2024年银行从业资格考试题和答案历年真题(风险管理)

PAGE12024银行从业资格考试风险管理预测试题一、单项选择题(共90题，每题0、5分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。1、商业银行()的做法简单地说就是：不做业务，不承担风险。A、风险转移B、风险躲避C、风险补偿D、风险对冲【答案与解析】正确答案：B此题考查商业银行风险管理的主要策略。如果对各策略的具体概念不是很清楚，也可以从字面意思分析答案。不做业务，不承担风险是一种消极的管理风险的办法。风险转移、补偿和对冲都是银行采取措施主动去管理将要面临的风险的手段，只有躲避是被动消极的逃避风险，因此适合题干的选项只有B。风险分散多样化投资分散风险、降低非系统风险、不要将所有鸡蛋放到一个篮子里;风险对冲投资购置与标的资产收益波动负相关的某种资产或产品，分为自我对冲和市场对冲;风险转移通过购置金融产品或采取其他合法措施将风险转移给其他经济主体、对系统性风险是最直接有效的方法;风险躲避不做业务不承担风险、没有风险没有收益、消极的风险管理策略;风险补偿损失发生以前对风险承担价格补偿，针对无法通过分散、对冲或转移、进行管理且又无法躲避的风险。2、列关于风险分类的说法，不正确的选项是()。A、按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险B、按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险C、按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险D、按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类【答案与解析】正确答案：A按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。此题考查对风险分类的理解。分析选项A，根据风险发生的范围，我们会首先考虑风险发生是大范围还是小范围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然关联性，风险能否量化是根据风险的不同性质，能否量化才是可量化风险和不可量化风险的分类标准。此题选项C是干扰选项，纯粹风险可以理解为纯粹的损失，投机风险可以理解为有获利的可能，两者的区别就在于损失结果不同。3、假设随机变量x服从二项分布B(10，0、1)、那么随机变量x的均值为()方差为()。A、1，0、9B、O、9，1C、1，1D、O、9，O、9【答案与解析】正确答案：A随机变量x服从三项分布写做：x—B(n，p)，均值公式为np，方差公式为np(1-p)。此题中，x-B(10，0、1)，n=10，p=0、1均值为np=1方差=np(1-p)=0、9。4、()是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。A、系统性风险对冲B、非系统性风险对冲C、自我对冲D、市场对冲【答案与解析】正确答案：D此题答案很明显，题干中已经解释了自我对冲的概念，并且说明不是自我对冲，因此可直接排除C。其次，通过衍生品市场进行对冲的风险既可以是系统性风险也可以是非系统性风险，排除AB。5、甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于()。A、风险补偿B、风险转移C、风险分散D、风险对冲【答案与解析】正确答案：A此题要求考生对各风险策略的根本定义有所了解，从字面意思看，题干所给情景并没有发生将甲风险进行转移的情况，因此排除B;也没有通过组合甲乙进行风险分散，由此排除C;也没有购置别的产品来对冲甲风险，排除D。事实上，这是一种风险补偿方式，通过对信用评级低的客户收取较高的贷款利率，对自己承担更高的风险进行补偿。6、以下对于久期公式的理解，不正确的选项是()。A、收益率与价格反向变动B、价格变动的程度与久期的长短有关C、久期越长，价格的变动幅度越大D、久期公式中的D为修正久期【答案与解析】正确答案：D久期公式为△P=-P×D×△y÷(l+y),式中,P代表当前价格;△P代表价格的变动幅度;Y代表收益率;△y代表收益率的变动幅度;D为麦考利久期。A收益率与价格的反向变动就是指△y与△P的正负号变化，当△y为正时，右边因为有负号，所以△P为负，两者符号相反，呈反向变动;B式中D的大小是△P的一个决定因素，因此价格变动程度与久期长短有关;C久期越长，即当D变大时，△P的绝对数值也变大，这里只提到了价格变动幅度，即△P的绝对数值，没有考虑正负方向变化;D式中的D是麦考利久期。7、在银行风险管理中，银行()的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况等。A、高级管理层B、董事会C、监事会D、股东大会【答案与解析】正确答案：A此题考查银行的风险管理组织结构。考生需要记住的是董事会、监事会、高管层的各项职能。为方便记忆，我们可以归纳记忆各部门的职能特点，在今后解答此类知识点的题目时，考生可根据特点将选项对号入座。8、风险文化的精神核心是()。A、风险管理理念B、知识C、制度D、内部控制【答案与解析】正确答案：A从字面意思上分析，精神核心就是与思想状况有关，分析四个选项，只有管理理念是属于精神层次的，知识、制度、内控都是为理念效劳，也是由理念控制的。9、以下关于先进的风险管理理念的说法，不正确的选项是()。A、风险管理的目标是消除风险B、风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并效劳于业务开展战略C、风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段D、商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度【答案与解析】正确答案：A此题比较简单，作为常识，把消除风险作为风险管理目标是不现实的。事实上，没有风险，也就没有收益，因此这不是风险管理的目标，风险管理的目标是降低风险，让风险和收益相匹配。另外，风险也是消除不了的，今后在遇到语气过于绝对的选项时，要格外留意。此题的其他正确项考生也要作为知识点掌握，可能会作为多项选择题出现。10、商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行()。A、事前防范、事中控制、事后监督和纠正B、事前监督和纠正、事中防范、事后控制C、事前控制、事中监督和纠正、事后防范D、事前防范、事中监督和纠正、事后控制【答案与解析】正确答案：A11、如果一家商业银行的总资产为l0亿元，总负债为7亿元，资产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为3年，那么久期缺口等于()。A、-lB、1C、-0、1D、0、1【答案与解析】正确答案：C久期缺口=资产加权平均久期-(总负债÷总资产)×负债加权平均久期。12、以下情形中，表现流动性风险与市场风险关系的是()。A、不良贷款及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流动资金出现问题的征兆B、利率波动会影响资产的收人、市值及融资本钱等，其任何不利变动必然产生某种程度上的流动性风险C、前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响D、任何负面消息，不管是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而导致流动性困难【答案与解析】正确答案：B此题中，四个选项的表述都没有问题，但此题考查的是表现流动性风险与市场风险的关系，因此重点就是要表达出市场风险方面的因素如何作用于银行的流动性。与市场风险有关的因素是各种价格的变动，包括利率变动、汇率变动、商品价格、股票价格。与这四种价格变动无关的因素引起的风险就不是市场风险。分析选项A，不良资产及坏账比率是银行不良资产与坏账的变化情况，属于信用风险的相关指标，是由信用风险引起流动性风险;C交易系统与结算系统的故障与价格变动无关，实际上属于操作风险问题引起流动陛风险;D负面信息首先影响银行信誉，这是信誉风险引起流动性风险。此题选B利率波动属于市场风险。13、目前，()是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。A、信用风险B、市场风险C、操作风险D、声誉风险【答案与解析】正确答案：A此题作为常识知识点，考生可结合现实作答。信用问题，不仅是商业银行，也是我国市场经济各经济主体面临的最大问题。14、某l年期零息债券的年收益率为l8、2%，假设债务人违约后回收率为20%，假设1年期的无风险年收益率为4%，那么根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为()。A、0、058、O、10C、0、15D、0、20【答案与解析】正确答案：CKPMG风险中性定价模型的原理就是，零息国债的期望收益与该等级为B的债券的期望收益是相等的。15、以下关于担保的说法，不正确的选项是()。A、连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任B、抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有C、质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿D、债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保【答案与解析】正确答案：B此题综合考查了担保的各种方式。A连带责任即当债务人无法归还债务时，保证人要受到“连带〞，为债务人承担责任;B抵押不要求债务人将财产抵押给债权人。考生联系现实情况即可作答，现实中的房贷、车贷都是抵押贷款的方式，但是房子车子都仍然归贷款人所有，只有在贷款人无法还贷时，抵押财产才进行移交;C质押方式下，动产已经移交了债权人，当债务人不履行债务时，债权人就可以依法变卖动产，获得受偿。简单归纳一下各方式的特点：保证：保证人与债权人的约定;抵押：债务人不必将抵押财产移交给债权人;质押：债务人将其动产移交债权人占有;留置：债权人按合同约定占有债务人的动产;定金：债务人向债权人付定金作为担保。16、?巴塞尔新资本协议?要求实施内部评级法初级法的商业银行()。A、必须自行估计每笔债项的违约损失率B、参照其他同等规模商业银行的违约损失率C、由监管当局根据资产类别给定违约损失率D、由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率【答案与解析】正确答案：C此题考查?巴塞尔新资本协议?中的条款内容，属记忆性知识点。在风险管理局部有很多法条、规定类的细节知识点，复习起来会比较吃力。对于法律条文的掌握，给大家的建议是不用死记硬背，学会用比较归纳的方法，适当标记一下有可能出题的考点，像数字、时间、具体的要求等等。由于银行从业资格考试的题型都是客观题，因而只要头脑中有了大概的印象，就不难根据选项得出正确的答案了。此题中实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实施内部评级法低级法的商业银行那么由监管当局根据资产类别给定违约损失率。17、由经济学家坎托和帕克提出的C、P模型用于()。A、债项评级B、市场风险评级C、操作风险评级D、国家风险主权评级【答案与解析】正确答案：D18、银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括()。A、经营绩效类指标B、风险可控类指标C、资产质量类指标D、审慎经营类指标【答案与解析】正确答案：B银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标包括经营绩效类、资产质量类、审慎经营类。19、以下关于财务比率的表述，正确的选项是()。A、盈利能力比率表达管理层控制费用并获得投资收益的能力B、杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力C、流动性比率用于表达管理层管理和控制资产的能力D、效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力【答案与解析】正确答案：A此题综合考查了各种比率的含义。考生对这些比率可形象化记忆：杠杆比率：用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力;联想杠杆原理，杠杆一端是自己的现有资本，另一端是获得其他资本，比率的大小就是反映该杠杆用自己的资本来获得融资的能力或者说偿债的能力。流动陛比率：用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金偿付能力和应付突发事件和困境的能力。联想资金从存款人到贷款人，又从贷款人到提款人的流动性，是用来判断企业归还短期债务的能力。效率比率：表达管理层控制费用并获得投资收益的能力。盈利比率：表达管理层控制费用并获得投资收益的能力。以盈利为目标，即控制本钱、增加收益的能力。20、某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购置设备和扩建仓库，该企业方案用第一年的收入归还贷款，该申请()。A、合理，可以用利润来归还贷款B、合理，可以给银行带来利息收入C、不合理，因为短期贷款不能用于长期投资D、不合理，会产生新的费用，导致利润率下降【答案与解析】正确答案：C此题出在风险管理科目中，大方向就是要控制风险，减小风险的发生概率。如题所述，用一年期的短期贷款用于长期投资，第一年的收益根本无法保证，对银行而言，是个很大的风险，显然，该申请是不合理的。通过此题，考生也要记住风险与收益相匹配这个根本目标，不管是在时间上还是在大小上，两者都要匹配。21、以下情形不能引发债务人之间的违约相关性的是()。A、债务人所处行业公布新的环保标准B、银行贷款利率提高C、债务人所在地区经济下滑D、债务人投资工程发生重大损失【答案与解析】正确答案：D相关性，就是两个债务人同时违约的概率。如果考生不理解这个具体概念，看到“相关〞就要考虑能同时作用于几个债务人的情形，所给四个选项中，ABC都是能影响一批债务人的因素，它们作用于政治环境、市场环境、经济环境，只有D是作用于自己不会影响他人的情形。另外，考生解答与“情形〞有关的单项选择题时，还可以通过选项之间的比照来做答，找出那个与众不同的选项。22、商业银行贷给同一借款人的贷款余额不得超过银行资本余额的()。A、10%B、20%C、30%D、40%【答案与解析】正确答案：A23、某银行2024年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2024年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了500亿元，那么关注类贷款迁徙率为()。A、12、5%B、15、0%C、17、1%D、11、3%【答案与解析】正确答案：C关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)×100%。此题中，关注类贷款向下迁移，就是转为了次级类、可疑类、损失类贷款，一共迁移了600亿元，把数值代入公式即关注类贷款迁徙率=600÷(4000-500)×100%=17、1%。24、以下关于红色预警法的说法，不正确的选项是()。A、是一种定性分析的方法B、要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析C、要进行不同时期的比照分析D、要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警【答案与解析】正确答案：A红色预警是定量与定性分析相结合的方法。其他选项中，B、C、D是红色预警法的正确流程。归纳风险预警方法：黑色预警法不引进警兆指标变量，只考虑预警要素指标的时间序列变化规律，即波动特征;蓝色预警法侧重定量分析，分为指数预警法和统计预警法;指数预警法利用警兆指标合成的风险指数进行预警;统计预警法对警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析;红色预警法重视定量分析与定性分析相结合。25、某银行2024年的银行资本为1000亿元，方案2024年注人100亿元资本，假设电子行业在资本分配中的权重为5%，那么以资本表示的电子行业限额为()亿元。A、58、45C、50D、55【答案与解析】正确答案：D针对某行业或者某地区、某产品、某客户等组合层面设定的限额都是组合限额。公式为：以资本表示的组合限额=资本×资本分配权重，其中资本是所预计的下一年的银行资本，包括所有方案的资本注入。此题中，预计下一年的银行资本就是2024年的资本l000亿元加上方案2024年投入的l00亿元，由此得出本行业的(1000+100)x5%=55。26、以下关于信用评分模型的说法，正确的选项是()。A、信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的根底上B、信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数C、信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值D、信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化【答案与解析】正确答案：BA信用评分模型是建立在对历史数据(而非当前市场数据)模拟的根底上;C从字面上看，信用评分的主观性更大一些，定性的方法运用较多，因此提供准确数值的可能性不大，信用评分模型只能给出客户信用风险水平的分数，无法提供客户违约概率的准确数值，B正确，排除C;D信用评分模型采用的是历史数据，历史数据更新速度比较慢，从而无法及时反映企业信用状况的变化。27、在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失/违约风险暴露，以下相关表述正确的选项是()。A、违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内工程暴露B、只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露C、违约损失率是一个事后概念D、估计违约损失率的损失是会计损失【答案与解析】正确答案：C此题考查违约损失率的相关知识点。细节问题较多，考生要多看，对经常出题的地方加深一下记忆。如此题所列，违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外工程暴露总和。客户没有违约的时候，也存在违约风险暴露。估计违约损失率的损失是经济损失。28、某企业2024年销售收入为6亿元，销售本钱为3亿元，2024年末应收账款为1、4亿元，2024年末应收账款为1、0亿元，那么该企业2024年应收账款周转天数为()天。A、60B、72C、84D、90【答案与解析】正确答案：B应收账款周转天数=360÷应收账款周转率，应收账款周转率=销售收入÷[(期初应收账款+期末应收账款)÷2]。29、借款转让按转让的资金流向可以分为()。A、单笔贷款转让和组合贷款转让B、一次性转让和回购式转让C、无追索转让和有追索转让D、代管式转让和非代管式转让【答案与解析】正确答案：B30、()用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。A、盈利能力比率B、效率比率C、杠杆比率D、流动比率【答案与解析】正确答案：C流动比率是衡量短期偿债能力的，效率比率是衡量运营效率的。31、银行贷款利率或产品定价应覆盖()。A、预期损失B、非预期损失C、极端损失D、违约损失【答案与解析】正确答案：A预期损失是银行可以预期的损失，既然可以预期估算出来，那么必然会用正常的经济收益来弥补这局部损失。32、在CreditMonitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期，股东初始股权投资可以看做该期权的()。A、期权费B、时间价值C、内在价值D、执行价格【答案与解析】正确答案：A股东初始投资，就是买入一个期权，这个价格就是该期权的期权费。33、在?巴塞尔新资本协议?中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与()中的较高者。A、0、1%B、0、01%C、0、3%D、0、03%【答案与解析】正确答案：D34、以下关于情景分析的说法，不正确的选项是()。A、分析商业银行正常状况下的现金流量变化，有助于商业银行存款管理并充分利用其他债务市场，以防止在某一时刻面临过高的资金需求B、绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节C、商业银行关于现金流量分布的历史经验和对市场惯例的了解可以帮助商业银行消除不确定性D、与商业银行自身出现危机时相比，在发生整体市场危机时，商业银行出售资产换取现金的能力下降得更厉害【答案与解析】正确答案：C在风险管理科目中，关于风险，最常遇到的几个错误说法就是“消除不确定性〞“完全防止〞等。这种过于绝对的提法是不现实的，因此，考生在做选择或者判断题的时候，遇到这种说法就要着重关注一下，很可能就是出错选项。如此题，C中不确定性是不能消除的。35、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1000亿元，负债L：800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为DL=4年。根据久期分析法，如果年利率从5%上升到5、5%，那么利率变化使银行的价值变化()亿元。A、8、53B、-8、53C、9、00D、-9、00【答案与解析】正确答案：B久期公式为△P=-P×D×△y÷(1+y)。分别针对资产和负债的久期求出各自的变化值。DA是资产久期，DL是负债久期，都是公式中的D;资产A和负债L都是公式中的P：△y：5、5%-5%：0、5%;Y是现在的年利率。那么，资产的变化值AP=-1000×5×0、005÷1、055;负债的变化值=-800×4×0、005÷1、055，资产与负债两者相加得出价值变化(-1000×5+800×4)×0、005÷1、055=-8、53。36、假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，那么以下四种策略中，最适合理性投资者的是()。A、买入距到期日还有半年的债券B、卖出永久债券C、买入10年期保险理财产品，并卖出l0年期债券D、买入30年期政府债券，并卖出3个月国库券【答案与解析】正确答案：D此题考查债券收益率曲线与投资策略的关系。投资者可以根据收益率曲线不同的预期变化趋势，采取相应的投资策略。假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，那么就卖出期限较短的金融产品，买人期限较长的金融产品。假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将根本维持不变，那么可以买入期限较长的金融产品。假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变陡，那么可以买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品。30年期政府债券是期限长的金融产品，3个月国债是期限短的金融产品。37、以下关于事后检验的说法，不正确的选项是()。A、事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进B、事后检验是市场风险计量方法的一种C、假设估算结果与实际结果近似，那么说明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高D、假设估算结果与实际结果差距较大，那么说明事后检验的假设前提存在问题【答案与解析】正确答案：DA是事后检验的概念，B、C都是关于事后检验的正确说法。D如果估算结果和实际结果差距较大，那么说明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低，或者是事后检验的假设前提存在问题。事后检验如同我们计算方程做出结果然后带回去检验，如果与原题相符，说明准确率很高，如果不符，说明某个环节出现了问题，但是问题到底出在哪并不一定。38、操作风险识别与评估方法包括()。A、自我评估法、损失事件数据法、流程图B、自我评估法、因果分析模型、损失事件数据法C。因果分析模型、流程图、损失事件数据法D、流程图、自我评估法、因果分析模型【答案与解析】正确答案：A各种风险的识别方法概不相同，关于操作风险，我们可以把这几种方法串接起来记忆：“我〞按照“流程图〞收集“损失事件数据〞。一句话包含了这三种方法，更加方便考生记忆。39、以下对于影响期权价值因素的理解，不正确的选项是()。A、当期权期限增加时，买方期权的价值会相应增加B、随着波动率的增加，买方期权的价值会相应增加C、随着波动率的增加，卖方期权的价值会相应减少D、当期权期限增加时，卖方期权的价值会相应增加【答案与解析】正确答案：C考生如果对期权不是特别熟悉，可以把期权简单想成一份合同。不管是买方期权还是卖方期权都是合同的持有者，买卖是他们未来的权利。这份合同的任何参数变动如果对持有人来说风险增大，合同的价值就会增大。此题中，期限增加和波动率增加都是增大风险，于是会增加期权的价值。对于期权的“买方卖方〞考生要特别注意，不能简单认为两者是对应买卖关系，否那么，此题会直接错选A、D中一个。40、商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为()。A、市场风险经济资本=乘数因子×VARB、市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)×VARC、市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)÷VARD、市场风险经济资本=VAR÷(附加因子+最低乘数因子)【答案与解析】正确答案：A41、假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100，欧元多头50，港币空头80，美元空头30，那么累计总敞口头寸为()。A、150B、110C、40D、260【答案与解析】正确答案：D累计总敞口头寸为所有多头和空头的头寸之和。42、某2年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为l00元，票面利率为10%，市场利率为10%，那么该债券的麦考利久期为()年。A、1B、1、5C、1、91D、2【答案与解析】正确答案：C43、马柯维茨提出的()描绘出了资产组合选择的最根本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。A、均值一方差模型B、资本资产定价模型C、套利定价理论D、二叉树模型【答案与解析】正确答案：A此题选项给出了这几个理论的开展顺序，均值一方差模型是最根本的框架。44、假设美元兑英镑的即期汇率为l英镑兑换2、0000美元，美元年利率为3%，英镑年利率为4%，那么按照利率平价理论，l年期美元兑英镑远期汇率为()。A、1英镑=1、9702美元B、1英镑=2、0194美元C、1英镑=2、0000美元D、1英镑=1、9808美元【答案与解析】正确答案：B利率平价原理：远期汇率和即期汇率的比例，等于两种货币利率的比例。即远期汇率/即期汇率=报价货币利率/根底货币利率。此题中报价货币就是英镑，美元作为计价单位就是根底货币。所以远期汇率F=即期汇率×(1+4%)÷(1+3%)。45、以下关于期权时间价值的理解，不正确的选项是()。A、时间价值是指期权价值高于其内在价值的局部B、价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值C、期权的时间价值随着到期目的临近而减少D、期权是否执行完全取决于期权是否具有时间价值【答案与解析】正确答案：D期权是否执行取决于期权是否具有内在价值。46、计算VAR值的历史模拟法存在的缺陷不包括()。A、风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动B、风险度量的结果受制于历史周期的长短C、无法充分度量非线性金融工具的风险D、以大量的历史数据为根底，对数据的依赖性强【答案与解析】正确答案：C此题是该知识点经常出题的地方，请考生多加注意。47、以下关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的选项是()。A、构造方式多种多样B、交易灵巧便捷C、通常只能消除局部市场风险D、不会产生新的交易对方信用风险【答案与解析】正确答案：D风险无处不在，有借有贷，必然就会产生信用风险。在我们风险管理的题目中，对风险要一直保持慎重的态度。D中衍生品对冲带来新的交易，也会带来新的交易对手信用风险。48、巴塞尔委员会及各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法是()，中国银监会编写的?外汇风险敞口情况表?也采用这种算法。A、累计总敞口头寸法B、净总敞口头寸法C、短边法D、各类风险性资产余额【答案与解析】正确答案：C49、假设外汇交易部门年收益/损失如下，那么该交易部门的经济增加值(EVA)为()万元。税后净利润经济资本乘数VAR(250,99%)资本预期收益率2000万元12、51000万元20%A、1000B、500C、-500D、-l000【答案与解析】正确答案：C经济增加值EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率。其中经济资本=经济资本乘数×VAR。50、有A、B、C三种投资产品。其收益的相关系数如下：ABCA1B0、11C0、8-0、81假设必须选择两个产品构建组合，那么以下说法正确的选项是()。A、B、C组合是风险最正确对冲组合B、A、C组合风险最小C、A、B组合风险最小D、A、C组合风险最分散【答案与解析】正确答案：A此题所给选项中，A、C的组合提到两次，一般来说组合最分散，风险也最小，因此可以从逻辑关系上排除B、D选项，事实上，A、C组合的风险最大，因为它们的相关性很高。另外B、C是负相关的，一个出现风险，另一个就不会有风险，因此可以构建对冲组合，B、C组合的风险最小，最分散。A、B组合存在正相关，一个有风险，另一个也会有风险，所以不会是风险最小组合。如果考生再遇到这种风险相关的题目时，先看正负号，负相关说明两者可以风险相抵，这种组合最佳，其次再看数字大小，数字越小如两者相关系数为-l，那么说明两者可以完全对冲，风险分散效果好，如果相关系数越大，如为l，那么说明两者完全相关，组合风险反而更大。51、以下会对银行造成损失，而不属于操作风险的是()。A、违反监管规定B、动力输送中断C、声誉受损D、黑客攻击【答案与解析】正确答案：C考生要对几大风险有根本了解，便不难选出答案，C是声誉风险。52、对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是()。A、止损限额B、特殊限额C、风险限额D、交易限额【答案与解析】正确答案：D题干中提到了交易工具，考生可根据定义关键词直接选出D。简单归纳一下各限额措施的特点：止损限额：某项头寸的累计损失到达或接近该限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或将其变现。顾名思义，损失到此(所能允许的最大损失额)为止。风险限额：对计量出来的风险制定限额。交易限额：与交易有关，与头寸有关。53、企业购置远期利率协议的目的是()。A、锁定未来放款本钱B、锁定未来借款本钱C、减少货币头寸D、对冲未来外汇风险【答案与解析】正确答案：B此题考查远期的知识点。企业购置远期利率协议就是担忧未来利率会上涨，从而现在就锁定借款本钱。54、担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括()。A、以外币计值B、可能被动使用C、数额较大D、不可撤销【答案与解析】正确答案：C55、()是银行由于系统缺陷而引发的操作风险。A、百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁B、某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断C、某银行财务制度不完善，会计过失层出D、某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失【答案与解析】正确答案：B由于系统缺陷造成风险，就要确定是系统出现问题，B明确指出是通讯系统出现问题。从而不难选出正确答案。A是外部事件中自然灾害引发的操作风险。C是内部流程引发的操作风险。D是由于人员因素引发的操作风险。56、以下关于高级计量法的说法，正确的选项是()。A、使用高级计量法不需要得到监管当局的批准B、一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法C、巴塞尔委员会规定资产规模大于1亿美元的银行必须使用高级计量法D、高级计量法的风险敏感度低于根本指标法【答案与解析】正确答案：B使用高级计量法需要得到监管当局的批准。它的风险敏感度高于根本指标法。57、商业银行通过购置保险或者业务外包等措施来管理和控制的操作风险属于()。A、可躲避的操作风险B、可降低的操作风险C、可缓释的操作风险D、应承担的操作风险【答案与解析】正确答案：C这四种操作风险分类简单归纳一下：可躲避：调整业务规模、市场定位，放弃业务。可降低(交易记账过失)：内控措施，如轮岗、休假、过失率考核。可缓释(火灾、抢劫、高管欺诈)：保险、业务外包。应承担(不得不承担)：计提损失准备、分配资本金。58、如下表，G1-8，表示8类产品线中各产品线过去3年的年均总收入。β1-8，表示由巴塞尔委员会设定的固定百分数。产品线∑(G1-8×βl-8)2024年102024年-52024年5用标准法计算，那么2024年操作风险资本为()。A、3、38、5C、10D、15【答案与解析】正确答案：B根据总资本要求的计算公式可得，将3年来总收人为正的数值加总再除以3，即KTSA={∑max[∑(G1-8×β1-8)，0])/3，KTsA表示标准法计算的资本要求，G1-8表示8类产品线中各产品线过去3年的年均总收入;β1-8表示由巴赛尔委员会设定的固定百分数。题中已经给出了公式中的∑(G1-8×β1-8)然后，选出正的数值，即l0和5，加总后除以3，得(10+5)/3=5。59、在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的β值代表()。A、特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系B、特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系C、特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系D、特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系【答案与解析】正确答案：B计量风险时，一般会考虑损失而不是考虑盈利，所以比照四个选项，可直接排除A、C。其次，题干中提到了“各产品线〞，一般来说与题干对应的“该产品线〞选项更接近正确选项。这是考生在不了解知识点时可采取的解题技巧。但是，作为一个比较重要的知识点，还是希望考生理解记忆。60、内部欺诈是指()。A、商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守那么、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括园过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动B、员工成心骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失C、商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险D、违反就业、健康或平安方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失【答案与解析】正确答案：B欺诈即有欺骗、诈取的意思，四个选项都是造成操作风险的人员因素，只有B有欺诈的行为。61、以下操作风险损失数据收集步骤按时间顺序排列正确的选项是()。(1)损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、准确性(2)操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报(3)操作风险管理人员就损失数据信息的完整性、标准性做出最后审查(4)损失事件发生部门确认损失事件并收集损失数据信息(5)损失事件发生部门向本部门、机构的操作风险管理人员提交损失数据信息A、(1)(2)(3)(4)(5)B、(4)(1)(5)(3)(2)C、(4)(2)(3)(I)(5)D、1)(5)(3)(4)(2)【答案与解析】正确答案：B解答此类步骤题，要从选项人手，先分析(1)和(4)，显然要先进行收集数据，然后才能进行核实，因此排除A、D，然后比照(1)和(2)，一般数据的录入上报是收集工作的最后一步，所以考虑B为正确选项。最后，分析(5)、(3)的顺序合理性，来验证B是正确选项。62、柜台业务操作风险控制要点不包括()。A、完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细那么，并建立岗位操作标准和操作手册，通过制度标准来防范操作风险B、严格执行各项柜台业务规定C、设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用;确保专款专用D、加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平【答案与解析】正确答案：C风险控制要点更主要的把重点放在了制度、系统、监督、培训等大面上，而C中具体的措施相对于其他选项就显得比较特殊了。63、某商业银行2024年、2024年、2024年各项收入如下表所示：年份净利息收入非利息收入出售证券盈利保险收入202440201020202450101020202460301020固定比例α为重15%，那么按根本指标法，2024年操作风险资本为()。A、5B、10、5C、13、5D、7、5【答案与解析】正确答案：B根据根本指标法下的资本计算公式可算得KBIA=(∑GIi)×α/n，其中KBIA表示基本指标法需要的资本;GIi表示前3年各年为正的总收入，总收入=净利息收入+非利息收入，不包括保险收入、银行账户上出售证券实现的盈利。N表示前3年总收入为正数的年数。此题中，3年收入都为正，然后代入公式，即[(40+20)+(50+10)+(60+30)]×15%/3=10、5。64、依据银监会公布的?商业银行风险监管核心指标?(试行)，风险监管核心指标主要类别不包括()。A、风险水平B、风险迁徙C、风险对冲D、风险抵补【答案与解析】正确答案：C考生在解答前面的题目时，对一些问题都留有印象，例如通过之前关于风险对冲的题目，考生可以判断出这个选项与其他选项不是同一类。由此，可选出C。65、以下关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的选项是()。A、流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标B、核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标C、流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标D、计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合本钱币计算【答案与解析】正确答案：D应为按照本币和外币分别计算。66、以下流动性监管核心指标的计算公式，正确的选项是()。A、流动性比例=流动性负债余额÷流动性资产余额×l00%B、人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款÷人民币各项存款期末余额×l00%C、核心负债比率=核心负债期末余额÷总负债期末余额×100%D、流动性缺1：3率=流动性缺口÷到期流动性资产×l00%【答案与解析】正确答案：CA流动性比例=流动性资产余额÷流动性负债余额×l00%。B人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)÷人民币各项存款期末余额×100%。D流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)÷到期流动性资产×100%。67、以下关于超额备付金率的说法、正确的选项是()。A、外币超额备付金率不得低于3%B、外币超额备付金率：(在中国人民银行超额外汇准备金存款+存入同业外汇款项+外汇现金)÷外币各项存款期末余额×l00%C、在中国人民银行超额准备金存款是指银行存人中央银行的全部存款D、人民币超额准备金率不得低于3%【答案与解析】正确答案：BA应为不得低于2%。C是指银行存人央行的各种存款中高于法定准备金要求的局部。D应为不得低于2%。68、以下属于外资银行流动性监管指标的是()。A、单一客户授信集中度B、不良贷款拨备覆盖率C、营运资金作为生息资产的比例D、贷款损失准备金率【答案与解析】正确答案：C流动性监管指标就是要考虑资产的流动性，“营运资金〞、“生息资产〞就是流动性的表现指标，由此判断，可选C。A、B、D都与贷款有关，但凡与贷款问题相关的，都反映信用风险。69、以下指标计算公式中，不正确的选项是()。A、操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比B、拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)÷贷款余额C、关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额÷(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)X100%D、市值敏感度为修正持续期缺口×l%÷年【答案与解析】正确答案：B拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)。70、以下关于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的选项是()。A、正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)×100%B、期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款C、次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额÷(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额)X100%D、期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额【答案与解析】正确答案：D期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和71、盈利能力监管指标不包括()。A、资本金收益率B、不良贷款率C、净利息收入率D、资产收益率【答案与解析】正确答案：B盈利能力指标都与收入、收益有关。一般盈利能力监管指标包括资本金收益率，资产收益率、净业务收益率、净利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。B属于信用风险监管指标。72、以下指标计算公式中，不正确的选项是()。A、资本金收益率=税后净收入÷资本金总额B、资产收益率=税后净收入÷资产总额C、净业务收益率=(营业收入总额一营业支出总额)÷资产总额D、非利息收入率=(非利息收入一非利息支出)÷(营业收入总额一营业支出总额)【答案与解析】正确答案：D非利息收入率=(非利息收入一非利息支出)÷资产总额。73、以下关于风险监管的说法，不正确的选项是()。A、监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况B、银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估监控C、按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、希场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类D、银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平【答案与解析】正确答案：D银行机构绝大局部是分支机构，如果不包括分支机构的风险水平，银行机构的风险监管就没有什么效力可言了。常识判断，D是错误的。74、以下关于风险监管的说法，不正确的选项是()。A、监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，催促商业银行建立全面涵盖各类风险的内部管理体系B、内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线C、建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和根底D、管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策操作系统和管理报告制度相吻合【答案与解析】正确答案：B考生可以把内部控制形象化理解为从自我做起，因此内部控制是第一道防线，是风险管理的开始，而不是最后。75、以下关于商业银行资本的说法，不正确的选项是()。A、账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益局部B、账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等C、监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具D、经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本【答案与解析】正确答案：D经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本。这个知识点，考生要牢记，可估计的预期损失是用正常的收益来弥补的。76、以下关于我国对资本充足率要求的说法，正确的选项是()。A、我国对商业银行资本充足率的计算依据2024年中国银监会发布的?商业银行资本充足率管理方法?实施B、我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上C、资本充足率=(资本一扣除项)÷信用风险加权资产D、核心资本充足率=(核心资本一核心资本扣除项)÷(信用风险加权资产+8×市场风险资本要求)【答案与解析】正确答案：A。B应为在任何时点都要保持在监管要求比例之上。C资本充足率=(资本一扣除项)÷(风险加权资产+12、5×市场风险资本要求)。D核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)÷(风险加权资产+12、5×市场风险资本要求)。77、以下关于商业银行资本的说法，不正确的选项是()。A、重估储藏指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额B、假设银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储藏可以列入附属资本，但计人附属资本的局部不超过重估储藏的70%C、优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票D、少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的局部【答案与解析】正确答案：DD中有明显的逻辑错误，因为只有子公司的资产和经营成果归母公司之说，没有反过来的说法。事实上，合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的局部。78、根据l988年?巴塞尔资本协议?的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是()。A、08、50%C、75%D、100%【答案与解析】正确答案：D79、以下关于表外工程的处理的说法，不正确的选项是()。A、表外工程的处理，按两步转换的方法计算普通表外工程的风险加权资产B、首先将表外工程的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内工程的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外工程相应的风险加权资产C、对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算D、利率和汇率合约的风险资产由两局部组成：一局部是账面价值，另一局部由市值乘以固定系数获得【答案与解析】正确答案：D两局部，一局部是按市价计算出的重置资本，另一局部由账面的名义本金乘以固定系数获得。80、风险评级的程序是()。A、制定监管措施+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+整理评级档案B、收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案C、制定监管措施+整理评级档案+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果D、整理评级档案+收集评级信息+制定监管措施+分析评级信息+得出评级结果【答案与解析】正确答案：B无论做什么评估工作，收集信息永远是第一步，所谓没有调查就没有发言权。因此，此题可直接选出B。81、以下不属于CAMELS评级六大要素的是()。A、市场风险敏感度B、管理C、营利性D、资产负债率【答案与解析】正确答案：D记住CAMELS的六个首字母代表的要素即可。C代表的是资本充足性因素，资产负率。82、以下关于银行监管法律法规的说法，不正确的选项是()。A、法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据?宪法?，并依照法定程序制定的有关法律标准，是法律框架的最根本组成局部B、行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律标准，其效力等同于法律C、规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的标准性文件D、在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律标准构成【答案与解析】正确答案：B显然B错误，常识判断，行政法规的效力低于法律。83、以下对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的选项是()。A、必须每季度披露风险管理政策B、根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露C、必须提高信息披露的相关性D、必须保持合理频度【答案与解析】正确答案：A应为每半年。84、外部审计的根本特点是()。A、独立性、公开性和技术性B、主观性、公开性和专业性C、独立性、公正性和专业性D、主观性、公正性和技术性【答案与解析】正确答案：C提到审计，最重要的特点就是独立性和公正性，其次就是专业性。一般讲特征没有技术性的提法。85、以下关于资本监管的说法，不正确的选项是()。A、少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的局部B、未分配利润指商业银行以前年度实现的未分配利润或未弥补亏损C、优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票D、计人附属资本的可转换债券，不可由持有者主动回售，未经银监会同意发行人不准赎回【答案与解析】正确答案：A在合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的局部。86、以下关于市场约束参与方的作用的说法，不正确的选项是()。A、监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性B、存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险C、评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金平安的风险信息，引导公众选择与资金平安性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用D、股东通过股票的购置和赎回，对银行的资金调度施加压力，催促银行改善经营，控制风险【答案与解析】正确答案：D常识判断，股票只有发行与转让，没有赎回的说法，因此D项错误。股东通过行使决策权、投票权、转让股份等权利给银行经营者施加压力，催促银行改善经营，控制风险。87、银行监管应当遵循的根本原那么不包括()。A、利益原那么B、公开原那么C、公正原那么D、效率原那么【答案与解析】正确答案：A银行监管是不会为某一方，尤其是银行一方的利益效劳的。公正、公开、效率是银行监管的三大原那么。88、银监会提出的银行监管理念不包括()。A、管法人B、管风险C、管内控D、管存款【答案与解析】正确答案：D银行监管理念是管法人、管风险、管内控、提高透明度。存款是太具体的一项业务，与理念显得格格不入。89、以下关于风险迁徙类指标的说法，正确的选项是()。A、衡量商业银行风险变化的范围B、属于静态指标C、包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率D、包括流动性风险指标【答案与解析】正确答案：C归纳风险迁徙类指标的知识点：风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，是风险监管核心指标之一。90、以下关于风险监管的内容和要素的表述，不正确的选项是()。A、有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和行业整体风险的前提B、公司治理与公司管理具有相同的内涵C、建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和根底D、监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量【答案与解析】正确答案：B常识判断，公司治理要比公司管理更专业更宏观一些，所以说公司治理的内涵大于公司管理，二者不能等同。二、多项选择题(共40题，每题1分，共40分)以下各小题所给出的五个选项中有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多项选择、少选、错选均不得分。1、以下关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有()。A、承担和管理风险是商业银行的根本职能，也是商业银行业务不断创新开展的原动力B、风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式C、风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合D、健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值E、风险管理水平直接表达了商业银行的核心竞争力【答案与解析】正确答案：ABCDE做这类文字性的多项选择题，只能要求考生多看书，形成大概印象来做答。2、全面风险管理模式表达的先进的风险管理理念和方法包括()。A、全球的风险管理体系B、全面的风险管理范围C、全程的风险管理过程D、全新的风险管理方法E、全员的风险管理文化【答案与解析】正确答案：ABCDE全面风险管理模式就这五种理念和方法，有统一的表达格式。3、计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取()。A、标准法B、内部模型法C、高级计量法D、内部评级初级法E、内部评级高级法【答案与解析】正确答案：ADE信用风险的计量方法是“标准内评〞，内部评级又分为初级和高级。8内部模型法是市场风险计量方法;C是操作风险计量方法。4、以下关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有()。A、某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法B、某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法C、某商业银行购置出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法D、某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险躲避的方法E、某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法【答案与解析】正确答案：ADE对应我们总结归纳过的风险控制方法的特征，可选出正确答案。其中，B是风险对冲的方法。C是风险转移的方法。5、2024年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向言用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再归还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行问资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了()等风险。A、市场风险B、信用风险C、操作风险D、流动性风险E、声誉风险【答案与解析】正确答案：ABCDE这段文字中，有一些关键字值得注意：“违规〞是操作风险;“信用分数〞是信用风险;“房地产市场〞是市场风险;“资金吃紧〞是流动性风险;“形象〞是声誉风险。6、风险管理信息系统应当()。A、建立错误承受程序B、设置灾难恢复以及应急操作程序C、随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录D、设置严格的网络平安/加密系统，防止外部非法人侵E、为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志【答案与解析】正确答案：ABCD风险管理信息系统作为商业银行的“无形资产〞，必须设置严格的质量和平安保障示准确保系统能够长期、不间断的运行。应当为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换密码或磁卡，E错误。另外看到了E中出现了“所有〞、“相同〞这种过于绝对的词汇，就要加倍留意。这类题目，只要内容积极正面，都是正确选项。7、现代商业银行管理的最重要的两份报告是()。A、每日风险状况报告B、每日资产负债表C、每日现金流量表D、每日收益/损失表E、每日宏观数据报告【答案与解析】正确答案：AD作为知识点记忆。8、2001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原那么，把贷款分为五类。以下定义正确的有()。A、正常：借款人能够履行合同，没有足够理由疑心贷款本息不能按时足额归还B、关注：尽管借款人目前有能力归还贷款本息，但存在一些可能对归还产生不利影响的因素C、次级：借款人无法足额归还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失D、可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额归还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失E、损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少局部【答案与解析】正确答案：ABE9、由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意()。A、分别制定标准，实施个体控制B、掌握充分信息，防止过度授信C、尽量多用保证，争取少用抵押D、授信协议约定，关联交易必报E、主办银行牵头，协调信贷业务【答案与解析】正确答案：BDE题干中指出许多客户关联关系复杂，所以个体控制不太现实，排除A;保证比抵押效力要低，C显然错误。10、产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在()等方面存在不完善、不健全等问题。A、业务管理框架B、数据信息质量C、风险管理要求D、权利义务结构E、内部系统平安【答案与解析】正确答案：ACD此题记忆题。数据信息质量和内部系统缺陷是属于系统缺陷。11、商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析()等非财务因素。A、管理者的品德与诚信度B、行业的周期性C、企业现金流量D、劳资关系E、产品研发【答案与解析】正确答案：ABDE此题较简单，企业现金流量是财务因素。12、对小企业进行信用风险分析时，应关注()等风险点。A、产品多样化B、可能出现逃债现象C、自有资金匮乏D。很少开具发票E、经不起原材料价格波动【答案与解析】正确答案：BCDE风险点一般描述出来都是对银行有负面影响的问题，如小企业逃债、资金匮乏、经不起原材料价格波动都直接威胁着企业还贷的顺利实现。D很少开具发票说明企业会隐瞒收入，这种违规操作本身就是负面的。而A产品多样化是一种分散风险的做法，不能称作风险点，这种做法对银行是有利的。13、以下关于行业财务风险分析指标的说法，正确的有()。A、行业盈亏系数越低，说明行业风险越大B、行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求C、行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标D、行业资本积累率越低，说明行业开展潜力越好E、行业劳动生产率在～定程度上反映出行业间的相对技术水平【答案与解析l正确答案：BE考生在对某个概念不清晰的时候，要学会联想其他类似概念，比方A项，如果不知道行业盈亏系数和行业风险的关系，可以联想其他相关系数的特征，一般来说，系数越低，两者的相关性越小，风险也就越小，因此可以大胆推断行业盈亏系数越低，行业风险越小。B产销率高，说明销售情况好;C销售利润率是一个比较简单的指标，另外这个选项中用了“最〞这个字，考生要加倍关注，十有八九是错误选项，事实上，行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标;D资本积累率越低，我们可以认为这个行业挣的钱越来越少，不可能是潜力好的标志，只有行业资本积累率越高说明开展潜力越好。14、相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有()。A、内部关联交易频繁B、连环担保十分普遍C、财务报表真实性差D、系统性风险较低E、风险识别和贷后监督管理难度较大【答案与解析l正确答案：ABCE集团相对于单一，特征就是数量大，数量大所对应的问题就是ABCE，D应为系统性风险较高，因为关联度高。15、以下属于可以质押的权利有()。A依法可以转让的商标专用权B专利权中的财产权C汇票D债券E、上市公司的股票【答案与解析】正确答案：ABCDE权利质押的范围：汇票、支票、本票、债券、存款单等;仓单、提单等与货权相关的票据;依法可以转让的股份、股票;依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权;依法可以质押的其他权利。16、盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，表达管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要有()。A、销售毛利率B、销售净利率C、资产负债率D、净资产收益率E、总资产周转率【答案与解析】正确答案：ABD我们提到过，盈利能力指标都是有利润这个因素的。资产负债率是杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，总资产周转率是效率比率，表达管理层控制费用并获得投资收益的能力。17、银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，其中资产质量类指标不包括()。A、资本充足率B、股本净回报率C、不良贷款率D、大额风险集中度E、不良贷款拨备覆盖率【答案与解析】正确答案：ABDE题干中已经给出了三类指标的名称，考生可以逐项归类，例如AD都是与风险密切相关的指标，归为审慎经营指标;B是经营绩效类指标;C不良贷款率可能会被误归为审慎经营类指标，但是相对于E，它更可以解释资产质量的问题。A有可能被认为是资产质量类指标，但是考生要留意资本充足与资产质量是没有什么关系的。E是审慎经营类指标很好判断。18、某公司2024年销售收入为2亿元，销售本钱为l、5亿元，2024年期初应收账款为7500万元，2024年期末应收账款为9500万元，那么以下财务比率计算正确的有()。A、销售毛利率为25%B、应收账款周转率为2、11C、销售毛利率为75%D、应收账款周转率为2、35E、应收账款周转天数为l71天【答案与解析】正确答案：AD销售毛利率=[(销售收入一销售本钱)÷销售收入]×100%，应收账款周转率=销售收入÷[(期初应收账款+期末应收账款)÷2]，应收账款周转天数=360÷应收账款周转率。代人数据，得出销售毛利率为25%，应收账款周转率为2、35，应收账款周转天数为153天。19、信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括()。A、拖延支付利息，信用卡透支状况严重B、关键的人事变动C、业务性质改变D、存款账户余额下降E、主要产品供应商流失【答案与解析】正确答案：AD抓住题干中财务这个关键词，正确选项一定是与财务有关系的，这也是此题的出题点，由此选出A、D。业务方面的变动不属于财务状况变动。20、授信权限管理原那么包括()。A、给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准B、债项的每一个重要改变应得到一定权力层次批准C、集团内不同机构在进行信用决策时应遵循不同的标准D、根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核E、每一决策都应建立在风险一收益分析根底之上【答案与解析】正确答案：ABDE21、个人客户信用风险主要表现在()。A、客户作为债务人在信贷业务中违约B、商业银行员工失职违规C、客户在表外业务中自行违约D、商业银行员工知识/技能匮乏E、客户作为保证人为其他债务人提供担保过程中的违约【答案与解析】正确答案：ACE此题的出题点就是个人客户和信用风险。B、D中是员工的问题，不是客户问题，B、D是操作风险。22、以下关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的表述，正确的有()。A、有居民房产抵押的零售类资产给予35%的权重B、表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露C、商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释D、无居民房产抵押的零售类资产给予25%的权重E、商业银行的信贷资产包括表外债权【答案与解析】正确答案：BEA中应为75%。C中，商业银行可以通过抵押、担保、信用衍生工具进行信用风险缓释。D中应为35%。23、国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，该评级包括()。A、国家信用风险评级B、对一国发生风险事件概率的估计C、跨境转移风险评级D、对转移风险事件发生概率的估计E、事件风险评级【答案与解析】正确答案：ABCDE24、验证客户违约风险区分能力的常用方法有()。A、CAP曲线与AR值B、ROC曲线与A值C、二项分布检验D、贝叶斯错误率E、C、P模型【答案与解析】正确答案：ABD二项式分布检验是对违