MBA买建国银行管理2017MBA第一讲银行管理导论

第一讲商业银行管理导论一、商业银行的含义银行〔bank〕一词源于意大利语banco。依法吸收活期存款的金融机构即为商业银行。“商业银行”这一名称是一种约定俗成的习惯说法，是一个抽象化的概念。当今商业银行已成为存贷、投资银行和私人银行业务并重的全能性金融机构，盈利模式已有过去的存贷管理盈利模式转向财富管理盈利模式。我国最早的商业银行是宁波商人叶澄衷、严信厚、朱葆三等于1897年5月27日在上海黄浦路成立的中国人自己创办的中国通商银行，从而开创了中国金融历史的新纪元。

二、商业银行的特征〔一〕高负债率高负债率是商业银行最根本的特征，也是其他特征的根底。这一特征决定了商业银行在经营过程中尽量采用高杠杆率提高股东的回报。〔二〕高风险1、信用风险2、市场风险流动性风险流动性危机挤兑倒闭3、操作风险操作风险具有其特有的特点。1、操作风险是商业银行与生俱来的，它主要是由银行内部因素造成的，属于内生性风险；而信用风险与市场风险是外生性风险，是由客户履约的变化或市场价格变化引发的风险。2、操作风险存在着收益与风险非对称性。3、操作风险具有广泛性。〔三〕资产收益率较低，〔四〕监管严格

三、商业银行功能〔一〕银行存在的理由交易本钱的存在金融市场的不完善信息不对称信用中介支付功能〔二〕功能信用创造金融效劳经济调节四、经营模式〔一〕分业经营它是20世纪30年代金融危机的产物。美国1933年公布格拉斯—斯蒂格尔法案〔Glass-SteagallAct〕，是商业银行此模式确实立与盛行。1、分业经营的优势：〔1〕便于政府监管。〔2〕有效控制银行资金进入高风险的证券市场。〔3〕防止银行业垄断，为中小银行和非银行机构的开展创造平等竞争环境。2、分业经营的缺陷：〔1〕经济效益难以实现。〔2〕导致银行资产经营缺乏灵活性，风险集中性。〔3〕限制了银行产品创新的空间，产品单一性。

〔二〕混业经营1、混业经营的原因：〔1〕新技术在银行的运用。〔2〕投融资证券化。〔2〕国际金融全球化和一体化。2、混业经营的优势：〔1〕为银行业务开展与创新提供了广阔的空间。〔2〕银行具有整体的稳定性。〔3〕拓展金融效劳的范围。〔4〕更有效控制银行风险。五、银行管理原那么〔一〕流动性原那么〔二〕平安性原那么〔三〕盈利性原那么〔四〕“三性”的平衡六、银行管理理论

〔四〕我国银行资产负债比例管理监控指标〔一〕资产管理理论〔二〕负债管理理论〔三〕资产负债综合管理理论

1、反映资产与负债关系的指标2、反映资产结构的指标3、反映资产质量的指标

4、反映负债结构的指标七、银行绩效评价指标〔一〕盈利性指标

〔二〕经营效率指标〔三〕本钱费用指标〔四〕流动风险指标〔五〕资产质量指标〔六〕利率敏感性指标〔七〕现金流量财务指标

八、案例分析案例一：六家上市银行绩效情况

一、背景情况

我国银行金融交易与我国实体经济关系极为密切，我国粗放型经济增长方式，必然对我国银行产生较大的影响。采用绩效评估指标对六家上市银行进行绩效评估，见表。二、问题1、从指标来看，目前我国银行盈利模式是什么？2、谈谈我国银行转型策略？

15/16年中国6家上市银行绩效评估指标〔%等〕评估指标工行中行浦发行招行北京行南京行权益收益率15.5/14.114.5/12.616.35/18.8217.09/16.2816.26/14.9217.6/16.25资产收益率1.3/1.21.12/1.021.10/0.981.13/1.091.00/0.901.02/0.88收入增长率5.9/-3.13.94/1.9619/9.721.47/3.7519.53/7.6642.44/16.60利润增长率0.5/0.40.74/-3.77.61/4.93.19/7.607.78/5.7224.8/18.01毛利率51.5/53.348.6/45.645.08/43.3236.85/37.1847.72/47.0739.3/39.5净利差率2.3/2.022.12/1.842.26/1.892.59/2.372.27/2.162.44/2.01效益率20.55/21.530.7/36.722.89/32.7631.71/35.617.0/21.117.5/20.3本钱收入25.5/25.928.3/28.121.86/23.1627.67/28.024.99/25.8124.1/24.8杠杆率8.1/8.28.07/8.196.32/6.476.6/6.85.33/5.755.59/5.25资本充足率15.2/14.614.5/14.312.23/11.6511.91/12.012.3/12.2013.11/13.7核心资本率12.9/12.911.4/11.378.48/8.539.93/10.19.14/9.4410.4/9.8流动率35.5/35.748.6/45.634.1/37.6765.67/59.434.76/50.155.4/47.7自给率73.3/70.869.8/72.258.8/51.265.5/64.455.4/54.362.5/65.5贷款拨备2.35/2.222.62/2.873.30/3.193.00/3.373.11/3.253.57/3.99拨备率157/137153/163211/169179/180278/256430/457每股现金3.17/0.672.25/0.6219.23/-8.915.88/-4.782.87/-0.3414.2/8.1EPS0.77/0.770.56/0.542.66/2.412.29/2.461.11/1.161.23/1.33案例二：美国银行1946～2014年业务结构的变化一、资产结构变化；证券贷款1946年美国银行资产中政府证券占比高达64%，2014年这一比例降至23%。同时贷款从17%上升为50%。证券市场的开展并没有使证券成为银行主要资产，即便像瑞士、德国、日本等国允许银行投资股票，银行持股比例在5%以下。美国银行贷款成为主流资产，这与银行贷款个人为主和表外业务开展有直接的关系。二、库存现金同业拆借和回购1946年，美国银行库存现金为16%，而2014年仅为2.95%，通过同业拆借和回购补充库存现金是美国流动性管理的趋势，这也凸现美国银行资金运用效率的大幅度提升。

三、贷款结构的变化：公司贷款个人贷款个人一直是美国银行的主要贷款对象。1946年，美国银行总贷款中个人贷款占比50%，2014年上升到70%，成为银行贷款的主体。企业只从银行取得局部流动资金贷款，大量的债务资金主要在金融市场上发行债券和商业票据等获得，对银行的依赖性很低。四、担保结构的变化：信用房地产在过去的67年房地产抵押逐渐成为银行贷款的主要担保方式。从1946年的19%上升到2014年的70%。五、负债结构变化：存款借款1946年，美国银行存款在负债中占比98%，而2014年下降到了54%，借款从1946年的2%上升到46%。可见美国银行负债管理主动性很强。六、存款结构：活期储蓄化和定期化美国银行支票存款比重出现了明显的下降。1946年，银行总存款中交易账户占比77%，而到了2014年下降到了12%。这归功于美国银行大量的金融产品创新。七、收入结构的变化：利息非利息目前美国银行总收入中非利息收入逐年提高，从1987年的28%上升到2014年62%。这说