第2章信用、利息与利率：备课结构参考

第2章信用、利息与利率第1节信用概述第2节信用形式第3节信用工具第4节利息与利率2024/3/201学习目标掌握信用的概念、特征和构成要素；掌握各种信用形式；掌握信用工具的种类及其特点；掌握各种利率形式及其计算；理解利率的决定及作用；运用利率理论分析简单经济现象。2024/3/202第1节信用概述

信用是一种借贷行为，是以还本和付息为条件的；信用是价值运动的特殊形式，是单方面的价值转移。必备知识信用2024/3/203商品和货币是借贷行为的物质基础

商品货币经济的发展必然产生信用商品货币经济的发展必然产生信用信用关系是债权与债务关系信用产生原因

商品货币经济是信用产生和发展的客观经济基础。2024/3/204信用的构成要素信用的主体：信用活动的参与者。政府企业、团体、个人和金融信用关系：在资金融通中形成的债权债务关系。信用条件：主要指利率和期限。信用标的：信用关系指向对象，包括货币形式和商品形式。信用载体：信用工具。信用构成要素信用条件信用关系信用主体信用标的信用载体中介机构。2024/3/205能力拓展小王说信用是会随着社会的发展而消亡的。你认为他说的对吗？在现阶段能消亡吗？说明理由。2024/3/206第2节信用形式

高利贷信用是人类历史上古老的信用形式，资本主义信用称之为现代信用形式。商业信用银行信用国家信用消费信用国际信用2024/3/207

必备知识商业信用是指企业之间相互提供的与商品交易直接相联系的信用。包括商品赊销、预付货款、委托代销等。2024/3/208技能训练

商业信用甲企业是生产焦炭的企业，乙企业是生产钢材的大企业。如果甲企业把焦炭赊销给乙企业换取了乙企业一张商业票据，它们之间存在信用关系吗？是什么信用形式呢？2024/3/209商业信用的特点是发生在工商企业之间的直接信用形式。是以商品资本作为信用标的的。它的规模与经济周期相一致。它创造的信用工具是信用货币的基础。必备知识商业信用2024/3/2010商业信用的局限性规模和数量上的局限性。方向上的局限性。范围上的局限性。商业信用2024/3/2011银行信用银行信用是银行以及其他金融机构以货币形式提供给其他单位或个人的信用。银行信用2024/3/2012银行信用的特征金融一条街是发生在金融机构与其他经济体之间的间接信用。是以货币资本作为信用标的物的。它具有信用创造的功能。2024/3/20132024/3/2014能力拓展

银行信用的许多业务如票据贴现、票据抵押贷款都是在商业信用基础上发展起来的。这些业务的开展为商业信用规模的扩大和发展方向起着重要影响。银行信用与商业信用的连接点？2024/3/2015

国家信用必备知识国家信用又称政府信用，是以国家作为债务人的身份发行国债筹集资金的一种借贷行为。2024/3/2016国家信用的作用国家信用的作用

政府弥补财政赤字。调剂政府收支的不平衡。调控宏观经济。2024/3/2017国家信用的形式国家信用的形式发行公债发行国库券发行国际债券和向外借款2024/3/2018能力拓展国库券与国家公债有何不同？在我国国库券名称用的正确吗？2024/3/20192024/3/2020美国国债钟2024/3/2021

必备知识消费信用是工商企业、银行及其他金融机构以消费品为对象，向消费者提供的信用。2024/3/2022消费信用的主要形式消费信用分期付款信用卡银行消费信贷2024/3/2023试举三个消费信用的例子。能力拓展分期付款购买手机个人住房贷款个人购买家用轿车贷款2024/3/2024国际信用国际信用的概念国际信用的形式一国和其他国家或地区发生的借贷活动国际商业信用国际银行信用国际政府信用2024/3/2025信用的运行的安全与效率盈余部门收入大于支出，比如厂商、金融机构，政府机构和居民赤字部门支出大于收入，比如厂商、金融机构、政府机构和居民金融中介机构金融市场能力拓展2024/3/2026信用运行的安全

信用风险与泡沫经济——２０世纪９０年代日本房地产大泡沫

2024/3/2027信用运行的效率中小企业融资难2024/3/2028第3节信用工具

必备知识信用工具是指在资金融通过程中证明债权债务关系的合法凭证和电子系统记载数据。2024/3/2029知识拓展信用工具金融工具投资工具融资工具筹资工具信用工具也称金融工具、融资工具、筹资工具、投资工具。视角不同。信用工具强调的是债权债务关系；金融工具强调的是金融市场的交易对象；融资工具强调的是实现融通资金的载体；筹资工具强调的是能获得资金的使用权；投资工具强调的是通过出让资金使用权获得收益。2024/3/2030票据类其他类新型银行存款工具商业汇票银行汇票商业本票银行本票支票国库券公司债券股票投资基金金融期货远期利率合约金融期权互换合约大额可转让定期存单可转让支付命令自动转账服务货币市场存款信用工具种类2024/3/2031必备知识信用工具特征偿还性流动性风险性收益性按期还本付息。活期存款和股票特殊。迅速变现不受现金损失能力。债权人不能按期收回本金和利息的可能性。给债权人带来高于本金的收益。2024/3/2032能力拓展请你从期限、主体、债权债务与权益、风险、收益对信用工具进行分类整理2024/3/2033技能训练

调查你所在地区有多少家上市公司，发行多少万股股票，市值有多少？2024/3/2034

第4节利息与利率

利息是在资金借贷中债务人支付给债权人超过本金的部分，也是债务人运用借入资金所付出的代价。

必备知识2024/3/2035利息的本质：利息是剩余价值的转化形式。利息是货币资本的价格。2024/3/2036单利是指在计息时仅按本金计算利息，所产生的利息不再计息。计算公式：利息：

本利和：复利是指计息时按照一定期限将上期所产生的利息加入本金一并计算利息的方法。计算公式：本利和：利息：利息的计算2024/3/2037技能训练假如张先生有10万元人民币，年利率为3%，分别采用单利和复利方法，帮他计算一下2年后的本利和。2024/3/2038能力拓展王女士预计孩子5年后上大学，预计费用需要4万元，若现在进行证券投资，收益率为15%，帮她计算一下她现在需要投资多少钱？（查复利现值系数表）2024/3/2039利率是借贷期内所获得的利息额与借贷本金的比率，对吗？

许多教科书都是这样表述利率的。欠妥。利率应该是与一定时期联系在一起的利息与本金之比。如一年所得利息、一月所得利息、一天所得利息与本金之比。如果不强调单位时期而单纯说利息是表述不清利率问题的，造成我们无法判断利率的高低。利息率是在单位时间内的利息额与本金的比率。2024/3/2040利率的种类必备知识年利率、月利率和日利率名义利率与实际利率固定利率与浮动利率存款利率与贷款利率官定利率与市场利率2024/3/20412012年7月6日至今存贷款利率2024/3/2042中国人民银行基准利率2024/3/2043利率体系是指在经济运行中存在的各种利率及其之间的相互关系的总和。它由中央银行利率、商业银行利率和市场利率构成。中央银行利率对商业银行利率和市场利率起指导和调节作用。2024/3/2044利率的决定因素平均利润率资金供求关系经济周期通货膨胀程度国家经济政策国际利率水平2024/3/2045利率决定理论储蓄投资利率论2024/3/2046货币供求利率论利率货币供求0MSMDE2024/3/2047IS-LM利率论2024/3/2048利率的作用对微观经济的调节作用激励企业提高资金使用效率。影响个人和家庭的金融资产投资。作为收益率计算的基础。对宏观经济的调节作用调节社会资本供给。调节投资。调节社会总供求。2024/3/2049

利率市场化

利率市场化是指中央银行只控制基准利率，金融资产的交易利率由金融市场的资金供求关系决定，形成多样化的利率体系和市场竞争利率机制。