第2章信用、利息与利率

第2章信用、利息与利率第1节信用概述第2节信用形式第3节信用工具第4节利息与利率2024/3/201学习目标掌握信用的概念、特征和构成要素；掌握各种信用形式；掌握信用工具的种类及其特点；掌握各种利率形式及其计算；理解利率的决定及作用；运用利率理论分析简单经济现象。2024/3/202第1节信用概述

信用是一种借贷行为，是以还本和付息为条件的；信用是价值运动的特殊形式，是单方面的价值转移。必备知识信用2024/3/203信用的构成要素信用的主体：信用活动的参与者。政府企业、团体、个人和金融信用关系：在资金融通中形成的债权债务关系。信用条件：主要指利率和期限。信用标的：信用关系指向对象，包括货币形式和商品形式。信用载体：信用工具。信用构成要素信用条件信用关系信用主体信用标的信用载体中介机构。2024/3/204商品和货币是借贷行为的物质基础

商品货币经济的发展必然产生信用商品货币经济的发展必然产生信用信用关系是债权与债务关系信用产生原因

商品货币经济是信用产生和发展的客观经济基础。2024/3/205

信用的发展高利贷信用现代信用2024/3/206

我国的高利贷相关规定我国最高人民法院规定民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍。

超过银行同类贷款利率四倍的利息，超出部分不受法律保护。《中国人民银行关于取缔地下钱庄及打击高利贷行为的通知》

高利贷不受国家法律保护，要严厉打击；刑法中虽没有关于高利贷的罪名，但在放高利贷的过程中有触犯刑法的，要依法追究其刑事任。数额巨大的，有可能构成非法经营罪。2024/3/207第二节高利贷信用一、高利贷信用的定义及特点高利贷信用是指通过贷放货币，收取高额利息,榨取他人劳动的一种信用形式。最明显的特征------极高的利率2024/3/208

高利贷

信用

高利贷种类驴打滚“印子钱”我国目前的民间借贷、“地下钱庄”2024/3/209高利息产生的原因存在原因：资金供求状况决定；前资本主义生产方式决定。借款大多不是用于追加资本在经济不发达条件下，不容易获得货币。2024/3/2010第二节高利贷信用二、高利贷的作用积极作用1.高利贷为其使用者解决了燃眉之急；2.为某些正当经济活动提供便捷的资金来源，从而保证了经济活动的完成。2024/3/20112024/3/2012第二节高利贷信用二、高利贷的作用高利贷对经济有破坏作用1.过高的利率增大了负债成本，不利于社会化的商品生产和销售；2.过高的利率会使众多借债者倾家荡产，从而给社会带来不安和动荡；3.扰乱了正常的金融秩序2011-10-19首席评论鄂尔多斯高利贷崩盘事件频发

2024/3/2013第二节高利贷信用三、高利贷是前资本主义社会主要的信用形式，为什么在现代信用形式繁多而且发达的今天，还存在高利贷信用呢？2024/3/2014三、资本主义信用（一）借贷资本的形成1、概念：借贷资本是货币资本家为获取利息而暂时贷放给职能资本家使用的货币资本。2、经济基础产业资本的循环与周转3、借贷资本与高利贷资本都是生息资本，但他们之间有着很大的区别。资本来源不同，用途不同。2024/3/2015(1)要注意信贷资金运动各个阶段的密切联系。信贷资金运动各个阶段具有不同特征、工作的内容和侧重点：第一阶段（G—G）是贷款的投向和投量的选择第二阶段（G—W—G′）是加速周转、保值增殖问题第三阶段（G′—G′）是贷款利息的大小和贷款周转速度问题信贷资金运动是一个反复循环、周转不息、不断扩大的价值特殊运动，这就必然要求运动的各阶段紧密相联和前后顾及。3.遵循信贷资金运动规律，防范信用风险

2024/3/2016三、信用在现代经济中的作用主要表现在其调剂资源余缺，从而实现资源优化配置上。促进资金在分配，提高资金使用效率加速资金周转，节约流通费用加快资本集中，推动经济增长调解经济结构2024/3/2017能力拓展小王说信用是会随着社会的发展而消亡的。你认为他说的对吗？在现阶段能消亡吗？说明理由。2024/3/2018第2节信用形式

高利贷信用是人类历史上古老的信用形式，资本主义信用称之为现代信用形式。商业信用银行信用国家信用消费信用国际信用2024/3/2019

必备知识商业信用是指企业之间相互提供的与商品交易直接相联系的信用。包括商品赊销、预付货款、委托代销等。2024/3/2020

第二节信用形式(1)商业信用

①涵义：工商企业之间相互提供的、与商品交易直接相联系的信用形式。它包括企业之间以赊销、分期付款等形式提供的信用以及以预付定金等形式提供的信用。

②过程：包括两个同时发生的经济行为：买卖行为和借贷行为。

③作用：调节企业之间的资金余缺、提高资金使用效益、节约交易费用、加速商品流通等。

④局限性：严格的方向性；产业规模的约束性；信用链条的不稳定性。2024/3/2021技能训练

商业信用甲企业是生产焦炭的企业，乙企业是生产钢材的大企业。如果甲企业把焦炭赊销给乙企业换取了乙企业一张商业票据，它们之间存在信用关系吗？是什么信用形式呢？2024/3/2022商业信用的特点是发生在工商企业之间的直接信用形式。是以商品资本作为信用标的的。它的规模与经济周期相一致。它创造的信用工具是信用货币的基础。必备知识商业信用2024/3/2023商业信用的局限性规模和数量上的局限性。方向上的局限性。范围上的局限性。商业信用2024/3/2024银行信用银行信用是银行以及其他金融机构以货币形式提供给其他单位或个人的信用。银行信用2024/3/2025银行信用的特征金融一条街是发生在金融机构与其他经济体之间的间接信用。是以货币资本作为信用标的物的。它具有信用创造的功能。2024/3/2026

①涵义：指各种金融机构，特别是银行，以存、放款等多种业务形式提供的货币形态的信用。

②特点：①债权人主要是银行，也包括其他金融机构；债务人主要是工商企业和个人。②银行信用所提供的借贷资金是货币；③银行利用其信息优势，有效解决借贷双方的信息不对称以及由此产生的逆向选择和道德风险问题，其结果是降低了信用风险。

(2)银行信用2024/3/2027③地位与作用：银行信用的上述优点，使它在整个经济社会信用体系中占据核心地位，发挥着主导作用。思考：银行信用有什么局限性呢？2024/3/20282024/3/2029能力拓展

银行信用的许多业务如票据贴现、票据抵押贷款都是在商业信用基础上发展起来的。这些业务的开展为商业信用规模的扩大和发展方向起着重要影响。银行信用与商业信用的连接点？2024/3/2030

国家信用必备知识国家信用又称政府信用，是以国家作为债务人的身份发行国债筹集资金的一种借贷行为。2024/3/2031国家信用的作用国家信用的作用

政府弥补财政赤字。调剂政府收支的不平衡。调控宏观经济。2024/3/2032国家信用的形式国家信用的形式发行公债发行国库券发行国际债券和向外借款2024/3/2033能力拓展国库券与国家公债有何不同？在我国国库券名称用的正确吗？2024/3/20342024/3/2035美国国债钟2024/3/2036

必备知识消费信用是工商企业、银行及其他金融机构以消费品为对象，向消费者提供的信用。2024/3/2037消费信用的主要形式消费信用分期付款信用卡银行消费信贷2024/3/2038试举三个消费信用的例子。能力拓展分期付款购买手机个人住房贷款个人购买家用轿车贷款2024/3/2039国际信用国际信用的概念国际信用的形式一国和其他国家或地区发生的借贷活动国际商业信用国际银行信用国际政府信用2024/3/2040信用的运行的安全与效率盈余部门收入大于支出，比如厂商、金融机构，政府机构和居民赤字部门支出大于收入，比如厂商、金融机构、政府机构和居民金融中介机构金融市场能力拓展2024/3/2041信用运行的安全

信用风险与泡沫经济——２０世纪９０年代日本房地产大泡沫

2024/3/2042信用运行的效率中小企业融资难2024/3/2043第3节信用工具

必备知识信用工具是指在资金融通过程中证明债权债务关系的合法凭证和电子系统记载数据。2024/3/2044知识拓展信用工具金融工具投资工具融资工具筹资工具信用工具也称金融工具、融资工具、筹资工具、投资工具。视角不同。信用工具强调的是债权债务关系；金融工具强调的是金融市场的交易对象；融资工具强调的是实现融通资金的载体；筹资工具强调的是能获得资金的使用权；投资工具强调的是通过出让资金使用权获得收益。2024/3/2045票据类其他类新型银行存款工具商业汇票银行汇票商业本票银行本票支票国库券公司债券股票投资基金金融期货远期利率合约金融期权互换合约大额可转让定期存单可转让支付命令自动转账服务货币市场存款信用工具种类2024/3/2046必备知识信用工具特征偿还性流动性风险性收益性按期还本付息。活期存款和股票特殊。迅速变现不受现金损失能力。债权人不能按期收回本金和利息的可能性。给债权人带来高于本金的收益。2024/3/2047能力拓展请你从期限、主体、债权债务与权益、风险、收益对信用工具进行分类整理2024/3/2048技能训练

调查你所在地区有多少家上市公司，发行多少万股股票，市值有多少？2024/3/2049

第4节利息与利率

利息是在资金借贷中债务人支付给债权人超过本金的部分，也是债务人运用借入资金所付出的代价。

必备知识2024/3/2050利息的本质：利息是剩余价值的转化形式。利息是货币资本的价格。2024/3/2051单利是指在计息时仅按本金计算利息，所产生的利息不再计息。计算公式：利息：

本利和：复利是指计息时按照一定期限将上期所产生的利息加入本金一并计算利息的方法。计算公式：本利和：利息：利息的计算2024/3/2052技能训练假如张先生有10万元人民币，年利率为3%，分别采用单利和复利方法，帮他计算一下2年后的本利和。2024/3/2053能力拓展王女士预计孩子5年后上大学，预计费用需要4万元，若现在进行证券投资，收益率为15%，帮她计算一下她现在需要投资多少钱？（查复利现值系数表）2024/3/2054利率是借贷期内所获得的利息额与借贷本金的比率，对吗？

许多教科书都是这样表述利率的。欠妥。利率应该是与一定时期联系在一起的利息与本金之比。如一年所得利息、一月所得利息、一天所得利息与本金之比。如果不强调单位时期而单纯说利息是表述不清利率问题的，造成我们无法判断利率的高低。利息率是在单位时间内的利息额与本金的比率。2024/3/2055利率的种类必备知识年利率、月利率和日利率名义利率与实际利率固定利率与浮动利率存款利率与贷款利率官定利率与市场利率2024/3/20562012年7月6日至今存贷款利率2024/3/2057中国人民银行基准利率2024/3/2058利率体系是指在经济运行中存在的各种利率及其之间的相互关系的总和。它由中央银行利率、商业银行利率和市