《汽车金融公司监管评级办法》解读

《汽车金融公司监管评级办法》解读概要：2024年2月19日，国家金融监督管理总局出台了《汽车金融公司监管评级办法》（以下简称“办法”）35%和15%10%10%和10%分为1-5级和S为5为S2024219该办法是为全面评价汽车金融公司的经营管理和风险状况，合理配置监管资源，有效实施分类监管，促进汽车金融公司稳健经营和规范发展，逐步提升服务实体经济能力。汽车金融公司的监管评级要素包括公司治理、资本管理、风险管理、专业服务能力、消费者权益保护、10010%10%35%20%15%、10%。监管评级指标由定量和定性两类评级指标组成。评级指标得分由监管人员按照评分标准评估后结合专业判断确定，评级要素得分为各评级指标按照指标权重汇总形成，评级综合得分按照各评级要素权重汇总形成。在评级综合得分的基础上，根据评级调整事项对评级级别和档次进行调整，形成监管评级结果。具体各项要素的评分标准及原则未公开披露。20207商业银行、外国银行分行、集团财务公司监管评级方法。相较于其他监管评级办法，办法专设专业服务能力评级要素，突出强化汽车金融公司专业能力建设的监管导向，引导汽车金融公司坚守专营专业消费信贷功能，围绕服务汽车产业和汽车消费，提升专业金融服务能力。图表1.持牌机构监管评级相关要素及权重商业银行汽车金融公司企业集团财务公司消费金融公司外国银行分行金融租赁公司公司治理与管理质量（20%）风险管理（35%）风险管理（30%）风险管理（35%）风险管理（40%）风险管理（35%）资本充足（15%）2公司治理（20%）（28%）营运控制（30%）管理质量（25%）资产质量（15%）（15%）（15%）（%合规性（20%）战略管理与专业能力（25%）流动性风险（15%）公司治理（10%）功能定位（15%）资本管理（12%）资产质量（10%）资本管理（15%）市场风险（10%）资本管理（10%）资本管理（10%）（%（%1（%盈利状况（5%）数据治理（5%）（5%）资料来源：国家金融监督管理总局、新世纪评级整理1-5S1-3AB5级。监管评级结果数值越大表明机构风险越大，监管关注程度更高。处于重组、被接管、实施市场退出等情况的汽车金融公S级，不参加当年监管评级。定汽车金融公司可以开展的业务范围。根据汽车金融公司的监管评级结果，在深入分析风险及其成因的基础上，监管机构将制定每家汽车金融公司的综合监管计划，明确监管重点，确定非现场监测和现场检查的频率、范围，督促汽车金融公司对问题及时整改并上报整改落实情况。图表2.汽车金融公司监管评级应用监管评级对应风险状况对应监管措施对应业务开展范围1A可能存在一些轻微问题，但能够通过公司内部“三道防线”及时发现并解决等方面给予支持1B2A2B汽车金融公司存在一些较轻问题，但能够在监管提示后在日常经营中予以纠偏解决根据评级档次，按照监管投入逐步加大的原则，适当提高非现场监管分析与现场检查的频率、力度，增加与董事会和高级管理层的监管会谈频度，及时发现汽车金融公司经营管理中存在的问题，督促其持续改善公司治理、内部控制和风险管理3A存在一些明显弱点，风险管理能力有待加劣变迹象汽车金融公司经营支持力度不足或存在干涉汽车金融公司经营管理的行为提高现场检查频率，加大现场检查力度，督促改善公司治理机制，加强对董事和高级管理人员履职行为的监管，密切跟踪研判汽车金融公司及所属汽车集团经营及风险状况，加大对其高风险业务的监管指导，防范风险外溢，视情况必要时采取相应监管措施，积极进行早期干预可以开展《管理办法》第十八条规定的除汽车附加品贷款和融资租赁、汽车售后回租之外的基础业务3B4经营状况恶化，公司治理和风险管理存在明显缺陷团经营情况显著恶化或出现流动性紧张的给予持续的监管关注，限制其高风险业务活动，要求其立即采取措施改善经营状况、降低风险水平，并区分问题性质依法采取要求所属汽车集团履行增资等相关承诺、限制股东权利、限制分配红利和其他收入、责令调整董事、高级管理人员等措施，必要时暂停部分业务，制定恢复与处置计划所在集团母公司和控股子公司的销商和售后服务商贷款保证金和汽车经销商和汽车售后服务商库的咨询、代理和服务。5高风险汽车金融公司，其经营状况严重恶化快速劣变外债务逾期按照高风险非银机构风险处置的有关要求执行集团母公司和控股子公司的定期和售后服务商贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；汽车残值评估、变卖及处理业务。资料来源：国家金融监督管理总局、新世纪评级整理2022259891.95销量快速增长的背景下，汽车制造业行业格局正在逐步发生转变。在营销模式多元化的冲击20227852.583.51%86.86%1025.35483.27亿元。汽车金融公司整体资产质量维持较好。202244.1亿元、53.4164.13亿元。12,000.0010,068.9412,000.0010,068.9410,000.0029.99%9,774.809,891.958,000.007,447.296,000.004,000.0035.00%30.00%25.00%20.00%15.00%10.00%5.00%2,000.00%0.00%0.00-5.00%2017年末 2018年末 2019年末 2020年末 2021年末 2022年末总资产规模同比增速9,063.718,390.0012.66%8.03%7.85%3.01%-1.76资料来源：国家金融监督管理总局、新世纪评级整理20238险为本加强监管，加强公司治理和内部控制，落实对外开放。办法》的出台为全面评价汽车金融公司的经营管理和风险状况提供依据，有助于监管合理配置资源，实施分类监管，促进汽车金融公司稳健经营和规范发展。附录国内汽车金融公司股东背景及注册资本（单位：亿元）汽车金融公司主要股东及持股比例注册资本大众汽车金融(中国)有限公司大众汽车金融服务股份公司100%82.00东风汽车金融有限公司东风汽车集团股份有限公司100%40.00丰田汽车金融(中国)有限公司丰田金融服务株式会社100%41.00上汽通用汽车金融有限责任公司上海汽车集团财务有限责任公司45%；GeneralmotorsFinacialCompanyInc.35%；上汽通用汽车有限公司20%92.00瑞福德汽车金融有限公司桑坦德消费金融有限公司50%；安徽江淮汽车集团股份有限公司50%20.00上海东正汽车金融股份有限公司上海汽车集团股份有限公司89.37%；东风汽车集团有限公司3.74%；GlobalPreciseAssetsLimitied3.74%21.40东风日产汽车金融有限公司东风汽车集团股份有限公司49.50%；日产(中国)投资有限公司34.27%；日产自动车株式会社16.23%70.29福特汽车金融(中国)有限公司福特汽车信贷有限责任公司100%37.60沃尔沃汽车金融(中国)有限公司沃尔沃集团公司100%5.00奇瑞徽银汽车金融股份有限公司奇瑞汽车股份有限公司49%；奇瑞控股集团有限公司31%；徽商银行股份有限公司20%15.00宝马汽车金融(中国)有限公司宝马股份公司58%；华晨宝马汽车有限公司42%98.00北京现代汽车金融有限公司现代金融株式会社46%；北京汽车投资有限公司33%；北京现代汽车有限公司14%；现代自行车株式会社7%40.00梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司梅赛德斯-奔驰集团股份公司52.2%；梅赛德斯一奔驰(中国)投资有限公司47.8%69.83广汽汇理汽车金融有限公司广州汽车集团股份有限公司50%；东方汇理个人金融股份有限公司50%41.00三一汽车金融有限公司三一重工股份有限公司91.43%；湖南省财信信托有限责任公司3.75%；湖南钢铁集团有限公司1.82%26.84一汽汽车金融有限公司一汽财务有限公司83%；吉林银行股份有限公司17%28.40重汽汽车金融有限公司中国重汽(香港)有限公司76.09%；中国重汽集团济南动力有限公司13.04%；山东省国际信托股份有限公司6.52%；中国重型汽车集团有限公司4.35%26.00比亚迪汽车金融有限公司比亚迪股份有限公司77%；西安银行股份有限公司20%；比亚迪精密制造有限公司3%100.00斯泰兰蒂斯汽车金融有限公司菲迪斯有限公司100%10.50华晨东亚汽车金融有限公司华晨中国汽车控股有限公司55%；领达财务有限公司22.5%；CAIXABANKPAYMENTSCONSUMEREFCEPSA22.5%16.00吉致汽车金融有限公司吉利汽车控股有限公司75%；BNPParibasPersonalFinance20%；COFIPLANS.A.5%40.00华泰汽车金融有限公司华源证券股份有限公司40%；厦门国际银行股份有限公司30%；太平洋证券股份有限公司20%；渤海银行股份有限公司10%5.00天津长城滨银汽车金融有限公司长城汽车股份有限公司98.18%；天津滨