劲嘉集团SAP项目-TE-业务现状及需求调研问卷-FICO-V1.0-20180504

FICO模块业务现状及需求调研问卷第页深圳劲嘉集团股份有限公司SAP项目调研问卷版本1.02018年5月4日如何回答问卷回答问卷的最根本原则就是详实、准确，只有详实、准确的资料，才能实现对现状业务和管理需求真正的把握。回答问卷的第二个要求就是要认真分析每一个问题是要问什么，这一问题可能涉及哪些相应的方面，要尽可能详细回答。在回答过程中，有不懂的地方可随时与调研顾问进行讨论。注意事项问卷回答请使用WORD格式，并提交相应的电子文档。问卷提交时间是2018年05月11日。目录第1章 组织机构与职责 4第2章 总账 5第3章 往来账 6第4章 固定资产 7第5章 预算管理 9第6章 财务合并 10第7章 成本核算管理 18第8章 存货管理 21第9章 与周边系统集成 22第10章 收集单据清单 23第11章 收集管理制度与规范清单 24第12章 收集财务报表 25组织机构与职责请说明贵公司管理的组织架构？贵公司有哪些分子公司或二级核算单位？这些公司的各自核算本位币是什么？以及是否按照标准会计年度（即从自然月的1月到12月为一个标准会计年度）进行账务管理？请提供每个公司（包括分子公司或二级核算单位）的组织结构图？请提供公司财务成本管理部门现在的组织架构、岗位设置和岗位职能说明（可以另外提供附件）是否有统一的深圳劲嘉财务管理体系和成本管理制度体系，请具体介绍。是否正在使用一些能够用于财务或成本核算的软件，如有，主要功能和作用是哪些，有哪些优点和不足？简述新会计准则的应用情况？是否存在特殊的会计处理规范？对未来财务会计及成本管理有哪些期望及建议？流程、报表、数据等等各个方面都可以谈。总账目前会计科目设置和维护流程？公司目前有哪些主要的账务处理流程？是否与劲嘉集团公司使用同一套会计科目表？会计科目的设置是否有个性差异（有别于总部会计科目使用说明）？差异原因？并提供会计科目表。每月的凭证数量大致有多少？通常影响月结进度的是哪类凭证？业务活动中涉及哪些外币？汇率是如何维护的，汇兑损益是如何处理的？贵公司内部间的资金往来的主要形式和处理方式，在资金管理方面的需求具体在哪些方面?内部核算单位存在哪些关联交易？形式如何？贵公司有没有其他管理系统，系统之间有没有财务系统的接口?往来账对应付账款的管理流程是怎么样的，请描述。对采购物料收发票时，是按批采购并开票，还是收货后，下次统一开票？是否存在票到货未到或货到票未到的情况？财务是如何处理的？此种业务平均每月有多少量？请详细描述供应商付款流程；是否有现金折扣等业务？涉及到的付款条件有哪些？销售模式有几种？其相应的应收账款的财务处理是否相同？请分别描述。收入与成本的确认规则是什么？对应收账款的处理方式和流程是怎么样的？是否存在应收账款与应付账款冲抵的业务？请列举。并说明目前是如何操作处理的？对于应收账款与应付账款的处理，是否还存有其他特殊业务（如退换货业务，预收预付）？请介绍。固定资产贵公司固定资产类别的划分标准？列举有哪些分类。对固定资产的折旧方法有几种？每类资产的折旧方法是否统一？是否存在资产在部门间转移或跨公司转移？请描述相应的操作流程。并说明账务如何处理？固定资产取得的来源有哪些？是否有自制固定资产，对自制固定资产如何确定价格和成本？资产的使用部门和管理部门是否有台帐和专人管理？是否帐帐相符,帐实相符?通常造成差异的原因有哪些?对低值易耗品摊销后是否仍需管控？还有何种管理需求？固定资产折旧是否允许残值的情况，残值是按比例确认的吗?比例是多少？固定资产有报废或销售的业务吗？具体流程是怎么样的？请说明一下账务是怎么处理的？固定资产需要系统提供哪些角度的分析报表？这些都请具体谈一下。预算管理目前贵公司有没有在系统中实现预算管理？可否说明一下公司预算管理的现状是怎么样的？未来对于在SAP系统实现预算管理的期望是怎么样的？具体有些什么要求？能否详细说明一下基于部门的费用预算编制和预算控制的整体架构？怎样确认费用预算主数据？以及费用预算主数据的管理流程是怎么样的？费用预算的编制及下达的管理流程是怎么样的？是否需要实现费用预算的控制，以及具体期望的控制流程是怎么样的？财务合并请提供合并报表的样张(电子文档及纸张报表)及合并报表的底稿；请简要说明劲嘉集团下各公司的关联关系及说明各公司间的投资份额；请简要描述劲嘉集团下各公司间的长期投资项目跟所有者权益项目的抵消过程，并填写以下表格；(如果不存在货币转换差异，则货币转换差异不用填，下同)抵消方科目1抵消方科目2抵消差额处理科目货币转换差异处理科目借方贷方借方贷方(栏位不够请增加填写栏位)请简要描述劲嘉集团下各公司间的内部债权与债务项目的抵消过程，并请填写以下表格。抵消方科目1抵消方科目2抵消差额处理科目货币转换差异处理科目借方贷方借方贷方(栏位不够请增加填写栏位)目前劲嘉集团内各公司之间存在存货相互买卖的关系，请问这几家公司在编制合并报表时是否将由此业务引起的未实现的内部销售利润做抵消？如存在此抵消业务请简要描述此业务过程并填写以下表格；抵消方科目1抵消方科目2抵消差额处理科目货币转换差异处理科目借方贷方借方贷方(栏位不够请增加填写栏位)目前劲嘉集团内部公司之间是否存在固定资产在此三家公司间转移的业务？请问这几家公司在编制合并报表时是否将由此固定资产公司转移(买卖)而引起的未实现的内部销售利润做抵消？如存在此抵消业务请简要描述此业务过程并填写以下表格；抵消方科目1抵消方科目2抵消差额处理科目货币转换差异处理科目借方贷方借方贷方(栏位不够请增加填写栏位)固定资产转移如果是资产调拨的性质，只是暂时改变了资产的存放地点，不作帐务处理，如果是买卖，则需要作如上抵消。对应劲嘉集团各公司之间的存货买卖业务中产生的内部销售收入和内部销售成本是否在各公司编制合并报表时给予抵消？如是，请简要描述这一抵消业务过程，并填写以下表格；抵消方科目1抵消方科目2抵消差额处理科目货币转换差异处理科目借方贷方借方贷方(栏位不够请增加填写栏位)目前没有发生存货买卖的业务，今后也可能会发生，作如上抵消。目前劲嘉集团内部各公司是否有计提坏帐准备的业务？请问在合并公司间的应收账款是否有计提坏帐准备的业务？如有，在合并报表是否将此坏帐准备作抵消？如该坏帐准备需作抵消，请简要说明该业务的抵消过程，并填写以下表格；抵消方科目1抵消方科目2抵消差额处理科目货币转换差异处理科目借方贷方借方贷方(栏位不够请增加填写栏位)目前劲嘉集团各公司之间是否存在相互借款的业务，请问这几家公司在编制合并报表时是否将由此内部借款业务引起的内部利息收入和内部利息支出(财务费用)作合并抵消？如果存在此抵消业务，请简要描述此抵消过程，并填写以下表格(如果不存在差额，则相关栏位不需填写)；抵消方科目1抵消方科目2抵消差额处理科目货币转换差异处理科目借方贷方借方贷方(栏位不够请增加填写栏位)请问在编制合并报表时是否将劲嘉集团内公司之间的投资收益跟利润分配作抵消的业务情况？如果存在此抵消业务，请简要描述其抵消过程，并填写以下表格；抵消方科目1抵消方科目2抵消差额处理科目货币转换差异处理科目借方贷方借方贷方(栏位不够请增加填写栏位)对于劲嘉集团几家公司的合并抵消业务除以上所列举的还有哪些未提及的业务？请简要说明其抵消过程，并填写以下表格；抵消方科目1抵消方科目2抵消差额处理科目货币转换差异处理科目借方贷方借方贷方(栏位不够请增加填写栏位)在编制合并报表的频率为何(年/季/半年/年)？编制合并报表的频率是否会改变？在编制合并会计报表是否存在外币转换的编制过程？如有，请简要说明其编制过程及其抵消分录；劲嘉集团下的各公司间的投资合并的会计核算方法是采用哪一种？劲嘉集团下的各公司间在投资合并的核算中，是否存在合并商誉？若有请简要说明核算过程；如有,商誉是否存在分摊，则其分摊年限是多少？目前在编制合并报表业务中，对各公司的投资股权差额(或其他科目)是否作摊销？简述其处理过程；在编制合并报表业务中有无其他需要特别说明的事项？成本核算管理目前贵公司的工厂是怎么划分的？产品有何不同？目前费用是否核算到部门？请提供核算到部门的详细清单。成本核算现在自动化程度如何，尤其在材料成本归集和费用的分摊上，是否手工进行？各生产单位成本核算方式是否一致？如不一致分别是什么?请描述一下成本构成项目(指材料、直接人工、制造费、其他等)。全公司的成本构成项目是否一致？是否已经有标准成本体系？是如何构建的？是否正在使用一些能够用于成本核算的软件，如有，主要功能和作用是哪些，有哪些优点和不足？有无车间生产外协业务，如果有，车间生产外协业务如何管理？一般是哪种外协方式，是否带料。另外，公司是否接收其他公司的外协业务，如有，是以什么方式归集、结转成本？是否按市场或其他维度对销售收入、成本及利润进行细分、考核？管理上有哪些关键指标？请列举。目前对于成本差异是怎么处理的？有没有做实际成本还原的业务操作？对于物料成本的计算，目前管理的方式是怎么样的？目前是如何核算成品料以及原物料的成本的？目前贵公司在间接费用上是怎么处理的？需不需要将其计算到每一个生产订单里面去？目前生产订单的开立模式是怎么样的？是使用每个生产订单来核算具体的生产成本吗？目前是否存在按销售订单生产的订单模式，即生产订单完工入库的物料会严格区分是为了哪个客户的哪个销售单而生产的物料且只能将物料发给该客户的管理模式？目前贵公司是否有制定计划加工工时和实际加工工时，以及在这个基础上，是如何计算出计划作业价格的？如直接人工工费率和机械加工工费率这些是怎么确定下来的？目前是否存在一些小型项目的成本需要单独收集并处理的，能否举例说明有哪些类业务？目前有没有对生产成本制定计划，如果有，请描述一下计划制定的整体架构？如：是按照部门来制定的吗？还是按照别的组织形态来制定并管理的？成品物料成本在核算时，参考BOM的组织结构，它的下阶原物料的取成本逻辑是用标准成本来计算还是用该原物料的当前有效的采购单价来计算的？或者会不会有其它取值逻辑？如果取不到则怎么处理？目前贵公司的生产订单有哪些具体的类型（如：标准、重工、拆解等）及其成本核算的方式是怎么样的？如果目前没有按生产订单来核算，请说明一下未来在SAP系统中是否需要做相应的划分？目前的月结账作业方式是怎样的？以及月结账后需要提供哪些重要的成本类报表？如：1、月结作业人数？2、每次月结账花费的时间？3、目前月结账的作业流程？存货管理物料(包括成品，半成品，原材料，办公用品等)是否有物料编码，如有，是否有统一的编码规则，并且财务和后勤统一使用。如没有，以何种方式区别各种材料(类别，名称，型号等)？原材料、半成品、产成品的计价方式是怎么样的？都是按照标准成本来计算价格吗？材料出入库怎样管理、账务怎样核算？对于成品、半成品库存，怎样核算？半成品和成品的实际成本如何核算？是否存在在制品？如何核算？有没有寄售库存的业务形态，具体是怎么管理的？与周边系统集成是否存在于周边系统数据进行交互？已经目前是如何交互的？未来是否存在对于某些数据需要进行跨系统的交互处理？以及预计的作业流程是怎么样的？请描述一下哪些主数据预期会与OA系统进行集成？以及流程是怎么样的？请描述一下费用报销、审批与OA集成的流程？收集单据清单编号简称全称