宣城分公司年内部控制及风险防控试题附有答案

宣城分公司2023年内部控制及风险防控试题[复制]一、不定项选择题1、内部控制的组成要素（）。*A．控制环境(正确答案)B．风险评估(正确答案)C．控制活动(正确答案)D.信息与沟通(正确答案)E.监督(正确答案)2、安徽销售公司四级及以上风险事件上报节点分为（）。*A.事件发生12小时内首报(正确答案)B.事件发生2个工作日内续报(正确答案)C.事件变化和处置完结5个工作日内整改监测报(正确答案)D.事件处置整改总结后3个工作日终报(正确答案)3、下列哪些工作属于专项风险评估范围（）*A．投资收购(正确答案)B．重组改制(正确答案)C．开展促销D.深化改革(正确答案)4、风险评估分为（）。*A．年度重大风险评估(正确答案)B．业务风险评估(正确答案)C．专项风险评估(正确答案)D.财务风险评估5、开具发票“三流合一”是指哪三流（）。*A．资金流(正确答案)B.物流(正确答案)C．票据流(正确答案)D.现金流6、风险事件发生执行（）程序。*A．初报(正确答案)B．跟踪(正确答案)C．终止(正确答案)D.总结7、国家反恐法规定，重点目标的管理单位监控视频保存期限不得少于（）。[单选题]*A.三十日B.六十日C.九十日(正确答案)D.一百二十日8、网络开发建设常见内控测试例外有（）*A.无计划提前实施(正确答案)B.超计划实施(正确答案)C.项目转资不及时(正确答案)D.工程进度核算不及时(正确答案)9、油品销售和管理常见内控测试例外有（）*A.库存油品存在账实不符(正确答案)B.刷卡业务存在套现风险(正确答案)C.油品采购未签订合同D.损耗情况记录不真实(正确答案)10、非油业务常见内控测试例外有（）*A.非油商品账实不符(正确答案)B.价格调整审核不及时(正确答案)C.购入商品入库核算不及时(正确答案)D.便利店现金收款未及时全部存入银行(正确答案)11、合同和服务采购管理常见内控测试例外有（）*A.无签约权限或超签约权限签订合同(正确答案)B.事后合同(正确答案)C.合同主要条款存在瑕疵(正确答案)D.拆分合同，应招未招,签订合同(正确答案)E.合同类别划分错误(正确答案)12、在加油站登高作业中，没有升级之前，符合站经理审批的权限为（）[单选题]*A.5米以内(正确答案)B.5米以上，10米以下C.10米以上，15米以下D.上述选项均不正确13、下列说法，正确的是（）[单选题]*A.油罐区可以种植油性植物B.为了卸油更流畅，可以打开计量口C.为防止油气集聚，人孔井可以敞开D.影响加油站安全最大的因素是人(正确答案)14、下列说法，不正确的是（）[单选题]*A.切忌改变插头尺寸与形状B.关闭液位仪系统可以直接把电源关掉(正确答案)C.身上着火后可采取就地打滚D.安全色中的红色代表提醒注意15、加油站保险柜多长时间至少修改一次密码（）[单选题]*A.一个月(正确答案)B.半个月C.一周D.三个月16、客户补开发票，加油站应（）*A.要求客户出示消费小票或者其他证明(正确答案)B.前台系统调出此交易号，核实是否开具发票(正确答案)C.补开后无需在站经理日志上记录D.补开后需《发票传递清册》上记录(正确答案)17、加油站出现资产报废，应执行下列哪些步骤（）*A.对待报废资产进行拍照留存(正确答案)B.投资质量安全部对待报废固定资产进行技术鉴定(正确答案)C.经分公司总经理办公会审批(正确答案)D.可自行变卖18、商务部单用途商业预付卡管理办法规定：单张记名卡限额不得超过()元，单张不记名卡限额不得超过（）元。[单选题]*A.50001000(正确答案)B.20001000C.100002000D.3000100019、便利店商品价格变动时，加油站经理依据价格通知单在（）组织便利店内的其他服务人员完成变价商品的新价签准备工作，按通知单的价权变动时间立即执行[单选题]*A.变价时B.变价时点前(正确答案)C.变价成功后D.公司要求时20、对于强制检定计量器具必须经过（）才能使用.[单选题]*A.检定后B.校准后C.检定或校准后(正确答案)D.公司通知后21、便利店商品转移，首先是由（）库存及销售情况提出申请。[单选题]*A.调出站(正确答案)B.调入站C.分公司D.非油中心22、增值税发票管理中税务部门要求发票差错率不准超过（）[单选题]*A.1%(正确答案)B.2%C.3%D.4%23、加油站交接班流程正确的是（）

1.填写加油站交接班表2.加油机泵码交接3.加油站油罐交接4.班组上缴营业款，5.发票交接。[单选题]*A.1-2-3-4-5B.5-4-3-2-1C.2-3-5-1-4(正确答案)D.1-5-3-2-424、分公司银行账户的开立、变更和撤销应由（）审批。[单选题]*A.省公司财务部B.集团公司财务部C.股份公司财务部(正确答案)D.分公司财务部25、业务退款的主要防范措施有（）*A.核对业务申请退款金额与财务账面是否一致，确认退款金额(正确答案)B.统一退款审批程序，严格监督审查；书面申请领导签字确认(正确答案)C.退款资金专款专用，严禁挪作他用(正确答案)D.财务部门核对账号名称、账号和开户行等退款账户信息；严格收支两条线，加强监督管理(正确答案)26、签订合同应该加盖什么章（）[单选题]*A.公章B.财务专用章C.部门章D.合同专用章(正确答案)27、赊销客户的全过程管理包括（）*A.事前评级授信(正确答案)B.事中风险监控(正确答案)C.事后及时催收(正确答案)D.事前提前申请28、单项标的金额（）万元以下，且不涉及分期付款、安全责任、租赁关系的支出类交易事项可不签订合同。[单选题]*A.1万元B.2万元C.3万元(正确答案)D.5万元29、刷卡金额错误的注意事项，主要有唱收唱付，刷卡时，需要提示客户确认（）交易退款，需要按退款流程，履行审批，转账支付。*A.结算金额(正确答案)B.交易金额(正确答案)C.支付金额(正确答案)D.找零金额30、定额卡客户开具增值税发票所需附件（）*A.开票通知单(正确答案)B．定额卡开具增票统计表(正确答案)C.定额卡领取表(正确答案)D.系统核验定额卡截图(正确答案)二、判断题1、任何部门、人员不得以个人名义收存客户资金。[判断题]*对(正确答案)错2、配电柜断电步骤为先将刀闸开关合上，然后按下主回路电源合闸指示灯。[判断题]*对错(正确答案)3、加油站报销便利店装饰及物价标签等费用，在共享系统中费用类别应选择“其他业务成本”。[判断题]*对(正确答案)错4、加油站代保管卡视同预收账款管理，每月只需与客户签认余额即可。[判断题]*对错(正确答案)5、加油站散装尿素销售，每月末无需对库存进行盘点。[判断题]*对错(正确答案)6、加油卡销户时，单位卡、个人记名卡直接填写加油卡销户业务单，提出销户申请。[单选题]*对错(正确答案)7、预付款项一般不得超过合同总价款的30%。[判断题]*对(正确答案)错8、加油站油品零售价格变动时，