取私利的；（七）具有商业贿赂、不正当竞争行为的。第十四节违反人事干部治理规章制度的行为及处理违反人力资源治理有关规定，有以下行为之一的，（一）至（三）项按第三十二条（一）项处理；（四）至（九）项按第三十二条（三）项处理：（一）在职员录用、调配、晋升和考察中，隐瞒或歪曲事实真相的；（二）不服从组织调动、干部交流、岗位轮换、亲属回避或强制休假等规定的；（三）违反组织原则，擅自泄露考核、任免隐秘的；（四）违反规定和程序擢升、选聘治理人员的；（五）对明知有违法违纪、重大违规违章行为或正在受司法机关、监察部门立案调查的人员进行擢升重用的；（六）在工作调动、机构变动时突击擢升治理人员或利用职权违反规定干预下属单位治理人员选拔任免的；（七）在治理人员考评、考核、考察选拔任用工作中，泄露隐秘，利用职权阻止组织考察，营私舞弊，跑官要官的，有意隐瞒或歪曲事实真相的；（八）违反规定，要求擢升或暗示、授意擢升本人配偶、子女、其他亲属及周围职员的或有贿选、拉票行为的；（九）违反规定标准、权限和程序，擅自招录、调入、辞退职员的，擅自动用自然减员指标增加职员或私招乱雇编制外职员的。违反劳动纪律规定，有以下行为之一的，（一）至（二）项按第三十二条（二）项处理；（三）项给予当事人解除劳动关系：（一）迟到、早退、旷工或长期消极怠工的；（二）在办公或营业场所无理取闹、寻衅滋事、打架斗殴的；（三）连续旷工15天（含）以上或一年内累计旷工超过30天（含），按有关规定给予辞退。违反职员行为准则，有以下行为之一的，（一）至（四）项按第三十二条（二）项处理，（五）项给予直截了当责任人开除处分：（一）工作中擅离职守的；（二）工作中弄虚作假，或发觉问题隐瞒不报的；（三）工作推诿扯皮的；（四）关于下级的请示无正当理由未按规定的时刻和要求给予答复的；（五）参与赌博、违规从事第二职业或中介业务的。违反职员治理规定，有以下行为之一的，（一）至（六）项按第三十二条（三）项处理，（七）至（八）项按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分：（一）对信用社负有到期债务经催收不还的；（二）因公外事出访期间违反外事纪律的；（三）对有损信用社利益的重大事件或情形隐瞒不报的，或对信用社人员的专门或违规行为，未及时报告或采取措施的；（四）诬告陷害他人、搬弄是非、传播小道消息、袒护违规人员、掩盖事实，使其躲避制裁的；（五）采取不正当手段，骗取荣誉、奖励、学历、职务和专业技术职称的；（六）违反国家及地点《流淌人口打算生育工作治理方法》，经批判教育无效造成打算外生育的；（七）同意色情服务或参与卖淫、嫖娼的；（八）盗窃本单位财物或本单位职员私人财物的。违反国家法律法规，有以下行为之一的，直截了当给予当事人开除处分：（一）参与伪造、变造金融票证的；（二）参与并组织非法集资的；（三）参与诈骗信用社或其他金融机构贷款或信用证、票据、保函、信用卡等诈骗活动的；利用工作之便为诈骗活动提供便利的；（四）参与组织走私、吸毒、贩毒行为的。第十五节违反办公及后勤规章制度的行为及处理违反公文处理规定,有以下行为之一的，（一）至（二）项按第三十二条（二）项处理；（三）至（四）按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分。（一）违反公文处理规定，不按程序收发、传递公文的；（二）擅自修改已签发文件的;（三）盗用他人身份使用办公自动化系统，从事非法活动的;（四）伪造、变造公文的。违反印章治理规定,有以下行为之一的，（一）项按第三十二条（二）项处理，（二）至（四）项按第三十二条（三）项处理，（五）项按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分。（一）未按规定收缴、销毁废止印章的；（二）未按规定领用、使用、保管、交接印章的;（三）在空白信函、空白凭证、空白合同或其他空白证明文件上加盖印章的;（四）保管不善造成印章丢失、被盗、被换，或未及时报告并采取有效补救措施的;（五）私刻、伪造或变造印章、私自复制电子印章的。违反档案治理有关规定,有以下行为之一的，（一）至（三）项按第三十二条（二）项处理；（四）项按第三十二条（三）项处理，（五）至（六）项按第三十二条（四）项处理，给予直截了当责任人开除处分。（一）未按规定收集、登记、保管和移交纸质、电子等归档文件的；（二）违规调阅、提供档案的；（三）档案库和档案保管存在隐患，不及时报告或采取措施的，或违反档案库房保管规定，造成档案遗失或损毁的；（四）违规销毁档案的；（五）出卖档案市谋利的；（六）有意篡改、毁坏、伪造、变造档案资料的。违反宣传治理有关规定,有以下行为之一的，（一）至（三）项按第三十二条（二）项处理；（四）项按第三十二条（三）项处理：（一）制作、公布广告不符合企业文化要求的；（二）违反规定擅自同意新闻媒体采访或对外宣传的；（三）舆情监测操纵不力的；（四）制作、复制、传播、公布损坏信用社形象材料的。违反后勤治理有关规定，有以下行为之一的，按第三十二条（二）项处理：(一)未按规定定期检查、保养车辆，致使车辆发生故障或事故的；(二)违规使用公务车辆或私自将公务车辆交予他人驾驶的；(三)隐瞒包庇交通肇事行为的；(四)未按规定导致车辆及其它财产保险脱保的；(五)因保管或使用不当造成本单位财产损坏、丢失的，或库房物品账实不符的；(六)挪用、占用单位财产，擅自分发单位物资，有意损坏本单位财产及其相关设施的；(七)对调出人员不按规定办理交接手续，导致资产流失的；(八)对办公设备、房屋等爱护保养或使用不当，造成较大缺失的；（九）对物业治理等服务机构未履行监督检查职责的；（十）丢失金融许可证、工商营业执照、税务登记证、房产原始档案，及其它有关重要证照资料的。第十六节违反其它规章制度的行为及处理违反规范化服务要求，有以下行为之一的，按第三十二条（一）项处理：（一）营业及办公场所脏、乱、差的；（二）服务用语不规范或不文明，与客户发生争吵并使用粗秽语言的；（三）服务态度不行或有意刁难客户，受客户投诉且调查属实的；（四）不及时处理客户投诉或处理客户投诉不当的；（五）对客户进行虚假宣传或不实营销的。违反数据统计和信息披露规定，有以下行为之一的，按第三十二条（二）项处理：（一）未按规定的时刻和要求报送财务报表、统计报表等资料的；（二）财务报表、统计报表等数据失实的；（三）虚报、瞒报、伪造、篡改财务会计报告、报表和统计资料，提供虚假信息和隐瞒信息的；（四）违反规定擅自对外公布信用社统计数据、资料等信息的；（五）未按规定披露财务信息等应公布披露事项的。违反社务公布规定，有以下行为之一的，按第三十二条（二）项处理：（一）应公布而未公布的；（二）公布内容不真实，弄虚作假、欺诈群众、躲避监督的；（三）擅自公布不宜公布事项的。违反物资采购规定，有以下行为之一的，按第三十二条（二）项处理：（一）未按规定的范畴、方式、程序进行物资采购的；（二）未按规定对供应商或代理采购商进行资质审查或未尽职监督的；采购物资价格、质量不符合相关标准的；未按采购合同标准验收的；（三）在集中采购过程中疏于治理、玩忽职守，致使采购物品质量低劣或造成重大事故的。违反招投标治理有关规定，有以下行为之一的，按第三十二条（三）项处理：（一）按规定应进行公布招标的项目化整为零或以其他方式规避招标的；（二）未按规定的程序进行招标的；（三）未按规定对招标代理机构、投标机构进行资质审查或未履行其它监督职责的；（四）串通投标人损害信用社利益的。违反信用社保密治理有关规定，有以下行为之一的，（一）至（二）项按第三十二条（三）项处理，（三）至（八）项按第三十二条（四）项处理：（一）未按规定保守国家隐秘、信用社商业隐秘和客户隐秘的；（二）泄漏客户资料和交易信息的；（三）泄露业务系统操作口令、密码、密钥、编密参数、算法的；（四）泄露运算机系统、网络系统、业务系统口令或密钥等重要信息和数据，或违反规定在与公共网联网的运算机中储备、传递隐秘信息，造成失、泄密的；（五）泄露金库设计方案、金库密码、操作员口令、押运细节、库存等隐秘的；（六）未按规定保管密码设备，造成密码设备遗失或泄密的；（七）窃取国家隐秘、商业隐秘和客户隐秘的；（八）对已发生重大泄密事故隐瞒不报或未及时采取补救措施的。违反法律合规治理有关规定，有以下行为之一的，（一）至（二）项按第三十二条（二）项处理，（三）至（五）项按第三十二条（三）项处理：（一）越权制定规章制度，或对需要修改或废止的规章制度没有及时修改或废止的；（二）应提交进行合规审查或法律审查而未提交的；（三）在合规审查或法律审查中存在严峻过失的；（四）对合规审查