营业现金收款及备用金管理制度_第1页
营业现金收款及备用金管理制度_第2页
营业现金收款及备用金管理制度_第3页
营业现金收款及备用金管理制度_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

第页共页营业现金收款及备用金管理制度一、营业现金收款管理制度1.1营业现金收款的目的为了规范公司的营业现金收款流程，保证资金安全，提高资金收回的及时性和准确性。1.2营业现金收款的范围本制度适用于公司所有经营活动中的现金收款。1.3营业现金收款的步骤1)客户下单：客户通过线上或线下渠道下达订单；2)开具发票：根据客户需求开具发票；3)客户付款：客户根据发票金额进行付款；4)收款确认：财务人员收到客户的付款，并核实金额准确无误；5)客户回单：财务人员将收款情况记录在销售系统，并提供回执给客户；6)入账处理：将客户的付款金额及时准确地录入财务系统，并及时进行核对；7)销账处理：核对无误后，将客户的付款金额销账，并及时进行反馈给相关部门。1.4营业现金收款的管理责任1)销售部门负责与客户沟通、接受订单以及提供相关回执；2)财务部门负责收款的确认、入账处理、销账处理以及与销售部门的核对。1.5营业现金收款的操作规范1)严格按照流程操作，不能随意更改、省略环节；2)严格按照金额进行核对，确保数据准确无误；3)保管好客户的付款回执和相关凭证，以备日后查证。二、备用金管理制度2.1备用金的定义备用金是公司用于日常经营中小额周转支出的一笔固定资金，通常用于应急及零散支出。2.2备用金的用途备用金主要用于小额购买或支付一些无法通过正规手段（如支票、转账等）支付的费用，如办公用品的购买、快递费用的支付等。2.3备用金的申领与管理1)备用金的申领：员工需要用到备用金时，需要填写备用金申领表，注明申领金额和用途，并由部门负责人审核后向财务部门提交。2)备用金的发放：财务部门收到备用金申领表后，进行审核，并按照申领表上注明的金额进行发放。3)备用金的使用：员工在使用备用金时，需要凭借备用金支出单并填写相关内容，如金额、用途等，并提交给财务部门。4)备用金的核对与归还：财务部门每月进行备用金的核对，对员工申领的备用金进行统计和核对，并在核对无误后要求员工归还未使用的备用金。5)备用金的审计：财务部门每年对备用金进行审计，对备用金申领、发放、使用情况进行检查，确保备用金使用的合规性和合理性。2.4备用金的安全保管备用金由财务部门进行保管，负责人必须确保备用金的安全，防止遗失、损坏等情况的发生。2.5备用金的记录与报账财务部门应建立备用金的专项账户，并及时记录备用金的支出和归还情况，并准确反映在财务报表中；员工在使用备用金后，需要及时向财务部门报账，提供相应的支出单据和相关凭证。以上是营业现金收款及备用金管理制度的主要内容，公司全体员工必须按照制度

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 年终总结

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论