山东南山铝业股份有限公司关于在南山集团财务公司办理金融业务的风险持续评估报告

PAGEPAGE10山东南山铝业股份有限公司关于在南山集团财务有限公司办理金融业务的风险持续评估报告（（有关风险评估情况报告如下：一、财务公司基本情况（一）经营资质南山集团财务有限公司于2008年11月取得金融许可证（2009年5月、20239200811中国银行保险监督管理委员会批准成立的非银行金融机构。注册地址：山东省龙口市南山工业园南山南路4号法定代表人：宋日友金融许可证机构编码：L0097H337060001统一社会信用代码：913706816817432122注册资本：人民币21.9亿元（其中美元1000万元）一三办理四五提供成员单位（六七八办理成员单位产品买方信九十享有行政许可权的机构核准或备案的业务。（二）截至目前，财务公司股东构成如下：序号出资人名称认缴资本（万元）股权比例1南山集团有限公司151,446.923169.1538%2山东南山铝业股份有限公司45,99021%3南山集团资本投资有限公司21,563.07699.8462%二、财务公司内部控制的基本情况（一）控制环境的有效性提供了必要的前提条件。南山集团财务有限公司组织架构图（二）风险识别与评估（三）重要控制活动资金业务控制法及操作流程，有效控制了业务风险。在资金计划管理方面，财务公司业务经营严格遵循《企业集团财务公全性、流动性和效益性。实信用的原则，保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。在资金结算业务方面，成员单位在财务公司开设单位结算账户，通过等管理措施，从源头上防范操作风险。信贷业务控制投资业务控制在有价证券投资管理方面，财务公司严格贯彻“内控优先”的原则，制定集体审议，最后报有权审批人审批后入库。4、关联交易控制5、财务会计方面有权人签字审批，其他人员履行相应的审查职责。6、信息系统控制ASAN通过“IP+端口”级别的访问控制策略，严格限制访问方的权限，保证只能访问了有力支撑。（四）内部监督方面执行部门，从组织上保证其独立性，有效发挥审计监督职能。（五）风险管理总体评价满足了内部控制设计及执行的有效性，使整体风险控制在较低的水平。三、财务公司经营管理及风险管理情况（一）经营情况财务公司经营稳健，2023年总资产260.72亿元、净资产30.94亿元、营业收入5.61亿元、利润总额4.16亿元、净利润3.17亿元。（二）管理情况展。（三）监管指标20231231司监管指标符合规定要求：1.资本充足率不低于10.50%：权资产）×100%=14.36%,10.50%。2、集团外负债总额不得高于资本净额：（同业拆入余额+卖出回购余额/资本净额100%。3.票据承兑和转贴现总额不得高于资本净额：票据承兑和转贴现比例=（票据承兑余额+转贴现卖出余额）/资本净额×100%=70.76%，不高于100%。4、证券投资总额与资本净额的比例不得高于70%：证券投资比例=（短期证券投资余额+长期证券投资余额）/资本净额×100%=55.29%，不高于70%。5、固定资产净额与资本净额的比例不得高于20%：固定资产比例=固定资产净额/资本净额×100%=0.01%，不高于20%。（四）财务公司存贷款情况20231231款同比增长20.49利息逾期情况，信贷资产质量较高。四、南山铝业在财务公司存贷款情况（一）存款利率公允性2023年公司货币资金主要存放在南山集团财务有限公司和其他商业银行，1,688,780.8764%及部分保证金定期存款。202312立结算账户53个，全年累计资金结算量2467.74亿元。20236比商业银行的协定存款和6个月定期存款利率情况如下：年度协定存款6个月定期央行基准（%）可比商业银行（%）南山集团财务有限公司（%）央行基准（%）可比商业银行（%）南山集团财务有限公司（%）2023年1.1500.7001.1501.3000.900-1.3501.690注：1、公司主要在南山集团财务有限公司进行协定存款，在其他商业银行中的协定存款较少，因此协定存款可比商业银行选择中、农、工、建四大国有商业银行；2、公司在南山集团财务有限公司和其他商业银行中均存在保证金定期存款，因此可比商业行等主流商业银行。可以看出，2023年公司在南山集团财务有限公司的活期协定存款以及6个月期的保证金定期存款利率均不低于同期可比商业银行存款利率。（二）贷款利率公允性2023年，公司与南山集团财务有限公司之间未发生贷款业务，票据融资余30002023910002.8%；20231120002.8%民银行定期公布的贷款市场报价利率（LPR）和商业银行等金融机构报价情况确定。LPR司的利益。（三）其他表外信贷202382,396.