现金管理制度范文样本

01钞票管理制度范文第一章总则第一条为加强钞票管理，根据国务院发布《钞票管理暂行条例》及中华人民共和国人民银行发布《钞票管理暂行条例实行细则》，结合我司实际状况，制定本制度。第二条财务部和各所属公司财务部负责本制度详细贯彻实行，并设专职稽核员负责钞票收支筹划和审核管理工作。第二章钞票收入、支出范畴第三条钞票收入涉及：公司经济业务范畴内一切钞票收入以及支用款项退回钞票等。第四条钞票支出范畴。1．职工工资、各种工资性津贴。2．个人劳务报酬，涉及稿费和授课费及其她专门工作报酬。3．支付给个人奖金，涉及依照国家规定颁发给个人科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。4．各种劳保、福利费以及国家规定对个人其她支出，如转业、复员、退役、退职、退休费和其她按规定发给个人费用。5．出差人员必要随身携带差旅费。6．向个人购买农副产品和其她物资支付价款。7．支付各单位间在转账结算起点如下零星支出。8．中华人民共和国人民银行拟定需要支付钞票其她支出。9．公司与其她单位经济业务，除上述规定范畴可进行钞票结算外，都要通过银行进行转账结算。第三章库存钞票管理第五条库存钞票实行限额管理，公司按国家规定保存一定数额库存钞票。库存钞票限额普通为三天寻常零星开支需要。第六条库存钞票不得超过规定限额，超过某些必要于当天存入银行，每日下班前结余钞票必要放入保险箱。库存限额局限性时从银行存款账户提取。第四章钞票收付业务寻常管理第七条公司钞票收付由出纳人员负责。钞票收付必要依照合法凭证由出纳人员认真核对后办理。第八条对于违背规定收支，出纳人员有权回绝办理。第九条对于内容不详、手续不全、数字有误凭证，应当予以退回，规定补办手续，改正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领，应及时向领导反映。第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“钞票收讫”或“钞票付讫”戳记。第十一条钞票收入当天送存开户银行，当天送存确有困难，按开户银行拟定期间送存。第十二条不得坐支钞票。公司支付钞票，只可以从库存钞票限额中支付或从开户银行提取，不得从我司钞票收入中直接支付。收支钞票必要及时入账。第十三条公司提取钞票，应注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。第十四条公司派人到外地采购，应通过银行签发汇票或将款项汇往采购地开立采购专户。第十五条不准挪用钞票，不准运用银行账户代其她单位和个人存取钞票，不准白条抵库，不准套取库存钞票，不准保存账外公款，不准公款私存，不准私设小金库。第十六条出纳人员进行钞票收付时依照会计人员填制，经稽核人员审核有效记账凭证收付款，并按记账凭证逐日逐笔序时登记钞票日记账，每日业务终了，应盘点钞票并与钞票日记账当天余额进行核对，做到日清月结，账款相符。第十七条出纳人员与会计人员应定期将总账钞票账户余额与钞票日记账余额进行核对，做到账账相符。第十八条为了及时发现和防止钞票收付差额，财务部经理或指定其她财务人员每月终了必要会同出纳人员盘点库存钞票一次，保证账账相符、账款相符。发现长短款应查明因素及时解决。财务负责人应定期或不定期地抽查盘点库存钞票。第十九条无论与否签合同、合同，公司所有钞票收入，经办部门必要连同收款阐明书、发票或收据副本等，于收进日（最晚于次日）如数交付财务部，收款部门不得挪作她用，更不准留存于经办部门内。第二十条业务人员办理业务预借钞票，其未支用某些应连同关于业务凭证（发票或收据支出凭单）送交财务部冲销预借款，不得余款不报，留作她用。第二十一条预算内零星采购，由经办部门开具经费支出报审表（代借款单），写明用途、金额，总公司部门总经理或各专业公司总经理签字后交财务本部总经理或专业公司财务经理签批后办理，稽核员按预算审核。第二十二条预算内经常性费用支出（办公费、小额招待费、市内交通费等），无预借款直接报账，由指定经办部门开具费用支出凭单，写明用途，经总公司部门总经理和专业公司总经理签字，连同发票或收据交财务部稽核员审核后，交财务部经理签字办理。第二十三条预算外或超预算支出，由经办部门提出书面申请，按全面预算管理办法执行。第二十四条业务部门借领钞票（不涉及差旅费借款），必要在15天内报账，对过期未报告知该部门报账或追回钞票，必要时停办该部门钞票借领业务。试用期内人员不许借款，由该部门经理代借。第二十五条业务人员出差借款5000元以上差旅费时，不得付给钞票，可开出支票转入其个人信用卡中（不能使用信用卡都市例外）。第五章公司与其她单位在使用钞票时注意事项第二十七条钞票支出必要有合法凭证，借款必要持有效借据，不能以“白条”代借据。第二十八条购买国家规