第十一章外汇管理法律制度样本

第十一章外汇管理法律制度本章要点有：外汇界定；境内机构经常项目外汇管理；个人经常项目外汇管理；外汇资本项目批准；外债管理；资本项目外汇收支管理；金融机构外汇业务管理；外汇管理机关监管职责；被监管主体及其她关于主体权利与义务。本章近四年试题考点归纳表年份题型考点单选题经常项目外汇账户管理多选题经常项目外汇收入范畴多选题资本项目外汇收入范畴单选题扰乱金融行为及法律责任多选题经常项目外汇管理（旧）单选题个人购汇规定（新）单选题外汇管理基本原则多选题金融机构外汇业务综合头寸管理本章近四年试题分数分布表单项多项判断综合共计题分题分题分题分题分1111221111111122（旧）1111（新）1111.522.5第一节外汇管理和外汇管理法基本理论

一、外汇及外汇管理概念

（一）外汇概念

外汇涉及外币现钞、外币支付凭证或者支付工具、外币有价证券、特别提款权及其她外汇资产。其中，特别提款权是国际货币基金组织创立用于进行国际支付特殊手段。国内人民币当前属于有限度自由兑换货币。

（二）外汇管理概念

国内属于有限外汇管理，即对经常项目外汇收支原则上不予限制，对资本项目外汇收支则加以限制。

二、国内外汇管理体制改革与外汇管理立法

《中华人民共和国外汇管理条例》是国内现行外汇管理法律体系中基本行政法规。

三、国内《外汇管理条例》合用范畴及外汇管理机关

（一）《外汇管理条例》合用范畴

1.境内机构和境内个人外汇收支或者外汇经营活动，无论其发生在境内或境外，均合用该条例。

2.对于境外机构和境外个人而言，仅在中华人民共和国境内外汇收支和外汇经营活动合用该条例。

3.所谓境内机构，是指中华人民共和国境内国家机关、公司、事业单位、社会团队、部队等，外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构除外。所谓境内个人，是指中华人民共和国公民和在中华人民共和国境内持续居住满1年外国人。外国驻华外交人员和国际组织驻华代表除外。

【例题·多选题】境内机构和境内个人外汇收支或者外汇经营活动，无论其发生在境内或境外，均合用《外汇管理条例》合用范畴，所谓境内机构涉及（）。

A.国内境内国家机关

B.国内境内部队

C.外国驻华外交领事机构

D.国际组织驻华代表机构[答疑编号]

『对的答案』AB

『答案解析』本题考核点是《外汇管理条例》合用范畴。所谓境内机构，是指中华人民共和国境内国家机关、公司、事业单位、社会团队、部队等，外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构除外。（二）国内外汇管理机关

国家外汇管理局是国务院外汇管理部门。

四、国内外汇管理法基本原则

（一）经常项目与资本项目区别管理

1.人民币经常项目可兑换，是指取消对经常性国际交易支付和转移所有汇兑限制，即只要是确属经常项目下国际交易支付和转移，而不是用于资本转移目，就可以对外支付，不得有数量限制。

2.在经常项目外汇活动中，银行仍需依照外汇管理制度规定，通过核对交易单证进行真实性审核。

（二）对外汇资金流出、流进实行均衡监管

原则上境内机构、境内个人外汇收入可以调回境内或者存储境外，调回境内或者存储境外条件、期限等，由国务院外汇管理部门依照国际收支状况和外汇管理需要作出规定。

（三）加强国际收支记录监测，建立国际收支应急保障制度

1.国际收支是指一种国家或地区在某一特定期期内发生所有对外收入和支出总和。

2.国际收支记录申报制度规定有外汇经营活动境内机构，应当按照国务院外汇管理部门规定报送财务会计报告、记录报表等资料。

3.凡是中华人民共和国居民与非中华人民共和国居民之间发生一切经济交易，都应当向国家外汇管理机关进行申报。国务院外汇管理部门作为监管者，应对国际收支进行记录监测，定期发布国际收支状况。

4.经营外汇业务金融机构应当按照国务院外汇管理部门规定为客户开立外汇账户，并通过外汇账户办理外汇业务。

5.对于有零星外汇收支客户，银行可以不为其开立外汇账户，但应通过银行以自身名义开立“银行零星代客结售汇”账户为其办理外汇收支业务。

（四）维护人民币主权货币地位

人民币是国内法定货币。中华人民共和国境内禁止外币流通，并不得以外币计价结算，但国家另有规定除外。

1.保税监管区内与境内保税监管区域外之间货品贸易项下交易，可以以人民币计价结算，也可以以外币计价结算；

2.区内机构之间交易，可以以人民币计价结算，也可以以外币计价结算。

3.国家容许符合一定条件保险合同以外币进行计价结算。第二节经常项目外汇管理制度

一、经常项目外汇管理制度概述

（一）经常项目及经常项目外汇概念

经常项目，普通是指一种国家或地区对外交往中经常发生交易项目，涉及贸易收支、服务收支、收益和经常转移，其中贸易及服务是最重要内容。在经常项目下发生外汇，即经常项目外汇。

【例题·多选题】经常项目普通是指一种国家或地区对外交往中经常发生交易项目。下列选项中，属于经常项目有（）。

A.贸易收支

B.服务收支

C.非金融资产

D.收益[答疑编号]

『对的答案』ABD

『答案解析』本题考核点是经常项目。经常项目涉及贸易收支、服务收支、收益和经常转移，其中贸易及服务是最重要内容。选项C属于资本项目。（二）经常项目外汇收支管理普通规定

1.经常项目外汇收入实行意愿结汇制。经常项目外汇收入，可以按照国家关于规定保存或者卖给经营结汇、售汇业务金融机构。

2.经常项目外汇支出凭有效单证，无需审批。

3.经常项目外汇收支需有真实、合法交易基本。

二、货品贸易外汇管理制度

（一）出口收汇核销制度

出口收汇核销制度，是指外汇管理部门以出口货品价值为原则，事后核对与否有相应外汇收回境内管理做法。

1.公司应于货品出口后不迟于预测收汇日期30天向外汇局进行出口收汇核销报告。对于预测收汇日期超过出口报关180天，公司应到外汇局办理远期收汇备案手续。

2.公司出口项下资金流与货品流应当基本相应，重要涉及如下三种状况：一是出口报关总价之和与出口收汇总额之和基本一致；二是出口报关总价之和与出口收汇总额及进口报关总价之和基本一致；三是来料加工项下按加工合同工缴费收汇核销。

3.出口公司与收汇公司应当一致。

（二）进口付汇核销制度

进口付汇核销制，是指外汇管理部门以进口足额到货为原则，对贸易付汇真实性进行事后甄别。

（三）延期付款登记管理制度

外汇管理部门对进口延期付款进行登记管理。

三、服务贸易外汇管理制度

（一）服务贸易外汇收支凭合同等单证直接在银行办理

（二）服务贸易对外支付需提交税务证明

（三）某些项目需提交行业主管部门核准文献

四、个人外汇管理制度

对于个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，年度总额为每人每年等值5万美元，国家外汇管理局依照国际收支状况对年度总额进行调节。

境内个人是指持有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武装警察身份证件中华人民共和国公民。境外个人是指持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证外国公民（涉及无国籍人）以及港澳台同胞。

（一）个人汇款

境内个人从外汇储蓄账户向境外汇出外汇用于经常项目支出，当天合计等值5万美元如下，凭本人有效身份证件在银行办理；超过等值5万美元，凭经常项目项下有交易额真实性凭证办理；境外个人从外汇储蓄账户向境外汇出外汇用于经常项目支出，凭本人有效身份证件办理。

【考题·单选题】从起，国家对境内个人购汇实行年度总额管理，年度总额为每人每年等值5万美元。在个人年度总额内购汇，购汇人在银行办理购汇时应当出具材料是（）。（试题·旧）

A.本人有效身份证件

B.本人有效身份证件及所在单位或街道办事处出具证明

C.本人有效身份证件及关于购汇用途有关证明材料

D.本人有效身份证件及外汇管理部门批文[答疑编号]

『对的答案』A

『答案解析』本题考核点是个人购汇规定。依照规定，国家对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，年度总额为每人每年等值5万美元。个人年度总额内结汇和购汇，凭本人有效身份证件在银行办理。因而选项A对的。（二）个人购汇

1.境内个人购汇在年度总额以内（即5万美元），凭本人有效身份证件在银行办理；经常项目项下非经营性购汇超过年度总额，凭本人有效身份证件和有交易额有关证明材料在银行办理。

2.境外个人购汇重要是审核其人民币来源真实性和合法性，境外个人购汇无论金额大小都需凭本人身份有效身份证件和有关证明材料在银行办理。

（三）个人结汇

对于境内个人和境外个人结汇均实行年度总额管理，年度总额以内，凭本人有效身份证件在银行办理；超过年度总额，经常项目项下凭本人有效身份证件和规定证明材料在银行办理。

（四）个人账户

个人外汇储蓄账户开立、使用、关闭等业务均凭本人有效身份证件在银行直接办理。本人及其直系亲属（父母、子女和配偶）账户中资金可在银行办理境内划转。个人从事对外贸易可开立个人外汇结算账户，视同机构外汇账户进行管理。

（五）个人外币现钞

1.个人向外汇储蓄账户存入外币现钞当天合计金额在等值5000美元如下，直接在银行办理；超过等值5000美元，凭本人有效身份证件、经海关签章《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。

2.个人提取外币现钞当天合计金额在等值1万美元如下，在银行直接办理；超过等值1万美元，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。

3.个人手持外币现钞汇出境外用于经常项目支出，当天合计金额在等值1万美元如下，凭本人有效身份证件在银行办理；超过等值1万美元，还需提交规定证明材料。

4.对于个人携带外币现钞入境实行限额申报制管理，携入金额在等值5000美元如下（含），不必向海关办理申报；超过等值5000美元，需向海关办理申报手续。

5.携带外币现钞出境实行指引性限额管理，携出金额在等值5000美元如下（含），可直接携出；携出超过等值5000美元，应申领《携带外汇出境允许证》；超过等值1万美元，原则上不容许携带出境。第三节资本项目外汇管理制度

一、资本项目外汇管理制度概述

（一）资本项目及资本项目外汇概念

资本项目，是指国际收支中引起对外资产和负债水平发生变化交易项目，涉及资本转移、非生产、非金融资产收买或放弃、直接投资、证券投资、衍生产品及贷款等。在资本项目下发生外汇，即资本项目外汇。

（二）对资本项目外汇实行管制必要性

（三）资本项目外汇收支管理普通规定

1.资本项目外汇收入

资本项目外汇收入保存或者卖给经营结汇、售汇业务金融机构，应当经外汇管理机关批准，但国家规定无需批准除外。

2.资本项目外汇支出

（1）资本项目外汇支出，应当按照国务院外汇管理部门关于付汇与购汇管理规定，凭有效单证以自有外汇支付或者向经营结汇、售汇业务金融机构购汇支付。

（2）依法终结外商投资公司，按照国家关于规定进行清算、纳税后，属于外方投资者所有人民币，可以向经营结汇、售汇业务金融机构购汇汇出。

3.资本项目外汇及结汇资金使用

资本项目外汇及结汇资金，应当按照关于主管部门及外汇管理机关批准用途使用。

二、直接投资项下外汇管理

（一）外商直接投资

1.境外机构、境外个人在境内直接投资，经关于主管部门批准后，应当到外汇管理机关办理登记。容许外商投资公司直接将一定限额内外汇资金（当前为5万美元）结汇使用，无需提交支付用途凭证等凭证。

2.在外商直接投资资金流出时，需要先由商务主管部门对减资、转让股权、清算、撤资等事项作出批复。之后，外汇管理部门以审批部门核准文献等为根据审核外商投资公司撤资金额，外商投资公司外国投资者可将所得资金汇出境外或者用于境内再投资。

3.外商投资公司外方所得利润可以在纳税后，直接向外汇指定银行申请购付汇，汇出境外，不受限制。

（二）境外直接投资

1.境内机构、境内个人向境外直接投资，应当按照国务院外汇管理部门规定办理登记。

2.容许境内公司在核准额度内，以合同商定金额、利率和期限，为其在境外合法设立全资附属公司或参股公司发放贷款。

三、有价证券及衍生产品发行、交易项下外汇管理合格境外机构投资者（QFII）制度是指容许符合条件境外机构投资者经批准汇入一定额度外汇资金，并转换为本地货币，通过严格监管专用账户投资本地证券市场，其本金、资本利得、股息等经批准后可购汇汇出一种资我市场开放模式。合格境内机构投资者（QDII）制度是QFII反向制度，是指容许符合条件境内机构，经监管部门批准，在一定额度内，通过专用账户投资境外证券市场一种开放模式。境外上市外资股（H股）制度是指中华人民共和国境内股份有限责任公司向境外投资人发行股票，在境外公开证券交易所流通转让。境内上市外资股（B股）制度也称人民币特种股票，是指在中华人民共和国境内注册股份有限公司向境外投资者发行并在中华人民共和国境内证券交易所上市股票。

B股投资人限于：外国自然人、法人和其她组织，中华人民共和国香港、澳门、台湾地区自然人、法人和其她组织，定居在国外中华人民共和国公民以及境内居民个人。公司境外上市后需到外汇局办理境外上市外汇股票登记；资金调回需到外汇局办理备案手续，资金结汇须经外汇局核准；增持、减持、回购境外上市股票涉及到资金结汇、购付汇，须经外汇局核准。

【有关考点】境内公司及自然人从特殊目公司获得利润、红利及资本变动所得外汇收入，应自获得之日起6个月内调回境内。

四、外债管理

1.外债指境内机构对非居民承担以外币表达债务，涉及境外借款、发行债券、国际融资租赁等。境内机构对外提供担保形成潜在外汇偿还义务，是一种或有外债，也纳入外债管理。

2.国家对外债实行规模管理。借用外债应当按照国家关于规定办理，并到外汇管理机关办理外债登记。

（1）国际金融组织贷款和外国政府贷款由国家统一对外举借。

（2）境内中资机构从境外举借中长期国际商业贷款，须经国家发改委批准；举借短期国际商业贷款，由国家外汇管理局核定外债限额，实行余额管理。

（3）外商投资公司借用国外贷款，不需要关于部门批准，但需要报外汇管理机关备案，其外债限额控制在国家批准投资总额与注册资本差额之内。【有关考点】外国投资者在所设外商投资公司注册资本中出资比例低于25%，除法律和行政法规另有规定外，该公司不享有外商投资公司待遇，其举借外债按照境内非外商投资公司举借外债关于规定办理。

【例题·单选题】某合营公司经批准注册资本为500万美元，投资总额为800万美元，该公司借用国外贷款限额是（）。

A.不超过300万美元

B.不超过500万美元

C.不超过800万美元

D.不超过1300万美元[答疑编号]

『对的答案』A

『答案解析』本题考核点是外债管理。外商投资公司借用国外贷款，不需要关于部门批准，但需要报外汇管理机关备案，其外债限额控制在国家批准投资总额与注册资本差额之内。（4）金融机构在境外发行外币债券，必要经国务院外汇管理部门批准，并按照国家关于规定办理手续。

（5）提供对外担保，应当向外汇管理机关提出申请，由外汇管理机关依照申请人资产负债等状况作出批准或者不批准决定；国家规定其经营范畴需经关于主管部门批准，应当在向外汇管理机关提出申请前办理批准手续。

【有关考点】依照《担保法解释》规定，未经国家关于主管部门批准或者登记对外担保，担保合同无效。

五、境内机构对外提供商业贷款管理

1.银行业金融机构在经批准经营范畴内可以直接向境外提供商业贷款。

2.其她境内机构向境外提供商业贷款，应当办理批准手续。

第四节金融机构外汇业务管理制度

一、银行外汇业务管理

（一）银行结售汇业务市场准入

1.即期结售汇业务准入

对于总行级机构，实行核准制准入管理方式。对于银行分支机构，实行由银行上级行自行授权、事前报告所在地国家外汇管理局分支机构备案制准入管理方式。

银行有下列情形之一，国家外汇管理局及其分支局应当取消其结售汇业务经营资格：（1）因法定事由被银行业监督管理机构接管；（2）被依法撤销或者宣布破产。

银行有下列情形之一，国家外汇管理局及其分支局依照关于规定暂停或者取消其结售汇业务经营资格：（1）未经国家外汇管理局及其分支局核准或者备案擅自经营结售汇业务；（2）在结售汇业务市场准入核准或者备案中向国家外汇管理局及其分支局提供虚假信息；（3）违规授权下辖机构开办结售汇业务；（4）未及时向国家外汇管理局及其分支局履行机构信息变更备案。

2.远期结售汇业务及人民币与外币掉期业务准入

银行申请办理远期结售汇业务应符合如下条件：（1）具备国家外汇管理局及其分支局核准结售汇业务资格，近两年结售汇业务经营中没有发生重大外汇违规行为；（2）具备中华人民共和国银行业监督管理委员会核准衍生产品交易业务资格；（3）国家外汇管理局规定其她条件。

（二）金融机构外汇业务综合头寸管理

（头寸是款项意思，是金融界及商业界流行用语。如果银行在当天所有收付款中收入不不大于支出款项，就称为“多头寸”，如果付出款项不不大于收入款项，就称为“缺头寸”。）

1.银行结售汇综合头寸核定

国家外汇管理局及其分局依照国际收支状况、银行结售汇业务量和本外币资本金（或者营运资金）以及资产状况等因素，核定银行结售汇综合头寸，并实行限额管理。结售汇综合头寸限额管理区间下限为零、上限为外汇局核定限额。

2.银行结售汇综合头寸考核和监管

外汇管理局对银行结售汇综合头寸按日进行考核和监管。银行应当按日管理全行系统结售汇综合头寸，使每个交易日结束时结售汇综合头寸保持在外汇局核定限额内。对于暂时超过核定限额，银行应在下一种交易日结束前调节至限额内。外汇管理局对经营外汇业务银行结售汇综合头寸按照权责发生制原则进行考核和监管。所谓权责发生制头寸管理原则是指，银行将对客户结售汇业务、自身结售汇业务和银行间外汇市场交易在交易订立日计入结售汇综合头寸。

【考题·多选题】下列关于银行结售汇业务综合头寸管理制度表述中，对的有（）。（试题·新）

A.国家外汇管理局及其分局应依照国际收支状况、银行结售汇业务量和本外币资本金（或者营运资金）以及资产状况等因素，核定银行结售汇综合头寸并实行限额管理

B.银行按日管理全行系统结售汇综合头寸，应使每个交易日结束时结售汇综合头寸保持在外汇管理局核定限额内

C.银行应对客户结售汇业务、自身结售汇业务和银行间外汇市场交易在交易订立日计入结售汇综合头寸

D.对于暂时超过本银行综合头寸核定限额，银行应在之后第三个交易日结束前调节至限额内[答疑编号]

『对的答案』ABC

『答案解析』本题考核点是金融机构外汇业务综合头寸管理。依照规定，对于暂时超过核定限额，银行应当在下一种交易日结束前调节至限额内。因而选项D不对。（三）银行资本金、利润以及因本外币资产不匹配需要进行人民币与外币间转换管理

各商业银行需凭人民银行批复文献，在批准购汇规模内，向国家外汇管理局申请购汇，其中都市商业银行和农村商业银行向国家外汇管理局所在地分局申请购汇。

二、保险公司外汇业务管理

国家外汇管理局负责核准保险经营机构外汇业务资格，以及对保险业务项下外汇收支、结汇、售汇和外汇账户实行监督管理。

（一）保险公司外汇业务

外汇保险是保险公司外汇业务最重要形式。所谓外汇保险是指依照保险合同商定，支付保险费、补偿或给付保险金均以外币计价结算商业保险。

1.对于符合如下条件之一财产保险，保险经营机构可以外汇收取保险费，支付补偿或给付保险金，或进行保险合同结算：一是保险标在中华人民共和国境内与境外之间移动；二是保险标在中华人民共和国境外存在或者实现；三是保险标在中华人民共和国境内，通过国际租赁、国际银团贷款或者其她国际融资形式存在或者实现；四是投保人和受益人均为境外法人或自然人。

2.对于符合下列条件之一人身保险，可以外汇收取保险费，支付补偿或给付保险金，或进行保险合同结算：一是投保人为境外法人或驻华机构，且受益人为境外自然人；二是境内居民个人在境外人身意外及医疗保险。

（二）外汇保险业务资格管理

保险公司外汇保险业务资格管理涉及市场准入、退出、经营范畴变更等。保险经营机构从事外汇保险业务须经外汇局核准。

（三）与外汇保险关于外汇收支管理

外汇保险项下外汇收支涉及保费、补偿、保险金、再保险保费、摊回补偿、退保费等。

（四）保险公司资本金本外币转换管理

依照《外汇管理条例》，保险经营机构资本金本外币转换应经外汇管理机关批准。

三、证券公司外汇业务管理

证券经营机构申请开展外汇业务须经国家外汇管理局批准获得经营外汇业务资格，符合条件，由国家外汇管理局核发《外汇业务经营允许证》，并规定每隔3年重新核发一次。

第五节人民币汇率与外汇市场管理制度

一、人民币汇率管理

自7月21日起，在国内开始实行以市场供求为基本，参照一篮子货币进行调节、有管理浮动汇率制度。

（一）人民币汇率中间价形成机制

自1月4日起，中华人民共和国人民银行授权中华人民共和国外汇交易中心于每个工作日上午9时15分对外发布当天人民币对美元、欧元、日元、港币和英镑汇率中间价，作为当天银行间即期外汇市场以及银行柜台交易汇价中间价。

（二）人民币汇率浮动区间管理

1.银行间即期外汇市场人民币对美元交易价在中华人民共和国外汇交易中心对外发布当天美元对人民币中间价上下0.5%幅度内浮动，人民币对欧元、日元、港币和英镑四种非美元货币交易价在中华人民共和国外汇交易中心对外发布当天该货币对人民币中间价上下3%幅度内浮动。

2.在银行结售汇市场方面，银行对客户挂牌人民币对美元汇价实行最大买卖价差幅度管理。（银行结售汇市场是国内外汇零售市场。外汇指定银行依照人民银行发布基准汇率，在规定幅度内制定挂牌汇率，办理对公司和个人结售汇）当天现汇（钞）最高卖出价与现汇（钞）最低买入价区间应包括当天中华人民共和国外汇交易中心发布中间价，并且现汇买卖价差和现钞买卖价差分别不得超过中间价1%和4%。（“现钞”普通指外币钞票和硬币或以钞票、硬币存入银行所生成存款。“现汇”重要是指以支票、汇款、托收等国际结算方式获得并形成银行存款。）在上述价差幅度内，银行可自行调节美元现汇和现钞买卖价。银行可自行决定对客户人民币对非美元货币挂牌现汇和现钞买卖价。

注意：买入价是客户将外汇卖给银行，由于现钞会导致银行付出一定保管和调运费用，因此价格相对低某些。卖出价是银行向客户卖出外汇，不分钞、汇都是同一种价格。

二、外汇市场管理

（一）外汇市场交易主体

1.当前，国内银行间外汇市场参加主体以境内银行业金融机构为主，同步涉及某些非银行金融机构和非金融公司。

2.在国内外汇市场交易主体中，有两种特殊交易主体，即做市商（“做市商”普通是某些有实力、有信誉商业银行，并经国家外汇管理局核准）和开展衍生品外汇经纪业务货币经纪公司。

银行申请银行间外汇市场远期、货币掉期会员和做市商资格，非银行金融机构和非金融公司申请银行间即期外汇市场会员资格，以及货币经纪公司开办外汇经纪业务，应满足一定条件，并经国家外汇管理局核准后获得相应资格。

（二）交易原则

外汇市场交易应当遵循公开、公平、公正和诚实信用原则。

（三）外汇市场交易币种和形式

当前容许交易币种有人民币对美元、港元、日元、欧元等。交易形式涉及即期交易和远期交易。

1.对银行间外汇市场只容许进行即期交易，即只能进行现汇买卖，事实上是银行间调节资金余缺外汇交易。

2.对银行与客户之间则容许进行远期外汇交易，即容许买卖双方签约商定一种汇率，于将来一定日期买入或卖出一定数额外汇。

（四）外汇市场调控

国务院外汇管理部门可以依照外汇市场变化和货币政策规定，依法对外汇市场进行调节。

第六节监管与惩罚

一、外汇管理机关监管办法

1.外汇管理机关依法履行职责，有权采用下列办法：

（1）对经营外汇业务金融机构进行现场检查；

（2）进入涉嫌外汇违法行为发生场合调查取证；

（3）询问有外汇收支或者外汇经营活动机构和个人，规定其对与被调查外汇违法事件直接关于事项作出阐明；

（4）查阅、复制与被调查外汇违法事件直接关于交易单证等资料；

（5）查阅、复制被调