公司信贷相关题目及答案

2/2公司信贷相关题目（总分100分，考试时长90分钟）一、单项选择题（每小题2分，共100分）1、授权的有效期限一般为（）。 A、2年 B、半年 C、1年 D、3年【答案】C【解析】授权的有效期限一般为一年。2、贷款发放后，关于对保证人保证意愿的监控，下列做法中错误的是()。 A、应密切注意保证人的保证意愿是否出现改变迹象 B、如保证人与借款人的关系发生变化，要密切注意保证人是否愿意继续担保 C、主要关注保证人与借款人关系变化后的结果，不关注变化的原因 D、保证人与借款人关系发生变化后，应判断贷款的安全性是否受到实质影响【答案】C【解析】贷款发放后，银行应密切关注保证人的保证意愿是否出现改变的迹象。如保证人和借款人的关系出现变化，保证人是否出现试图撤销和更改担保的情况。同时还应分析其中的原因，判断贷款的安全性是否受到实质影响并采取相关措施。3、下列关于我国计算利息传统标准的说法，不正确的是()。 A、日息几毫用万分之几表示 B、月息几厘用千分之几表示 C、我国计算利息传统标准是分、毫、厘 D、每10毫为1分【答案】D【解析】我国计算利息传统标准年息几分用百分之几表示，月息几厘用千分之几表示，日息几毫用万分之几表示。我国计算利息传统标准是分、厘、毫，每10厘为一分，每10毫为一厘。4、（）直接关系到客户产品价格的高低。 A、货品质量的好坏 B、进货价格的高低 C、进货渠道 D、付款条件【答案】B【解析】原材料等物品的价格是客户的主要生产成本，进货价格的高低直接关系到客户产品价格的高低，把好进货价格关是控制客户产品成本的第一道关口。5、下列公式中，不能反映存货周转速度的是（）。 A、销货成本÷平均存货余额X100％ B、存货平均余额X计算期天数÷销货成本 C、计算期天数÷存货周转次数 D、(期初存货余额+期末存货余额)÷2【答案】D【解析】存货周转率=销货成本÷平均存货余额X100％，存货持有天数=计算期天数÷存货周转次数=存货平均余额X计算期天数÷销货成本，这两个指标都可以反映存货周转速度，所以选项ABC不符合题意。6、为落实“三个办法一个指引”关于贷款发放与支付的要求，贷款人应当设立独立的（），负责贷款发放和支付审核。 A、放款执行部门 B、贷后管理部门 C、内部审计部门 D、贷款审查部门【答案】A【解析】根据《固定资产贷款管理暂行办法》第二十一条的规定，贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核。其中所指的责任部门即放款执行部门。7、（）是指贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。 A、实贷实付 B、受托支付 C、自主支付 D、其他支付【答案】B【解析】贷款人受托支付是指贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。贷款人受托支付是实贷实付原则的主要体现方式，最能体现实贷实付的核心要求，也是有效控制贷款用途、保障贷款资金安全的有效手段。8、某公司2016年初拥有总资产8500万元，总负债4500万元，公司2015年共实现销售净利润600万元，计划将其中270万元发放红利，则公司的可持续增长率为（）。 A、3．25％ B、4％ C、7．24％ D、8．99％【答案】D【解析】所有者权益=8500-4500=4000万元，ROE=净利润/净资产=600÷4000=0.15，红利支付率=股息分红÷净利润=270÷600=0.45，留存利润率=1-0.45=O.55，则该公司的可持续增长率为SGR=ROE×RR÷(1-ROE×RR)=0.15×0.55÷(1-0.15×0.55)=0.0899，即为8.99％。9、下列关于公司信贷的说法，正确的是（）。 A、以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体 B、没有归还期的要求 C、利率是不确定的 D、主要包括贷款、保函、信用证、信贷承诺等【答案】A【解析】公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、信贷承诺等。公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、还款方式、担保方式和约束条件等。

故A项说法正确。10、对于逾期贷款，银行应及时发送（）。 A、逾期还本付息通知单 B、催收通知单 C、宽限通知单 D、违约起诉书【答案】B【解析】银行业务操作部门对逾期的贷款要及时发出催收通知单，做好逾期贷款的催收工作，以保证信贷资产的质量，提高贷款的收息率。11、如果某公司固定资产的累计折旧为50万元，总固定资产为100万元，总折旧固定资产为80万元，则该公司的固定资产使用率为()。 A、62.5% B、50% C、80% D、100%【答案】A【解析】该公司固定资产使用率=（累计折旧/总折旧固定资产）*100=(50/80)*100%=62.5%。12、借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于()贷款。 A、关注类 B、次级类 C、可疑类 D、损失类【答案】C【解析】借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款为可疑贷款。13、下面哪一项属于借款人挪用贷款的情况？() A、用流动资金贷款支付货款 B、外借母公司进行房地产投资 C、用流动资金贷款购买辅助材料 D、用中长期贷款购买机器设备【答案】B【解析】挪用贷款的情况一般包括：①用贷款进行股本权益性投资；②用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；③未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务；④套取贷款相互借贷牟取非法收入；⑤借款企业挪用流动资金进行基本建设或用于财政性开支或用于弥补企业亏损，或用于职工福利。14、某银行组织辖区内10个分行进行抵债资产拍卖活动，累计处理抵债资产5亿元，变现金额3亿元，待处理的抵债资产总价为2亿元。那么，该银行抵债资产变现率为（）。 A、55％ B、40％ C、60％ D、50％【答案】C【解析】抵债资产变现率=已处理的抵债资产变现价值／已处理的抵债资产总价（原列账的计算价值）×100％。题中，该银行抵债资产变现率=3／5×100％=60％。15、下列不属于客户主营业务的演变的是（）。 A、行业转换型 B、产品转换型 C、市场转换型 D、技术变换型【答案】C【解析】客户主营业务的演变有以下几种情形：一是行业转换型，二是产品转换型，三是技术变换型，四是股权变更型，五是业务停顿型。16、在贷款担保中，借款人将其动产交由债权人占有的方式属于（）。 A、保证 B、抵押 C、质押 D、定金【答案】C【解析】质押是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方式，移转债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。17、某公司欠银行贷款本金1000万元，利息120万元。经协商双方同意以该公司事先抵押给银行的闲置的机器设备1200万元（评估价）抵偿贷款本息。银行对该笔抵债资产的处理是（）。 A、自取得日起1年内予以处置 B、通过公开招标方式确定拍卖机构，采用公开拍卖方式进行处置 C、将抵债资产转为自用资产 D、对外出租【答案】B【解析】拍卖抵债金额1000万元(含)以上的单项抵债资产应通过公开招标方式确定拍卖机构。18、关于授权适度原则，正确的说法是（）。 A、确定授权金额及行权方式，只需考虑信贷风险因素 B、执行转授权时，在金额上不得大于原授权 C、合理确定授权金额及行权方式，只需考虑提高审批效率因素 D、执行转授权时，在金额上可以适当大于原授权【答案】B【解析】银行要综合考虑风险因素和审批效率，选项A、C内容不正确：转授权不得大于原有数额．选项D不对。19、（）是实贷实付的外部执行依据。 A、受托支付 B、按进度发放贷款 C、满足有效信贷需求 D、协议承诺【答案】D【解析】按规定，协议承诺是实贷实付的外部执行依据。20、根据《中华人民共和国贷款通则》第十八条的规定，借款人的权利不包括（）。 A、应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督 B、可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款 C、有权按合同约定提取和使用全部贷款 D、有权拒绝借款合同以外的附加条件【答案】A【解析】根据<中华人民共和国贷款通则>第十八条的规定，借款人的权利如下：（1）可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款。（2）有权按合同约定提取和使用全部贷款。（3）有权拒绝借款合同以外的附加条件。（4）有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况。（5）在征得银行同意后，有权向第三方转让债务。21、以下不属于贷款担保的作用的是（）。 A、协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行 B、降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率 C、巩固和发展信用关系 D、贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰【答案】D【解析】贷款担保的作用包括协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行；降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率；促进借款企业加强管理，改善经营管理状况；巩固和发展信用关系。22、银行认为以下哪种情况的公司红利发放能成为合理的借款需求（）。 A、公司的股息发放压力很大 B、公司的营运现金流仍为正 C、公司的营运现金流能够满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要 D、公司未来的发展速度能够满足现在的红利支付水平【答案】A【解析】公司为了维持在资本市场的地位或者满足股东的最低期望，通常会定期发放股利，如果公司的股息发放压力并不是很大，那么红利就不能成为合理的借款需求原因，反之若压力很大，则可以成为合理的借款需求。23、下列()情况意味着企业面临较高管理状况风险。 A、主要领导者突然死亡，管理团队陷入混乱，无法正常履行职责 B、职能部门配合良好，管理层素质较高 C、管理层积极适应对环境和行业中的变化 D、管理层对企业的发展具备战略性的计划，经营计划实施进展良好【答案】A【解析】本题中，职能部门配合良好，管理层素质较高、管理层积极适应对环境和行业中的变化和管理层对企业的发展具备战略性的计划，经营计划实施进展良好都是属于管理状况的积极因素。而A项中主要领导者突然死亡，管理团队陷入混乱，无法正常履行职责则可能导致企业面临较高管理状况风险。24、当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为（）。 A、核心流动资产的增加和季节性资产的减少 B、核心流动资产的减少和季节性资产的增加 C、核心流动资产和季节性资产的共同减少 D、核心流动资产和季节性资产的共同增长【答案】D【解析】核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。这部分资产应当由长期融资来实现。当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为核心流动资产和季节性资产的共同增长。25、在风险预警运行过程中，要不断通过（）来检验其有效性。 A、比较法 B、专家评价法 C、经验分析法 D、时间序列分析【答案】D【解析】目前在我国，风险预警运行过程中要不断通过时间序列分析等技术来检验其有效性，包括数据源和数据结构的改善。26、根据《人民币利率管理规定》，中长期贷款利率按贷款合同（）相应档次的法定贷款利率计算。 A、签订日 B、成立日 C、生效日 D、实施日【答案】C【解析】根据《人民币利率管理规定》，短期贷款利率按贷款合同签订之日的相应档次的法定贷款利率计息；中长期贷款利率按贷款合同生效日相应档次的法定贷款利率计算。27、下列关于贷款申请受理的说法，错误的是（）。 A、客户面谈后进行内部意见反馈的原则适用于每次业务面谈 B、业务人员在撰写会谈纪要时，不应包含是否需要做该笔贷款的倾向性意见 C、业务人员可通过银行信贷询系统等其他渠道对客户情况进行初步查询 D、风险管理部门可以对是否受理贷款提供意见【答案】B【解析】撰写内容包括贷款面谈涉及的重要主体、获取的重要信息、存在的问题与障碍，以及是否需要作该笔贷款的倾向性意见或建议。28、实现债权的费用是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行债务，银行为实现债权而支出的合理费用。它不包括（）。 A、诉讼费 B、公证费 C、执行费 D、质物保管费用【答案】D【解析】实现债权的费用，是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行债务，银行为实现债权而支出的合理费用。一般包括诉讼费、鉴定评估费、公证费、拍卖费、变卖费、执行费等费用。29、新增流动资金贷款额度的公式为（）。 A、新增流动资金贷款额度=营运资金量+借款人自有资金-现有流动资金-其他渠道提供的营运资金 B、新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金-其他渠道提供的营运资金． C、新增流动资金贷款额度=营运资金量×借款人自有资金-现有流动资金-其他渠道提供的营运资金 D、新增流动资金贷款额度=营运资金量÷借款人自有资金-现有流动资金-其他渠道提供的营运资金【答案】B【解析】新增流动资金贷款额度一营运资金量一借款人自有资金一现有流动资金一其他渠道提供的营运资金。30、目前我国商业银行资金的主要来源为()，利润的主要来源为()。 A、存款；中间业务 B、存款；贷款 C、贷款；存款 D、贷款；中间业务【答案】B【解析】商业银行的资金主要来源于广大存款者的存款，利润则主要来源于向资金紧缺者贷款赚取的利息。31、一般来说，新兴产业在发展期收益()，风险()。 A、低；小 B、低；大 C、高；大 D、高；小【答案】C【解析】新兴产业在发展期收益高，但风险大。如果技术不成熟，投资失败的可能性就很大；投入产出不成比例，则企业的经营性现金流难以覆盖偿还贷款的需要。32、贷款合同的制定原则不包括（）。 A、不冲突原则 B、适宜相容原则 C、保密性原则 D、维权原则【答案】C【解析】银行业金融机构贷款合同应当依据法律法规、部门规章、现行制度规定、业务操作规程以及业务需求制定，并应遵守不冲突原则、适宜相容原则、维权原则、完善性原则。33、资本公积金不包括() A、资本金 B、股本溢价 C、法定财产重估 D、接受捐赠的资产价值【答案】A【解析】资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值。34、下列各项中，能够评价目标区域信贷资产的收益实现情况的是（）。 A、贷款实际收益率 B、银行收益率 C、利息实收率 D、信贷资产相对不良率【答案】C【解析】利息实际收益率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况。选项A。贷款实际收益率反映了信贷业务的价值创造能力，用于衡量目标区域的盈利性，该指标越高，通常区域风险相对较低。选项C．利息收益率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况。选项D。信贷资产相对不良率用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置；指标越高，区域风险越高。本题的最佳答案为C。35、下列不属于企业收款条件的是（）。 A、预收账款 B、现金交易 C、赊销 D、赊购【答案】D【解析】客户收款条件主要有三种：①预收账款，是在货物销售前向买方提前收取一笔订金，它可为客户带来资金；②现金交易，是在销售货物的同时收到现金，也不会上压客户资金：③赊销，是出售货物后过一段时间才能收到货款，在这段时间内，客户的资金相当于压在买方那里，因而赊销会占压客户资金，并且还存在应收账款风险。选项D，赊购属于企业付款条件。36、A公司2016年年初固定资产净值为2300万元，年末固定资产净值为3400万元，其当年销售收入净额为8730万元，则A公司固定资产周转率为（）。 A、4．43 B、2．59 C、5．23 D、3．06【答案】D【解析】固定资产周转率=销售收入净额／固定资产平均净值×100％=8730／[（2300+3400）／2]=3．06。37、贷前调查时，业务人员应当利用科学、实用的调查方法，通过（）调查手段，分析银行可承受的风险。 A、定性模型 B、定量模型 C、定性与定量相结合 D、数据结合推理【答案】C【解析】在进行贷前调查过程中，有大量信息可供业务人员选择，此时业务人员应利用科学、实用的调查方法。通过定性与定量相结合的调查手段.分析银行可承受的风险，为贷款决策提供依据。38、某企业年初资产总额为190万元，年末资产总额为210万元，税前净利润为20万元，则该企业的资产收益率为（）。 A、10％ B、15％ C、20％ D、30％【答案】A【解析】资产收益率=税前净利润／资产平均总额=税前净利润／[（期初资产总额+期末资产总额）／2]=20／（190+210）／2=10％。39、客户需要提供的贷款申请材料，除借款申请书和一些基本材料外，还需要根据贷款类型提供其他材料。如为保证形式，则需提交（）。 A、抵（质）押物清单 B、抵（质）押物价值评估报告 C、经银行认可，有担保能力的担保人的营业执照复印件 D、原辅材料采购合同，产品销售合同或进出口商务合同【答案】C【解析】客户需要提供的贷款申请材料，除借款申请书和一些基本材料外，还需要根据贷款类型提供其他材料。如为保证形式，则需提交：经银行认可，有担保能力的担保人的营业执照复印件；担保人经审计的近三年的财务报表；如担保人为外商投资企业或股份制企业，应提交关于同意提供担保的董事会决议和授权书正本。40、银行业金融机构应至少每（）开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行监督机构报送自我评估报告。 A、3年 B、1年 C、2年 D、半年【答案】C【解析】根据《绿色信贷指引》的规定，银行业金融机构应当至少每2年开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。41、从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由（）转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。 A、资产资本 B、资金成本 C、金融资本 D、金融资产【答案】C【解析】从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由金融资本转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。42、（）是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。 A、现场调研 B、搜寻调查 C、委托调查 D、贷前调查【答案】D【解析】贷前调查是银行受理借款人中请后，对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵(质)押物、保证人情况，测定贷款风险度的过程。贷前调查是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。选项A、B、C是贷前调查的具体方法。43、借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。按贷款五级分类标准，此类贷款属于（）类贷款。 A、关注 B、可疑 C、次级 D、损失【答案】B【解析】商业银行应按照《贷款风险分类指引》，至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。其中，可疑类贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。44、一般来说，某区域的市场化程度越()，区域风险越低；信贷平均损失比率越()，区域风险越低。 A、高；高 B、高；低 C、低；高 D、低；低【答案】B【解析】通常情况下，区域市场化程度越高，市场体系越完备，越能产生正确的市场信号来引导投资，从而企业经营的风险就越低；而目标区域信贷平均损失比率越低，表明该区域信贷资产经营越安全，区域风险就越低。45、从资产负债表看可能导致长期资产增加的借款需求影响因素是（）。 A、季节性销售增长 B、债务重构 C、固定资产重置及扩张 D、红利支付【答案】C【解析】从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少。固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加；红利支付可能导致资本净值的减少。46、填写贷款合同的时候，以下做法不正确的是() A、对单笔贷款有特殊要求的，可以在合同中的其他约定事