国美电器有限公司经营管理制度财务系统分册一二三部分样本

国美电器经营管理手册(V2.0–1117)财务系统分册第一某些财务中心组织架构图中心总监中心总监中心干事中心干事网络网络管理部研究开发部稽核部投资者关系部上市事务部投资管理部国美电器国美电器会计管理部综合管理部收入管理部资金管理部物流财务部中心副总监中心副总监中心副总监中心副总监中心副总监中心副总监音像财音像财务部结算管理部税务管理部 第二某些财务中心职责财务中心全面执行国家财务会计制度和各项经济法规，真实、及时、精确、完整、客观、清晰地记录和反映公司各项经营活动和资金循环；依照公司发展战略和业务开展，制定、履行并不断完善各项财务制度，保证公司各项财务制度得到贯彻贯彻；履行和完善财务系统统一领导、上级监控、分级管理、独立核算管理体系；预测、规划公司经营目的，规范公司经营行为；参加公司经营决策，提高公司经营质量和投资效益；参加公司各项经营活动，不断提高公司整体管理水平；负责提供财务信息归集、分类、整顿、传递和存档，协调税务、银行等对外关系，提供公司资金运营效率；提高资金收益率，减少资金成本；规范公司经营合同，理顺与供应商往来债权债务关系，支持、规范、监管公司进销存业务；推动内部稽核体系建立，防微杜渐，增进分部提高经营质量，约束经营行为；负责公司内部信息化建设，推动公司网络平台ERP系统功能完善，充分运用信息化手段，提高公司经营管理效率；指引公司资产收购进行尽职调查工作，提供投资决策分析，解决并购后财务资金事宜；协调审计机构、负责做好上市公司定期、非定期审计报告安排，慎重披露公司财务信息；加强投资者关系维护，负责证监会、大区证管办、香港联交所及其驻北京办事处等证券管理部门关系维护；对证券行、基金公司、投资公司中介机构等方面进行协调与沟通；加强融资业务，理解公司经营发展所需资金规定，规避经营管理风险，加强资金收益；结合音像公司实际，制定音像公司各项财务管理制度、会计核算制度和结算制度，制定相应实行细则和实行办法；树立服务意识，最大限度满足公司管理有关需要；完毕总裁交办其他工作。会计管理部拟订并依照公司会计核算制度，制定相应实行细则和实行办法并检查、指引分部加以贯彻执行；制定会计稽核、内部控制制度；对分部会计核算制度执行状况及帐目管理真实性、精确性进行督导、抽查、规范；组织公司年终财务决算工作；加强会计科目管理，分析、解决科目发生额异常状况，规避经营活动中财务风险；总部及有关公司帐目会计解决及报表编制；设计公司内部管理及外部报表模块，负责汇总、合并公司报表；建立数据资料库，为公司经营管理提供真实、精确数据参照；定期、不定期对公司经营状况、财务状况进行分析，向公司管理层提供分析报告；建立分析框架及体系，指引各个子公司进行财务分析；制定档案管理制度，对总部及各分部档案管理安全性进行监督；建立发票管理制度，指引、检查分部开展有关工作；设计公司考核数据编制口径，并组织公司各项考核数据编制、分析、报送；组织编制公司财务预算方案，对财务预算工作进行分析、监督和指引；制定公司费用审核、审批授权；负责费用筹划、费用定额监督、检查、考核，负责费用审批报销制度贯彻、检查；并定期对费用进度执行状况进行分析、通报；负责对分部筹划外费用审核及上报审批；负责总部各项费用寻常审核；按预算负责本中心费用控制、并跟踪使用状况；完毕公司领导交办其她工作。综合管理部负责拟订财务系统人员编制方案，定期记录财务人员在编、入职、离职状况并督促本系统各岗位人员招聘到位；拟订在职财务人员培训方案并组织培训及培训考核，保证财务人员具备相应工作胜任能力；制定财务人员业务原则、行为规范，不断提高财务人员业务素质；完善库存商品盘点制度，并按制度按月推动库存商品盘点工作，贯彻盘点问题；完善资产管理制度，加强资产管理，按季度推动资产盘点及帐务核对，保证资产安全和完整；对商品物流环节提供管理建议、问题分析，增进商品流转质量提高；对资产维护、使用、保养等方面提供管理建议；对库存商品及资产组织不定期抽查盘点，检查分部抽查完整性和真实性；负责审计报告有关问题核算、回答、通报，理解、分析分部会议纪要中反映问题，并负责督促有关部门进行指引和解决；组织拟定财务系统绩效考核方案、定期提报考核数据，准时完毕公司绩效考核管理；完毕公司领导交办其他工作。税务管理部代表公司建立总部及各分部良好税企关系；收集有关财税法规，为谋划和实行方案提供信息支持；参加制定会计核算制度，对各类经营活动流程、公司各类合同订立等从税务角度提出建议；设计合理化纳税谋划方案，对财税风险防范机制与防范方略研究；公司整体税负分析及涉税业务分析；负责组织公司各个纳税主体年终所得税汇算清缴工作；公司战略财税规划及税务筹划与目的制定实行，涉及纳税规模与支出构造、时期筹划安排及各税务指标目的值；规范公司纳税申报制度，管理监控公司纳税状况和税收优惠政策实现状况及财政扶植资金收回状况，依照公司与政府部门订立返还合同计算应收返还，用以考量、跟进分部实收率；全国公司纳税申报与税款缴纳执行；编撰内部学习刊物，登载有用法规、案例供公司参阅；建立完善有效税务培训体系；对税务制度执行效果、谋划方案执行效果进行评价；完毕领导交办其她任务。收入管理部参加公司采购合同范本拟订，对范本条款合法性、可操作性提出意见；对全国采购合同与否符合公司合同管理授权、精确性进行审核，对采购合同另行商定条款合法性、可操作性进行审核并提出意见；汇总、核对、分析、测评各年度采购合同政策，保证合同政策有效执行；核查各分部合同政策在ERP系统中录入精确性、以保障收入计算及系统报表精确性；妥善保管全国采购合同、备忘录等有关书面文献，保证全国合同完整性和保密性；拟订全国合同管理流程，理顺合同审批、签定、审核、盖章流程，监控分部贯彻执行；对全国采购合同及业务拓展部、IT部等总部各部门签定合同加盖合同专用章，并对专用章进行妥善保管；加强与公司战略合伙伙伴、重点供应商财务沟通与协作，供应商与国美间财务流程对接，以期提高收入收取速度，保障国美与供应商之间债权、债务清晰；拟定合同专用章保管及使用管理规定，对各分部合同专用章保管安全性，使用合法性进行监控，指引、监督；收入管理ERP系统建设，需求提报、测试及实行安排，疑难问题解答与解决，分部ERP使用培训工作；制定并规范各项非商品销售收入核算制度，保证公司利润不流失；制定并规范各项非商品销售收入对帐、确认、收取流程，保障各项收入收取及时性与精确性；制定或修订可以满足公司寻常管理及管理层决策需求报表体系；对分部各项收入应收金额计算合理性、合法性、真实性、及时性进行核查、出具核查成果、发布核查通报；组织确认、汇总总部收取收入计算及时、精确；积极积极配合营销、协调供应商进行收入确认与收取；及时精确地进行收入分派并下发有关文献；通过有关报表数据，掌握收入收取状况，分析欠收因素，督促有关部门积极制定有关收取办法，加快收入收取速度，保证公司利润及早实现；审核、汇总全国综合分析报表数据，分析、比较各品类、品牌综合毛利实际达到状况；组织、实行公司文献、制度传达与培训，保证分部能对的理解并有效执行新文献、新制度；监控各分部收入组收入管理工作规范、有序地开展；考核各分部收入组各项工作完毕状况，进行通报、考核、奖惩；资金管理部负责公司资金集中管理体系建设和完善，制定资金内部管理监控制度，并组织实行。以安全性、流动性、效益性为目的管理资金；对资金内控管理效果负责；负责制定全公司融资筹划，并组织实行。继续完善公司融资体系，维护与金融机构关系，以满足经营资金需求为目的。对公司融资筹划贯彻状况负责；负责制定公司消费信贷、分期付款、联名卡、支付手段、上门收款等金融业务筹划和规则，组织实行。以增进销售，减少各项财务费用为工作目的。对以上业务执行效果负责；在保证公司资金流动性和安全性前提下，研究闲置留存资金运营方案，运用各种理财手段和投资方式，提高公司资金综合收益，以实现运营收益为工作目的。并对收益及风险状况负责；完毕领导交办其她任务。结算管理部依照公司发展需要，负责制定并完善公司结算模式和结算管理制度，保证公司结算良好运作；负责完善、细化公司货款支付管理授权；负责结算管理部寻常工作开展，人员管理和分部结算管理工作指引；负责公司网上业务体系建立、完善，并监督、指引实行；负责供应商资质评估、分析管理体系建设、完善、实行；负责直接与供应商财务进行对接，制定操作指引；负责公司采购合同结算条款修改、完善，并参加谈判工作；负责建立、完善公司与供应商定期对帐制度及拟订实行细则，并监督执行状况；负责组织管理各分部与供应商对帐工作，对对帐成果进行核查、分析；负责与其她部门协调、沟通，解决结算问题；完毕中心领导交办其她任务。物流财务部依照国家会计制度和政策法规，记录和反映物流公司各项经营活动；依照公司发展需要不断完善物流公司财务核算制度；充分运用国家政策为公司进行合理税收谋划，使公司利益最大化；负责物流公司商品出入库、调价、结算等业务解决；及时为分部开具增值税发票，及时办理退税折让证明，收取供应商税票；负责物流直供品牌各项收入收取；负责物流代付款品牌各项收入还原；对分部物流品牌商品结算进行监督、指引；负责与直供品牌供应商核对往来帐；负责及时与分部核对内部往来帐；负责财务信息归集、记录、分析和存档；完毕公司上级领导交办其她工作。音像财务部制定音像公司各项财务管理制度、会计核算制度和结算制度，并制定相应实行细则和实行办法，结合实际修订各项财务管理制度；指引、检查各分部会计核算工作，保证公司会计核算制度贯彻贯彻；负责音像总部寻常会计核算工作，准时出具总部财务报表；负责汇总、合并公司财务报表，为公司领导提供各种财务数据；定期、不定期对公司经营状况、财务状况进行分析，向公司管理者提供财务报表和分析报告；组织编制半年度费用筹划及审核、报批；费用筹划执行状况考核，定期对费用支出、筹划执行状况进行分析；负责总部与分部往来账项核对及管理；规范公司纳税申报制度，管理、监控公司纳税状况和税收优惠政策实现状况；负责组织公司年终财务决算工作及公司所得税汇算清缴工作；贯彻贯彻资金集中管理，实行集团网银，对资金进行实时监控和管理；实行资金预算管理，对公司资金预算执行及运营状况进行定期分析，并出具分析报告；贯彻公司结算制度、结算流程及其流程规范；负责与供应商各项往来账款核对、管理与结算；负责总部采购合同审核、归档管理；负责商业折扣及其她收入计算、收取及管理；制定库存商品管理制度及有关操作流程，并贯彻实行；负责库存商品监控，定期对库存商品余额及周转、滞销、残次等状况进行分析；负责制定盘点制度、盘点流程及其贯彻实行和规范；审核各分部盘点方案、盘点成果解决及跟踪，出具盘点分析、通报；完毕公司领导交办其她工作。网络管理部负责公司内、外部网络平台规划、搭建、实行及后期广域网络（含网络设备）及网络安全建设详细实行维护工作；针对公司需求开展网络技术方案选型和实行工作及所需有关硬件设备建议工作；负责总部网络系统升级改造实行工作，通过改造解决总部本地庞大网络数据互换瓶颈，即提高数据传播、互换解决速度，加强网络吞吐性能等；加强IT设备中网络设备实物监管工作，建立对全国网络设备统一管理和有机调配机制，完善公司对于网络设备精细化管理；负责全国数据专线技术管理，加强对总部、分部数据专线所采用硬件设备、技术方案和维护方案确立及详细实行工作；对公司技术人员网络技术、硬件设备等工作实行培训；负责公司视频会议系统寻常管理、维护等工作，对于新开分部及重点地区建立视频会议系统，针对公司视频会议系统寻常浮现各种故障，进行及时解决并整顿相应顾客手册，对系统使用者进行有关使用培训；负责维护总部语音系统有关硬件设备，并依照合同与设备厂商、网络运营商进行沟通和联系，以保障详细实行工作开展，负责全国语音系统多方面升级和改造过程；负责全国数据专线商务管理工作，以及全国电信网络改造商务谈判及协调工作，在网络改造过程中，从商务方面最大限度争取电信运营商予以优惠政策，减少公司此某些费用支出；负责公司总部弱电工程方案拟定、商务方案确立和详细工程实行监督工作，分部（含门店、配送中心）弱电工程初步审定工作。审定范畴重要涵盖商务价格、技术指标认定和工程验收等方面初审工作；负责新分部IT设备配发初审，依照新开发分部人事编制及其他确认信息，拟定设备配创造细及数量。督促分部IT设备（除网络、视频设备之外）记录、更新及调配；内部客户端操作系统版本统一工作，以保证公司平台软件系统顺利实行。研究开发部对ERP系统实行、完善，系统数据维护，新需求整顿、分析讨论和确认工作（含新分部ERP系统建设及已上线总部、分部ERP系统维护工作），与系统承包方业务沟通，并且依照我司需求协调系统承包商开发任务；负责公司应用系统平台建立，重要体当前Portal（信息门户）建立，同步在此平台之上整合公司内部既有业务信息系统；负责公司OA（办公自动化）、EHR（人力资源信息系统）选型和详细系统实行工作；负责电子商务(B2B、B2C、B2E)选型和详细系统实行工作；负责公司有关信息系统建设中硬件设备选型建议工作；负责平台软件系统搭建，并在网络安全方案实行过程中同步完毕公司内部邮件系统和病毒软件防护系统实行工作；负责公司核心业务系统（如ERP等）数据集中工作，建立公司总部数据中心，在其架构上继续搭建数据仓库及商业智能分析应用；对公司内部已实行信息管理系统有关维护和完善工作；针对信息管理系统（如ERP、数据库及Unix系统等）实行培训（重要针对公司内部信息技术人员），并负责接受培训人员详细考核工作；对分部有关IT人员行使督促和管理职能；对ERP系统实行、完善，系统数据维护，新需求整顿、分析讨论和确认工作（含新分部ERP系统建设及已上线总部、分部ERP系统维护工作）。与系统承包方业务沟通，并且依照我司需求协调系统承包商开发任务；负责公司ERP系统等应用信息管理系统操作培训工作；负责协调、监管分部信息技术人员在职责范畴内有关配合工作开展。稽核部负责会计核算合法、合规、合理稽核工作；负责财务会计制度及各项财务文献执行规范稽核；负责核对有长期未达、重大差别厂家专项稽核工作；负责审查或抽查结算组寻常付款所有环节；对收入组寻常收入收取所有环节，涉及计算收入原始根据合法性、收入计算对的性、收入收取及时性进行稽核，并出具审查报告；对收入组所有收支事项与否遵守了公司授权管理制度，保证公司对供应商收支管理按照授权制度开展进行稽核；负责审查或抽查门店、配送会计出入库、退换货以及资金收支所有事项与否遵守了公司规定；根据总部有关文献规定，每月对分部订立合同进行审查，涉及合同授权审核、合同条款审核等，并出具审查报告；不定期审查或抽查各项收入报表报送状况，涉及报表精确性、报表完整性以及报表报送及时性；财务会计科目设立、帐务解决、单据附件等会计核算工作稽核；资金结算操作规范性、付款筹划执行力度稽核工作；货币资金盘点真实性稽核；会计档案保管规范性稽核；对稽核出问题提出惩罚意见，对审计惩罚决定执行不力人员、部门，有权向报告上级提出惩罚建议；负责完毕总部财务中心交办其她专项稽核任务和工作。上市事务部按照香港上市公司定期审计报告规定，拟定上市主体各分部需上报会计核算资料、财务管理资料、以及定期审计报告所规定提供其她各类审计资料原则、规定、告知并指引各分部执行；按照上市公司寻常管理工作需要，及时拟定所需财务资料填报规定和告知；组织安排上市公司定期审计报告、非定期审计报告工作；负责公司聘请审计机构寻常接待及业务联系；与公司聘请审计机构建立良好沟通、交流、协作关系，协调解决现场审计中存在各类问题；保障定期审计报告准时出具，并基本达到公司规定；准时提交领导所需财务资料，并基本达到公司规定；完毕公司领导交办其她工作。投资者关系部在集团及财务中心领导下，对集团内业务提出重组、整合建议，并承担实行工作；负责联系国家、市、区三级商务系统、发改委系统、工商管理系统，保持沟通，及时传递信息；负责证监会、大区证管办、香港联交所及其驻北京办事处等证券管理部门关系维护；投资者关系维护，涉及对证券行、基金公司、投资公司等中介机构等方面协调与沟通；负责集团股权管理工作，重要涉及集团内股权变动核算、报批、登记等。并对新公司设立过程进行监督；集团内各级公司工商登记、变更、档案收集，信息跟踪、备案及档案电子化工作，并核对集团总部与各分部股权方面档案与资料，保证其完整性、精确性与合法性；负责集团投资者接待工作，重要涉及：针对上市公司中介机构考察，投资者接待及门店参观；针对集团投资者参观，安排与公司管理层会晤；向上级及香港方面报告新投资者问题信息；负责整个集团内信息收集工作，涉及对国美电器上市公司提供上市某些门店资料，对国美电器系统内门店资料汇总与更新；对地产各项目信息收集及拟上市某些信息更新；公司网站披露信息整顿、审核及更新；对公司聘请中介机构任务清单整顿、分派、收集与传递；与其他部门配合，完毕涉及投资者关系部部门事务；集团总部安排专项事务；财务中心安排其她工作。投资管理部在项目负责人领导下，负责投资项目财务状况尽职调查，分析项目财务、税务风险，并上报公司决策层；收集、整顿、保管项目审计档案；负责公司对外开放状况财务动态管理，负责对控股、联营、合资公司股权管理，对投资资产安全性、赚钱能力、发展能力进行分析，并提出建议。对投资不良资产及闲置设备解决予以财务建议；协助上市公司规划运作、资产并购重组和增资扩股方案策划及实行工作。分部财务部：在总部财务中心垂直领导和分部总经理双重领导下全面负责分部财务工作；严格执行公司统一财务管理制度和会计核算制度，在总部财务中心审批批准状况下，分部可结合分部实际状况制定相应财务流程和操作细则；严格按照公司财务制度和会计核算制度，客观、真实、精确、完整、清晰、及时地记录并反映公司经济业务，并及时上报财务报表及有关财务资料；加强与银行合伙，贯彻总部布置融资任务及其她各项金融业务（如消费信贷、上门收款、自助银行），合理筹集、调拨、使用资金，并不断拓展融资渠道，减少POS手续费率，在保证资金安全性和流动性基本上不断提高资金收益；加强与税务及其她政府部门联系，贯彻税收政策、财政扶植政策，积极化解税务问题，为公司经营创造良好税收环境；负责分部合同审核，严格执行公司收入管理及核算制度，做好分部各项收入计算、收入收取工作；做好与供应商（含物流公司）对帐、票据往来等工作，并按公司结算制度和流程进行货款结算，并维护良好厂商关系，维护公司利益；负责分部财务信息归集、分类、整顿、传递和存档，执行公司财务档案管理制度，做好档案保管工作；组织、领导、协调门店、配送寻常财务工作，服务于门店一线销售；负责分部信息系统（涉及软件及硬件系统）寻常维护、网络管理，并按总部信息技术部安排开展工作；组织、协调资产管理部门和物流部门做好资产管理、库存商品管理工作；认真研究财务报表数据中隐藏财务风险，进行详尽分析报告以提示有关管理层把握。同步加强对分部进销存各个环节业务监控，支持、规范分部业务操作，优化公司业务流程，减少公司经营风险；严格执行公司业务授权、费用授权和财务人事授权。积极参加公司经营决策，服务于公司经营业务活动，合理招聘、调剂、使用、培养财务人员，充分发挥财务人员工作积极性和创新性；完毕总部财务中心各部门及分部总经理交办其她各项工作。第三某些财务中心岗位职责会计管理部部门经理报告上级：中心副总监、中心总监；督导下级：报表分析组高档主管、会计主管、核算主管、预算主管、分部会计主管；岗位职责：负责会计管理部寻常工作，人员管理和团队建设；依照公司会计核算制度，制定相应实行细则和实行办法并检查、指引分部加以贯彻执行；汇总、合并公司财务报表，为公司领导提供各种财务数据；定期、不定期对公司经营状况、财务状况进行分析，向公司管理者提供财务报表和分析报告；组织公司年终财务决算工作；组织编制公司财务预算方案，对财务预算工作进行分析、监督和指引；编制财务筹划，收集、整顿财务筹划执行状况；收集、整顿、分析经营决策所需各种信息，为公司管理者提供财务决策信息；完毕领导交办其她工作。报表分析组高档主管报告上级：会计管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：报表分析组主管、分部会计主管岗位职责：审核检查公司汇总财务报表，保证各项数据精确性；每月对公司经营状况和财务状况进行分析，向公司管理者提供分析报告；组织编制公司财务预算方案，依照方案编制财务筹划，收集、整顿、监督、分析财务筹划执行状况；对本组主管及会计寻常工用进行指引；完毕领导交给其她工作。报表分析组报表主管报告上级：报表分析组高档主管、会计管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：会计、分部会计主管岗位职责审核分部按照总部规定上报各种财务报表和财务报告，保证报表数字真实、内容完整、编报及时，汇总、合并后，编制总公司财务报表，及时上报领导；向公司领导提供各种考核数据；保管好公司会计报表及有关财务资料；完毕领导交办其她工作。报表分析组报表会计：报告上级：报表分析组高档主管、报表分析组报表主管、会计管理部经理、中心副总监及中心总监督导下级：分部会计主管岗位职责协助本组主管审核分部按照总部规定上报各种财务报表和财务报告，保证报表数字真实、内容完整、编报及时，汇总、合并后，编制总公司财务报表；协助本组主管向公司领导提供各种考核数据；协助本组主管保管好公司会计报表及有关财务资料；完毕领导交办其她工作。本部会计主管：报告上级：会计管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：会计、出纳岗位职责审核本部会计组会计有关账务解决；审核月度报表；对本组会计与出纳寻常工作进行指引；完毕领导交办其她工作。会计：报告上级：会计主管、会计管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：出纳岗位职责对总部各中心费用进行审核，并对期末个人借款及时催收；对总部有关账务进行寻常解决；与分部往来挂帐和对帐；月末准时结帐，并编制总部会计报表，对外报税；每日编制分部财务日报，准时上报；完毕领导交办其她工作。出纳：报告上级：会计、会计主管、会计管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：无岗位职责进行费用报销和个人借款办理；登记钞票、银行存款日记账；对外付款结算；完毕领导交办其她工作。核算主管：报告上级：会计管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：会计、分部总账会计岗位职责依照公司会计核算制度，制定相应实行细则和实行办法；指引、检查各分部会计核算工作，保证公司会计核算制度贯彻贯彻；解决各分部寻常会计核算中浮现问题，及时修改和补充会计核算制度；负责公司会计档案管理工作；对本组会计寻常工作进行指引；完毕领导交办其她工作。核算会计：报告上级：核算主管、会计管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：分部总账会计岗位职责协助本组主管依照公司会计核算制度，制定相应实行细则和实行办法；协助本组主管指引、检查各分部会计核算工作，保证公司会计核算制度贯彻贯彻；协助本组主管解决各分部寻常会计核算中浮现问题，及时修改和补充会计核算制度；协助本组主管负责公司会计档案管理工作；完毕领导交办其她工作。预算主管：报告上级：会计管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：会计、分部费用会计岗位职责审核费用报销；审核分部费用进度表；按月编制汇总费用进度表；费用控制和考核；对本组会计寻常工作进行指引；完毕领导交办其她工作。预算会计：报告上级：预算主管、会计管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：分部费用会计岗位职责协助本组主管审核费用报销；协助本组主管审核分部费用进度表；协助本组主管按月编制汇总费用进度表；协助本组主管进行费用控制和考核；完毕领导交办其她工作。综合管理部部门经理报告上级：中心副总监、中心总监督导下级：资产主管、培训主管、分部财务总监/经理岗位职责：负责综合管理部寻常工作安排、指引、检查及人员管理；负责规范公司财务管理体系，布置、贯彻各项财务制度贯彻执行；负责初步审核部门拟订财务系统人员编制方案，指引、督促各分部加强财务人员管理，加强分部财务团队建设；负责初步审核部门拟订在职财务人员培训方案并组织培训及培训考核，保证财务人员具备相应工作胜任能力；审核部门制定财务人员业务原则、行为规范，不断提高财务人员业务素质；负责推动新开分部财务人员招聘、培训工作，指引、督促分部完毕开业财务准备工作，并指引、督促接受培训分部做好财务人员管理，保证新开分部财务人员培训工作质量；负责按授权初步审核财务人员入职、转正、晋级、晋升、调动、请假及奖罚等寻常行政事务；负责推动库存商品、资产管理制度建设及推动贯彻制度执行；负责分部备用金管理及制度建设，不断加强对其她应收款管理；负责与监察中心财务问题沟通和联系工作，以不断推动财务管理工作；初步审核部门拟订促销活动方案财务流程，并指引、监督分部执行；负责推动不断完善财务档案管理制度并指引、检查分部对财务档案制度执行状况；负责指引、审定分部和总部财务中心各职能部门半年度工作筹划和总结，负责财务中心半年度工作筹划和总结撰写；完毕领导交办其他工作。培训主管报告上级：综合管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：培训会计、档案管理文员岗位职责：拟定财务中心培训筹划；撰写财务中心岗位培训教材；负责定期对其她应收款核查问题指引、跟踪和贯彻；负责监察中心审计报告财务问题回答和跟踪解决；负责与营运、采销配合完毕促销方案财务操作指引并跟踪指引执行状况；建立财务中心各级财务人员考试题库；依照培训筹划，组织有关培训活动；指引分部财务部定期开展培训工作，并检查、反馈分部财务部培训工作状况，对其培训工作业绩进行评估；定期组织分部各级财务人员进行公司财务制度考试，增进财务人员对公司制度学习；全面负责新开分部财务人员培训工作，从新开分部新人招聘到岗后至分部开业期间，全程组织、参加培训工作直至协助分部顺利开业；负责公司档案管理制度拟订、完善并履行；负责对公司档案管理员寻常工作指引、检查；负责绩效考核数据整顿、报告，出具初步考核意见；负责财务中心行政纪律检查；完毕领导交办其他工作。培训会计报告上级：综合管理部经理、培训主管督导下级：无岗位职责：培训需求信息、培训资料收集、整顿；培训课件制作；其她应收款基本数据汇集整顿；审计资料初步沟通；各项通报奖惩数据整顿、审计意见整顿回答；协助培训主管完毕其她工作；档案管理文员报告上级：综合管理部经理、培训主管督导下级：无岗位职责：负责财务系统人员编制资料收集、整顿、上报工作；各类文献收集、汇总、整顿工作；分部各项基本数据、即时信息收集整顿；本部门库存商品盘点资料、其她应收款资料、资产盘点资料收集、整顿工作，协助部门其她各组做好各项基本数据汇总、整顿工作，本部门重要文献跟踪；行政纪律检查、行政工作安排、配合本部做好财务中心员工关系交流活动安排等工作；定期对分部财务奖罚进行记录（以公司正式发文为准），审计报告财务有关内容事项摘要。完毕领导交办其她任务。资产主管报告上级：综合管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：资产会计、库存商品会计、分部盘点小分队队长岗位职责：与资产管理部门、库存商品管理部门配合，拟订、完善、履行公司资产管理制度；定期组织资产、库存商品盘点，并监督、指引分部及时完毕盘点工作；负责资产管理、库存商品问题汇集、审核并拟订解决方案或者提出解决意见并按授权上报；负责督导分部盘点小分队队长开展寻常商品抽查盘点工作，并对反馈问题进行汇集整顿。跟踪库存商品管理、资产管理中存在问题并上报；完毕领导交办工作。资产会计（库存商品）报告上级：综合管理部经理、资产主管督导下级：无岗位职责：协助资产主管拟订、完善、履行库存商品管理制度，并定期检查库存制度执行状况；协助资产主管就分部库存商品管理中存在问题进行沟通、指引、规范；协助资产主管对分部盘点小分队工作进行管理，并定期对其进行培训。收集分部月度库存商品盘点筹划并进行初步审查，及时对分部盘点筹划执行状况进行检查；收集分部月度库存商品盘点报告并进行初步审查；针对报告问题拟订初步解决意见；完毕领导交办其她工作。资产会计（资产）报告上级：综合管理部经理、资产主管督导下级：无岗位职责：协助资产主管拟订、完善、履行资产管理制度，并定期检查资产制度执行状况；协助资产主管就分部资产管理中存在问题进行沟通、指引、规范；协助资产主管定期对分部资产管理人员进行培训。收集分部季度资产盘点报告并进行初步审查；针对报告问题拟订初步解决意见；完毕领导交办其她工作。税务管理部部门经理报告上级：中心副总监、中心总监督导下级：税务部副经理、税务部主管岗位职责：代表公司建立良好税企关系；负责公司整体税收谋划办法制定和贯彻执行；负责公司年度税务筹划制定，涉及纳税规模与支出构造、时期筹划安排等；公司整体税负分析、控制及涉税业务分析（含经济业务及合同审核等）；负责公司所有对外税务数据真实性、合理性保证；规范公司各类税务制度及各项谋划方案评估；有良好责任心和敬业精神，专业水平高，有良好沟通协调能力；完毕领导交办其她任务。税务部副经理报告上级：会计管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：税务主管、税务会计岗位职责：配合经理进行公司整体税收谋划办法参加制定；规范公司纳税申报制度，管理监控公司纳税状况和税收优惠政策实现状况及财政扶植资金收回状况，并对这些制度、方案执行效果进行评价；负责税务筹划与纳税控制制度参加制定及贯彻执行；定期对税务会计进行培训，及时解说新税收法规等，组织编辑公司内部税务期刊，解答各类税务征询；有良好责任心和敬业精神，专业水平高，有良好沟通协调能力；完毕领导交办其她任务。税务谋划组组主管报告上级：税务管理部副经理、税务管理部经理督导下级：税务会计岗位职责：负责公司整体税收谋划办法贯彻执行及意见反馈；配合经理参加公司各类合同订立，从税务角度提出建议；指引各分部建立良好税企关系，应对各类税务检查，提出解决税务问题办法；研究各类税收法规，对公司各类经济业务从专业角度提出风险最低、收益多大谋划办法；研究各类税收优惠政策，指引各级公司办理；督导分公司财政扶持政策订立；组织建立公司税务档案管理办法及监督实行；领导交与其她工作。分析评估组主管报告上级：税务管理部副经理、税务管理部经理督导下级：税务会计岗位职责：及时掌握公司各个纳税主体税务指标，涉及税负率、纳税谋划方案执行效果等；负责公司整体税收谋划办法贯彻执行及意见反馈；组织税务会计编制各类税务报表，负责审核报表精确性；组织对分部对公司执行纳税申报制度状况检查与通报，建立与各分部交流、沟通渠道；组织税务稽核工作及税务分析工作执行；组织建立公司税务档案管理办法及监督实行；计算财政扶持资金应收、实收、欠收状况，督促收取，通报状况；领导交与其她工作。税务会计报告上级：税务主管督导下级：分部税务会计岗位职责：编制、指引分部编制各类税务报表；负责内部税务资料档案管理；负责各类税务提供与核对；关注各分部税务基本工作进展，汇总月度税务工作总结；负责对各分部纳税申报状况核纳税控制制度执行状况进行稽核；领导交与其她工作。收入管理部部门经理报告上级：中心总监、中心副总监督导下级：商业折扣组主管、其她收入组主管、分部收入主管岗位职责：指引、监督战略合伙组参加公司采购合同范本拟订，在维护公司利益、防范公司风险前提下，针对范本条款合法性、可操作性提出意见；指引、监督战略合伙组审核全国采购合同，对全国采购合同与否符合公司合同管理授权、精确性进行审核，对采购合同另行商定条款合法性、可操作性进行审核并提出意见；指引、监督战略合伙组汇总、核对、分析、测评各年度采购合同政策，保证合同政策有效执行：依照已签全国合同政策及时、精确编制《合同政策一览表》；审核ERP系统录入合同内容、保证与合同文本一致；分析、测评各年度、各品类合同政策优劣，为管理层提供决策根据；核查各分部合同政策在ERP系统中录入精确性、以保障收入计算及系统报表精确性；指引、监督战略合伙组妥善保管全国采购合同、备忘录等有关书面文献，保证全国合同完整性和保密性；指引、监督战略合伙组拟订全国合同管理流程，理顺合同审批、签定、审核、盖章流程，监控分部贯彻执行；指引、监督战略合伙组对全国采购合同及业务拓展部、IT部等总部各部门签定合同加盖合同专用章，并对专用章进行妥善保管；指引、监督战略合伙组加强与公司战略合伙伙伴、重点供应商财务沟通与协作，供应商与国美间财务流程对接，以期提高收入收取速度，保障国美与供应商之间债权、债务清晰；指引、监督战略合伙组拟定合同专用章保管及使用管理规定，对各分部合同专用章保管安全性，使用合法性进行监控，指引、监督；指引、监督战略合伙组加强收入管理ERP系统建设，需求提报、测试及实行安排，疑难问题解答与解决，分部ERP使用培训工作；指引、监督商业折扣组、其她收入组制定并规范各项非商品销售收入核算制度，保证公司利润不流失；指引、监督商业折扣组、其她收入组制定并规范各项非商品销售收入对帐、确认、收取流程，保障各项收入收取及时性与精确性；指引、监督商业折扣组、其她收入组制定或修订可以满足公司寻常管理及管理层决策需求报表体系；指引、监督商业折扣组、其她收入组对分部各项收入应收金额计算合理性、合法性、真实性、及时性进行核查、出具核查成果、发布核查通报；指引、监督商业折扣组、其她收入组组织确认、汇总总部收取收入计算及时、精确；积极积极配合营销、协调供应商进行收入确认与收取；及时精确地进行收入分派并下发有关文献；指引、监督商业折扣组、其她收入组通过有关报表数据，掌握收入收取状况，分析欠收因素，督促有关部门积极制定有关收取办法，加快收入收取速度，保证公司利润及早实现；指引、监督商业折扣组、其她收入组准时、按质完毕报表审核、汇总、上报工作，并依照报表性质及反映内容作出真实、合理数据分析和阐明，为管理层决策提供数据支持，发现并反馈管理存在问题；审核、汇总全国综合分析报表数据，分析、比较各品类、品牌综合毛利实际达到状况；组织、实行公司文献、制度传达与培训，保证分部能对的理解并有效执行新文献、新制度；指引监控各分部收入组收入管理工作规范、有序地开展；考核各分部收入组各项工作完毕状况，进行通报、考核、奖惩；完毕上级交付其她暂时性工作。商业折扣主管报告上级：部门经理、中心副总监、中心总监督导下级：商业折扣会计、分部收入主管岗位职责：制定并规范各项管辖收入核算制度，保证公司利润不流失；制定并规范各项管辖收入对帐、确认、收取流程，保障各项管辖收入收取及时性与精确性；制定或修订可以满足公司寻常管理及管理层决策需求各项管辖收入报表体系；组织实行对分部各项管辖收入应收金额计算合理性、合法性、真实性、及时性进行核查、出具核查成果、发布核查通报；组织确认、汇总总部收取各项管辖收入及时、精确计算；积极积极配合营销、协调供应商进行各项管辖收入确认与收取；及时精确地进行收入分派并下发有关文献；通过有关报表数据，掌握各项管辖收入收取状况，分析欠收因素，督促有关部门积极制定有关收取办法，加快收入收取速度，保证公司利润及早实现；指引监督收入组准时、按质完毕各项管辖收入报表审核、汇总、上报工作，并依照报表性质及反映内容作出真实、合理数据分析和阐明，为管理层决策提供数据支持，发现并反馈管理存在问题；审核、汇总全国综合分析报表数据，分析、比较各品类、品牌综合毛利实际达到状况；组织、实行各项管辖收入文献、制度传达与培训，保证分部能对的理解并有效执行新文献、新制度；指引监控各分部收入组收入管理工作规范、有序地开展；考核各分部收入组各项工作完毕状况，进行通报、考核、奖惩；完毕上级交付其她暂时性工作。商业折扣会计报告上级：部门经理、中心副总监督导下级：分部收入主管、收入会计岗位职责：协助主管制定并规范各项管辖收入核算制度，保证公司利润不流失；协助主管制定并规范各项管辖收入对帐、确认、收取流程，保障各项收入收取及时性与精确性；协助主管制定或修订可以满足公司寻常管理及管理层决策需求各项管辖收入报表体系；对分部各项管辖收入应收金额计算合理性、合法性、真实性、及时性进行核查、协助主管出具核查成果、发布核查通报；组织确认、汇总总部收取各项管辖收入收入计算及时、精确；积极积极配合营销、协调供应商进行收入确认与收取；协助主管及时精确地进行收入分派并下发有关文献；协助主管通过有关报表数据，掌握各项管辖收入收入收取状况，分析欠收因素，督促有关部门积极制定有关收取办法，加快收入收取速度，保证公司利润及早实现；准时、按质完毕各项管辖收入报表审核、汇总、上报工作，并依照报表性质及反映内容作出真实、合理数据分析和阐明，为管理层决策提供数据支持，发现并反馈管理存在问题；审核、汇总全国综合分析报表数据，分析、比较各品类、品牌综合毛利实际达到状况；协助主管组织、实行各项管辖收入文献、制度传达与培训，保证分部能对的理解并有效执行新文献、新制度；协助主管指引监控各分部收入组收入管理工作规范、有序地开展；协助主管考核各分部收入组各项工作完毕状况，进行通报、考核、奖惩；完毕上级交付其她暂时性工作。其她收入主管报告上级：收入管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：其她收入会计、分部收入主管岗位职责：制定并规范各项管辖收入核算制度，保证公司利润不流失；制定并规范各项管辖收入对帐、确认、收取流程，保障各项收入收取及时性与精确性；制定或修订可以满足公司寻常管理及管理层决策需求各项管辖收入报表体系；组织实行对分部各项管辖收入应收金额计算合理性、合法性、真实性、及时性进行核查、出具核查成果、发布核查通报；组织确认、汇总总部收取各项管辖收入及时、精确计算；积极积极配合营销、协调供应商进行收入确认与收取；及时精确地进行收入分派并下发有关文献；通过有关报表数据，掌握各项管辖收入收取状况，分析欠收因素，督促有关部门积极制定有关收取办法，加快收入收取速度，保证公司利润及早实现；指引监督收入组准时、按质完毕各项管辖收入报表审核、汇总、上报工作，并依照报表性质及反映内容作出真实、合理数据分析和阐明，为管理层决策提供数据支持，发现并反馈管理存在问题；组织、实行各项管辖收入文献、制度传达与培训，保证分部能对的理解并有效执行新文献、新制度；指引监控各分部收入组收入管理工作规范、有序地开展；考核各分部收入组各项工作完毕状况，进行通报、考核、奖惩；完毕上级交付其她暂时性工作。其她收入会计报告上级：收入主管、收入管理部经理督导下级：分部收入主管、分部收入会计岗位职责：协助主管制定并规范各项管辖收入核算制度，保证公司利润不流失；协助主管制定并规范各项管辖收入对帐、确认、收取流程，保障各项收入收取及时性与精确性；协助主管制定或修订可以满足公司寻常管理及管理层决策需求各项管辖收入报表体系；对分部各项管辖收入应收金额计算合理性、合法性、真实性、及时性进行核查、协助主管出具核查成果、发布核查通报；组织确认、汇总总部收取各项管辖收入收入计算及时、精确；积极积极配合营销、协调供应商进行收入确认与收取；协助主管及时精确地进行收入分派并下发有关文献；协助主管通过有关报表数据，掌握各项管辖收入收入收取状况，分析欠收因素，督促有关部门积极制定有关收取办法，加快收入收取速度，保证公司利润及早实现；准时、按质完毕各项管辖收入报表审核、汇总、上报工作，并依照报表性质及反映内容作出真实、合理数据分析和阐明，为管理层决策提供数据支持，发现并反馈管理存在问题；协助主管组织、实行各项管辖收入文献、制度传达与培训，保证分部能对的理解并有效执行新文献、新制度；协助主管指引监控各分部收入组收入管理工作规范、有序地开展；协助主管考核各分部收入组各项工作完毕状况，进行通报、考核、奖惩；完毕上级交付其她暂时性工作。战略合伙组主管报告上级：收入管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：其她收入会计、分部收入主管岗位职责：参加公司采购合同范本拟订，在维护公司利益、防范公司风险前提下，针对范本条款合法性、可操作性提出意见；审核全国采购合同，对全国采购合同与否符合公司合同管理授权、精确性进行审核，对采购合同另行商定条款合法性、可操作性进行审核并提出意见；汇总、核对、分析、测评各年度采购合同政策，保证合同政策有效执行：指引、监督收入会计依照已签全国合同政策及时、精确编制《合同政策一览表》；指引、监督收入会计审核ERP系统录入合同内容、保证与合同文本一致；分析、测评各年度、各品类合同政策优劣，为管理层提供决策根据；指引、监督收入会计核查各分部合同政策在ERP系统中录入精确性、以保障收入计算及系统报表精确性；指引、监督收入会计妥善保管全国采购合同、备忘录等有关书面文献，保证全国合同完整性和保密性；拟订全国合同管理流程，理顺合同审批、签定、审核、盖章流程，监控分部贯彻执行；指引、监督收入会计对全国采购合同及业务拓展部、IT部等总部各部门签定合同加盖合同专用章，并对专用章进行妥善保管；加强与公司战略合伙伙伴、重点供应商财务沟通与协作，供应商与国美间财务流程对接，以期提高收入收取速度，保障国美与供应商之间债权、债务清晰；拟定合同专用章保管及使用管理规定，对各分部合同专用章保管安全性，使用合法性进行监控，指引、监督；收入管理ERP系统建设，需求提报、测试及实行安排，疑难问题解答与解决，分部ERP使用培训工作；完毕上级交付其她工作。战略合伙组收入会计报告上级：收入主管、收入管理部经理督导下级：分部收入主管、分部收入会计岗位职责：协助主管审核全国采购合同，对全国采购合同与否符合公司合同管理授权、精确性进行审核，对采购合同另行商定条款合法性、可操作性进行审核并提出意见；协助主管汇总、核对、分析、测评各年度采购合同政策，保证合同政策有效执行：依照已签全国合同政策及时、精确编制《合同政策一览表》；审核ERP系统录入合同内容、保证与合同文本一致；协助主管分析、测评各年度、各品类合同政策优劣，为管理层提供决策根据；核查各分部合同政策在ERP系统中录入精确性、以保障收入计算及系统报表精确性；妥善保管全国采购合同、备忘录等有关书面文献，保证全国合同完整性和保密性；协助主管拟订全国合同管理流程，理顺合同审批、签定、审核、盖章流程，监控分部贯彻执行；对全国采购合同及业务拓展部、IT部等总部各部门签定合同加盖合同专用章，并对专用章进行妥善保管；协助主管加强与公司战略合伙伙伴、重点供应商财务沟通与协作，供应商与国美间财务流程对接，以期提高收入收取速度，保障国美与供应商之间债权、债务清晰；协助主管拟定合同专用章保管及使用管理规定，对各分部合同专用章保管安全性，使用合法性进行监控，指引、监督；协助主管加强收入管理ERP系统建设，需求提报、测试及实行安排，疑难问题解答与解决，分部ERP使用培训工作；完毕上级交付其她工作。资金管理部部门经理报告上级：中心副总监、中心总监督导下级：融资主管、金融业务主管、资金管理主管、资金运营主管岗位职责：负责公司资金集中管理体系建设和完善，制定资金内部管理监控制度，并组织实行；以安全性、流动性、效益性为目的管理资金；对资金内控管理效果负责；负责制定全公司融资筹划，并组织实行；继续完善公司融资体系，维护与金融机构关系，以满足经营资金需求为目的；对公司融资筹划贯彻状况负责；负责制定公司消费信贷、分期付款、联名卡、支付手段、上门收款等金融业务筹划和规则，组织实行；以增进销售，减少各项财务费用为工作目的；对以上业务执行效果负责；在保证公司资金流动性和安全性前提下，研究闲置留存资金运营方案，运用各种理财手段和投资方式，提高公司资金综合收益，以实现运营收益为工作目的；并对收益及风险状况负责；完毕领导交办其她任务。资金营运主管报告上级：资金管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：资金营运专人；岗位职责：依照公司资金使用状况，调研公司各时期可用于理财、投资等资本运作项目资金存量，并制定各时期可用资金明细筹划；负责基金、国债回购、期货、股票、黄金交易及其她资本项目运作收益，风险调研，拟订可行性分析报告；依照领导批示，结合资金状况制定各项目运作详细运作方案；负责各运作项目详细开展和推动，实时掌握各项目进展状况，拟定各项目开展后跟踪、分析、报告系统；以保证资金收益、回避资金风险、贯彻资金回笼为工作目的；负责维护与有关合伙单位人际关系；完毕领导交办其她任务。资金营运专人报告上级：资金营运主管、资金管理部经理督导下级：无岗位职责：负责资本运作可用资金记录及明细报表编制；配合主管进行项目研究，可行性分析以及详细作方案制定；配合主管负责各项目详细开展，负责各项目开展后跟踪、分析、报告系统中各种报表编制；配合主管维护与合伙单位关系；负责本组有关档案归类、保存、管理，以及寻常工作与本组关于其她方面；协助公司及部门领导做好其她有关工作。融资主管报告上级：资金管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：融资专人岗位职责：负责拟定公司融资筹划，并组织实行，定期进行考核；负责对各子公司金融业务工作进行指引、监督、管理；负责北京地区某些融资工作(银行承兑汇票授信洽谈)及集团性融资工作(贷款业务洽谈及贷款抵押手续办理)推动和贯彻；负责河北物流保函业务洽谈；负责各子公司融资报表编制；负责各子公司间承兑调拨；负责协调、维护与银行及外部有关单位社会关系；负责管辖分部银行授信业务问题回答及核保接待及面签工作；负责银行商业汇票启动及推广工作；负责对各分部融资任务考核及通报编制；负责解决寻常工作中遇到各种问题；协助公司及部门领导做好其她有关工作；完毕领导交办其她任务。融资专人报告上级：融资主管、资金管理部经理督导下级：分部出纳岗位职责：负责收集、管理北京地区及各子公司融资与金融业务有关资料；负责各子公司及有关公司银行授信材料提供、核保接待及面签工作；负责管理各子公司申请批附；协助主管对北京地区某些融资工作及集团性融资工作推动和贯彻；负责与金融业务有关报表编制和上报；协助主管指引、监督、管理各子公司融资业务工作；协助主管协调、维护与银行及外部有关单位社会关系；负责管辖分部银行授信业务问题回答；负责解决寻常工作中暂时问题；协助公司及部门领导做好其她有关工作；完毕领导交办其她任务。金融业务主管报告上级：资金管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：金融业务组会计岗位职责：负责为公司引进新金融业务品种，并组织实行；负责对各分部金融业务工作进行指引、监督、管理；负责公司免息分期消费信贷业务开展，对各分部与合伙银行分期付款业务开展进行指引、管理；负责公司联名卡业务洽谈，并对联名卡业务后续工作开展进行管理；负责拟定公司POS收银系统改造方案，指引各分部进行POS收银系统改造；负责公司资金集中管理银企直联业务洽谈；负责公司网上支付平台费率洽谈；负责拟定公司上门收款、ATM/自助银行等金融业务合同范本，指引各分部与合伙银行开展有关上门收款、ATM/自助银行等金融业务；负责拟定公司POS手续费减少原则，并持续不断协调组织、指引各分部减少POS手续费水平；负责解决寻常工作中遇到各种问题；完毕领导交办其她任务。金融业务会计报告上级：金融业务组主管、资金管理部经理督导下级：各分部与金融业务有关人员岗位职责：协助主管对各分部与合伙银行分期付款业务开展进行管理；协助主管对公司联名卡业务洽谈；协助主管对公司POS收银系统改造；协助主管对资金集中管理银企直联业务洽谈；负责编制与分期付款业务有关周报表、月报表和其她有关数据；负责编制每月POS费率登记表，并指引各分部减少POS手续费水平；负责解决寻常工作中遇到各种问题；完毕领导交办其她任务。资金管理主管报告上级：资金管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：总部资金会计、分部结算主管、分部会计主管、稽核主管岗位职责：负责拟定并完善货币资金内控管理制度及有关细则，对分部货币资金内控管理指引；负责制定各资金项目稽核流程并监督实行，对分部寻常货币资金核查整体状况审核与通报；负责拟定资金预算有关规定，对分部资金预算指引；负责资金集中管理系统建设与管理；负责集团网银体系使用管理，监管分部网银建设；负责集团内部资金调剂与管理；负责拟定各分部营运资金额度方案并监督使用状况；负责拟定各门店库存钞票限额方案并监管；负责集团整体货币资金预测分析；负责对分部资金存款收益及帐户管理考核；在保证资金安全性与流动性前提下，提高资金收益；负责对分部资金预算、使用状况及报表监督、管理；负责对分部银行承兑解付资金安全性与承兑排款合理性、承兑报表监督、管理；负责定期资金分析；完毕下达专项及暂时任务。资金管理资金会计报告上级：资金主管、资金管理部经理督导下级：分部结算主管、分部会计主管、稽核主管岗位职责：资金会计A负责分部每日资金报表审核、汇总；监督分部资金使用状况以及记帐及时性；抽查门店钞票滞留与否超限额；负责分部预算周报表审核、汇总；监督分部预算执行状况，抽查预算项目（特别是大额费用支出）真实性；负责对分部银行开（销）户、网银开通、外埠直营店印鉴管理状况记录及监管；负责对分部资金寻常工作及报表指引与考核（月通报）；负责对分部银行存款、保证金月度稽核工作指引，并对稽核成果进行检查出具月度通报；负责公司网银支付制单工作；完毕专项或暂时任务。资金会计B负责分部银行承兑报表审核、汇总，并对分部承兑排款合理性进行监管；负责集团整体承兑台帐登记；负责对分部承兑寻常工作及报表指引与考核（月通报）；负责对分部银行承兑、应付票据月度稽核工作指引，并对稽核成果进行检查，出具月度通报；负责整顿、归集与资金管理关于文献；完毕专项或暂时任务。资金会计C负责资金调拨制单、记录与后续跟踪；负责对分部资金存款收益表审核、汇总，跟进告知存款、协定存款订立状况；负责对分部库存货币资金、在途信用卡、在途支票、分期付款月度稽核工作指引，并对稽核成果进行检查出具月度通报；完毕专项或暂时任务。结算管理部部门经理：报告上级：财务中心副总监、中心总监督导下级：结算管理组主管、供应商管理组主管、分部财务经理、分部结算主管岗位职责： 依照公司发展需要，负责制定并完善公司结算模式和结算管理制度，保证公司结算良好运作；负责完善、细化公司货款支付管理授权；负责结算管理部寻常工作开展，人员管理和分部结算管理工作指引；负责公司网上业务体系建立、完善，并监督、指引实行；负责供应商资质评估、分析管理体系建设、完善、实行；负责直接与供应商财务进行对接，制定操作指引；负责公司采购合同结算条款修改、完善，并参加谈判工作；负责建立、完善公司与供应商定期对帐制度及拟订实行细则，并监督执行状况；负责组织管理各分部与供应商对帐工作，对对帐成果进行核查、分析；负责与其她部门协调、沟通，解决结算问题；完毕中心领导交办其她任务。结算管理组主管报告上级：结算管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：总部结算管理组结算会计、分部结算主管岗位职责：负责拟定公司结算制度、结算流程，制定实行细则，并组织实行；负责修订公司货款支付管理授权；负责完善ERP结算功能，提出结算需求并组织实行；负责公司付款筹划、筹划外付款审批及审核工作；负责各种结算报表审核工作，督促结算会计准时报送；负责督促结算会计对各项寻常工作跟进，做到专人专管；监督、检查增值税票欠收、借出发票未收回、应付借方余额等事项解决进度；核查两套系统某些数据一致性；负责安排结算组全面工作，加强人员分工建设，做到精简高效；负责对各分部结算工作指引、监督、管理；配合采销部门做好结算工作，并依照实际状况为其提出建议；完毕领导交办其她工作。供应商管理组主管报告上级：结算管理部经理、中心副总监、中心总监督导下级：总部结算管理组供应链会计、分部结算主管、结算会计岗位职责：负责拟定公司网上业务方案实行细则、操作指引，并组织实行；负责拟订供应商资质评估方案细则，并组织实行；负责依照资质评估成果拟订、实行级别管理细则；负责拟订公司与供应商定期对帐制度及实行细则，并监督执行状况；负责组织管理各分部与供应商对帐工作，对对帐成果进行核查、分析；负责收集分部与供应商合伙中产生问题，积极与财务对接，并协调解决；负责公司采购合同中关于结算条款修改、完善，并参加谈判工作；完毕领导交办其她工作。结算会计报告上级：结算管理部经理、结算管理组主管督导下级：分部结算主管、结算会计岗位职责：负责各分部货款筹划审核、报批；负责各种结算报表编制，并做到准时上报；对制定结算制度、结算流程提出合理化建议；协助主管指引、监督、管理分部结算工作；负责解决结算工作中遇到问题，依照问题普遍性及时向主管反馈，并提出合理化建议；负责汇总各分部预付款资金占压状况，并对有关问题进行分析通报；负责考核各分部增值税进项税票、借出发票收取工作，并进行分析通报；负责核查分部金力、新中大应收、应付数据一致性；负责对各分部结算工作指引、监督、管理；完毕领导交办其她工作。供应链会计报告上级：结算管理部经理、供应商管理组主管督导下级：分部结算主管、结算会计岗位职责：负责拟定公司全程供应商链方案实行细则，并组织实行；负责拟订供应商资质评估方案细则，并组织实行；负责依照资质评估成果拟订、实行级别管理细则；负责拟订公司与供应商定期对帐制度及实行细则，并监督执行状况；负责组织管理各分部与供应商对帐工作，并依照完毕及解决差别状况进行通报；负责收集分部与供应商合伙中产生问题，并与供应商沟通后协调解决；负责参加采购合同中关于结算条款谈判工作；完毕领导交办其她工作。物流财务部部门经理报告上级：中心副总经理、中心总经理督导下级：各组主管、分部物流结算会计、分部物流税务会计岗位职责：依照公司各项财务管理制度和会计核算制度,结合实际制定物流财务会计制度；负责本部门寻常工作开展、人员管理和团队建设；依照物流公司会计核算制度，指引分部加以贯彻执行；监督管理各分部物流品牌结算工作，检查、贯彻结算制度执行状况；合理调配、控制及有效使用资金；协调与公司内部各职能部门、各分部财务部关系；负责审核本部门寻常开支和付款筹划；及时、精确提供财务数据，作好决策参谋；完毕领导交办其她工作。审核主管报告上级：物流公司财务部经理督导下级：总帐会计、结算会计、商品会计、出纳、录入岗位职责：制定本组寻常审核工作筹划；审核分部对物流公司下发各项规定执行状况；审核各类未达（银行未达、往来帐未达、结算未达）事项解决进度；根据合同审核结算会计直供收入计算精确性；审核财务报表真实、合理性；财务会计科目设立、帐务解决、单据附件等会计核算工作审核；对存在较严重问题员工提出惩罚建议；对审核过程中发现问题提出改进意见；定期对审核成果进行通报。完毕领导交办其她工作。审核会计报告上级：审核主管、财务经理督导下级：依照主管规定，执行审核筹划，准时完毕审核工作；及时向上级反映审核过程中发现问题，提出建议；认真学习公司有关制度及物流告知；纯熟掌握物流操作流程及ERP、新中大使用；完毕领导交办其她工作。物流会计主管报告上级：部门经理、中心副总经理、中心总经理督导下级：总帐会计岗位职责：负责寻常会计核算管理工作；熟悉、认知、贯彻执行总部会计核算制度，并依照公司会计核算制度原则，制定相应实行细则和实行办法，并加以贯彻执行，不断规范、完善会计核算工作；编制公司财务预算及费用预算；负责会计凭证审核、会计档案归集保管；负责审核报出公司各种会计报表及其她财务资料；负责税务申报、审核检查各种税务资料；并制定对公司整体税收谋划工作和贯彻执行，及税收优惠政策实现状况；收集、整顿、分析经营决策所需各种信息，定期、不定期对公司经营状况、财务状况进行分析，向公司管理者提供财务报表和分析报告；完毕领导交给其她工作。总帐会计报告上级：部门主管、部门经理督导下级：无岗位职责：负责各种记帐凭证编制、计算和记账；负责公司总账登记、核对、试算平衡和总账结转；负责与各分部会计组往来账目核对；负责增值税发票录入、核对、验证及购买、发放、登记、和保管；负责各种税金计算、申报、交纳及关于税务报表编制和报送；负责编制、报送公司各种内外部会计报表及其她财务资料。结算主管报告上级：部门经理、中心副总经理、中心总经理督导下级：物流及分部结算会计岗位职责：负责物流公司结算制度、结算流程制定与实行；负责对物流结算组工作协调安排；负责对各地区物流结算工作指引、监督、管理；负责对结算报表审核；物流结算工作中遇到与供应商沟通与合伙工作；协助公司及部门领导做好其她有关工作。结算会计报告上级：部门主管、部门经理督导下级：分部物流会计岗位职责：负责挑单结算、制作结算凭证工作；负责物流品牌返利审核或计算，月末编制还原各分部利润报表；负责审核物流直供品牌付款筹划，并给各分部制作分部对物流公司付款明细；负责直供品牌关于相应与国美各分部，总部采销中心，供应商配合协调对帐等工作；负责相应品牌各项收入核对；负责折扣折让证明辅助办理工作；负责物流公司品牌合同管理工作；负责物流公司与分部间往来帐核对确认工作；负责直供品牌与供应商定期对帐工作。物流收入会计报告上级：结算主管、部门经理督导下级：分部收入会计岗位职责：按照公司规定审核合同，分发并做好存档工作；组织协调分部物流收入管理工作；按照规定制作并向总部收入结算中心上报关于资料；和有关部门工作沟通和互相协作；负责分部各种应收折扣和费用计算、核对和收取；负责和会计组核对有关数据；负责完毕领导交办其她工作。物流出纳报告上级：部门主管、部门经理督导下级：无岗位职责钞票、支票、承兑汇票、网银票等安全保管；负责各项付款、收款业务（内部资金调拔、网银收付款、报销）；手工、电脑登记银行存款帐、钞票帐，登记承兑手工台帐；每天编制钞票流量表、银行承兑汇票日报表；负责各类发票管理；负责核对公司银行帐、保证金、应付票据与银行对帐单余额，并编制银行存款余额调节表。物流商品主管报告上级：部门经理、中心副总经理、中心总经理督导下级：物流公司商品会计、录入员、分部配送会计岗位职责：贯彻执行公司各项管理制度和工作规范；按期制定本组工作筹划、布置本组寻常工作；指引监督本组人员工作，保证工作顺利进行；及时督促本组人员与各分部间单据传递、接受、审核，保证原始单据与系统帐目及时对清；负责机制凭证审核；负责金力系统“财务接口”解决；负责各分部增值税票开具和管理；协调和沟通本组与其她部门及各地区协作关系；准时完毕总部领导分派工作。商品会计报告上级：部门主管、部门经理督导下级：无岗位职责：及时做好与各分部间单据传递、接受和审核工作，保证原始凭证完整性；精确接受、审核各分部有关数据，保证往来帐目精确性；做好与我司有关会计组原始单据交接和保管工作，保证后续工作精确、完整；负责物流公司与分部间往来帐核对确认及未达调节工作。按物流规定及时办理折扣折让证明；负责销售收入资料传递和增值税票开具状况跟踪；准时完毕总部财务中心及关于领导分派各项暂时性工作；及时与本部门主管沟通工作中存在问题并提出合理化建议，便于公司领导及时妥善予以解决，提高工作效率。商品录入报告上级：部门主管、部门经理督导下级：无岗位职责：每天负责做系统日解决工作；接受、审核分部前一天数据；负责在系统中存入、打印会计凭证；依照分部同步结算单和有关银行付款单据做货款收款解决；依照结算会计编制分部结算单做商品销售解决。音像财务部部门经理报告上级：财务中心副总监、财务中心总监督导下级：会计主管、结算主管、财务主管、分部财务经理岗位职责：全面负责音像财务部寻常运作和管理；执行公司各项财务管理制度、会计核算制度和结算制度，结合实际修订各项财务制度及分部财务制度；监督、指引分部开展财务工作，加强存货、资金、资产、费用管理；对总部财务部会计管理组、结算收入组、财务管理组寻常工作进行指引、监督及检查；在公司资金筹划内对资金进行合理调配、控制及合理有效使用资金；组织编制我司财务筹划和财务报表；组织编制公司财务预算方案，对财务预算工作进行分析、监督和指引；负责审核本部门对内对外提供会计报表和其她各项财务资料；负责对分部财务部寻常工作指引及人员考核；负责我司财政、税务、银行等对外关系协调和公司内部职能部门寻常沟通、协调等；负责完毕总部财务中心总经理交办其她工作。会计主管报告上级：音像财务经理、财务中心副总监、财务中心总监督导下级：总账会计、费用会计、出纳岗位职责：据公司会计核算制度，制定相应实行细则和实行办法；指引、检查各分部会计核算工作，保证公司会计核算制度贯彻贯彻；解决各分部寻常会计核算中浮现问题，及时修改和补充会计核算制度；指引、检查总部总账会计、费用会计寻常会计核算工作及出纳寻常工作；规范公司纳税申报制度，管理监控公司纳税状况和税收优惠政策实现状况；负责公司整体税收谋划办法制定、贯彻执行和总部税务申报工作；负责公司各种凭证审核；组织公司年终财务决算工作；定期、不定期对公司经营状况、财务状况进行分析，向公司管理者提供财务报表和分析报告；总账会计报告上级：会计主管、音像财务部经理督导下级：无岗位职责：负责公司总账登记、核对、试算平衡和总账结转；负责各种转账业务、凭证编制、计算和记账；负责费用摊销、预提、固定资产折旧计提、税金、成本、收入计算、结转等；负责公司各种凭证挑选、整顿、装订；负责与分部往来账项核对和管理；寻常报表加工、汇总、审核和报送；汇总、合并公司财务报表，为公司领导提供各种财务数据；月末编制银行余额调节表，负责对总部货币资金监盘工作；每天汇总、编报财务销售日报。费用会计报告上级：会计主管、音像财务部经理督导下级：无岗位职责：负责各项费用筹划、费用定额制定；负责费用审批报销制度贯彻、检查；负责审查费用筹划、费用原则执行状况；负责与费用管理部门各项费用执行成果进行协调和沟通，对违背费用管理部门和负责人提出通报和惩罚建议；出纳报告上级：会计主管、音像财务部经理督导下级：无岗位职责：办理货币资金收付工作，保证库存钞票、银行存款精确无误；依照记账凭证登记钞票和银行存款；保管钞票、支票等各种有价证券；审查报销手续、借款手续与否齐全对的；按规定定期列出借款清偿明细单；每天汇总、编报钞票流量表及财务销售日报；监督分部钞票管理，审核分部门店钞票盘点、抽盘报告，提出解决建议；负责供应商结算付款工作。结算主管报告上级：音像财务经理、财务中心副总监、财务中心总监督导下级：结算会计岗位职责：详细组织实行公司结算制度、结算流程及其流程规范；负责采购合同审核、登记，结算条款修订及完善；指引、检查总部结算会计寻常结算工作；负责与供应商财务进行对接，拟定操作流程；负责对分部物流会计工作指引及库存商品调、退、存监督管理；及时解决总部结算管理浮现问题，及时修订结算制度和流程；负责组织实行与供应商各项往来账款核对与管理；负责组织实行合同各项收入计算、收取；组织编制并审核付款筹划，合理安排付款；负责审核结算付款单及明细；监督已付款增值税发票收回状况；定期、不定期编写库存分析报告，供应商状况分析报告；负责总部ERP系统每日数据接受、日解决工作。结算会计报告上级：结算主管、音像财务部经理督导下级：无负责各项合同登记和归档保管；负责合同内各项收入计算、收取；负责与供应商其她应收、应付往来账核对及管理；每月与供应商核相应付帐款余额并制作“供应商对帐余额调节表”；负责分部库存商品进货、调价、退货、残次监督管理；负责编制付款结算单及明细；依照审核后付款结算单编制每天付款汇总表；负责已付款增值税发票收回及核对；每月上报“供应商状况表”。财务主管报告上级：音像财务经理、财务中心副总监、财务中心总监督导下级：财务会计岗位职责：协助财务经理对分部财务人员进行培训、寻常管理及考核；指引、协助总部及分部编制费用预算，并对预算执行状况进行跟进；按月编制汇总费用进度表，监督、反馈各分部及总部费用筹划执行状况；对费用执行状况进行通报；收集、汇总费用报表，定期对费用支出状况进行分析。按照公司资金集中管理和实时监控管理目的，详细实行公司网上银行系统建设工作；贯彻贯彻资金集中管理，实行资金预算，监督各分部预算筹划实行状况；对公司资金运营状况进行定期分析，并出具钞票流量分析报告；负责库存商品监控、管理，定期对库存商品余额及周转、滞销、残次等状况进行分析；负责各分部盘点制度、盘点流程实行及规范；依照分部商品管理需要及时修订盘点制度；审核各分部盘点方案、盘点成果解决及跟踪，出具盘点分析、通报；稽核管理部部门经理报告上级：中心总监督导下级：本部员工岗位职责：负责稽核部全面领导工作；依照公司发展战略和管理体制，科学制定稽核部年度工作筹划、工作目的并组织实行；指引、稽核、监督稽核部稽核工作；针对稽核工作发现问题向公司提出完善经营管理建议并协调公司其她职能部门予以贯彻或直接组织拟订有关制度予以规范；向总监提出需解决问题及解决建议；完毕中心总监安排其她工作。稽核主管报告上级：部门经理督导下级：总部稽核会计、分部稽核主管、分部稽核会计岗位职责：在稽核部经理领导下按部门所作分工从事稽核工作，并准时出具稽核报告；参加制定稽核工作筹划，并依照各自分工协助经理组织实行；协助经理建立健全和优化本部门各项工作流程；协助经理做好对各分部稽核工作指引、监督和考核工作；对稽核工作中发现问题向有关部门提出改进建议并跟进监督贯彻；负责审核稽核会计提交稽核报告；完毕领导交办其她工作。稽核会计报告上级：稽核主管督导下级：分部稽核主管、分部稽核会计岗位职责负责收集、汇总分部上报各项报告、报表并出具稽核报告；完毕稽核经理及主管安排稽核工作，并准时出具稽核报告；对稽核过程中发现问题，积极提出稽核规定和建议；参加制定分部稽核部稽核工作筹划，并协助经理组织实行；协助主管指引、监督、管理各分部稽核工作；负责解决寻常工作中其她问题；完毕领导交办其她工作。研究开发部部门经理报告上级：