2022年7月初级银行职业资格《银行业法律法规与综合能力》试题（网友回忆版）汇编

2022年7月初级银行职业资格《银行业法律法规与综合能力》试题（网友回忆

版）汇编

［单选题］1.以下关于票据特征的表述，错误的是0。

A.票据的流通性是票据的基本特征之一

B.票据权利、义务的大小必须完全依据票据上所记载的文字内容为准，不得以

票据以外的任何事项来变更其效力

C.票据权利的行使是以持有要据为必要，持票人需要证明其取得票据的原因

D.票据一经签发，其票据权利与基础关系相分离，无论基础关系是否存在或者

是否有效，对票据权利的效力不产生影响

参考答案：C

参考解析：票据是一种无因证券。票据的持票人行使票据权利时，无须说明其

取得票据的原因，只要占有票据就可以行使票据权利。至于取得票据的原因，

持票人无说明的义务，债务人也无审查的权利，即使取得票据的原因关系无

效，对票据关系也不发生影响。

［单选题］2.依法取得基金销售业务资格的商业银行，可以接受。的委托，代为

办理基金的销售。

A.基金行业协会

B.基金管理人

C.基金销售支付机构

D.基金托管人

参考答案：B

参考解析：基金通过发售基金份额向投资者募集资金，形成独立的基金财产

后，由基金管理人专业管理，实现投资者资金的保值增值。证券投资基金具有

以下特点：（1）集合理财，专业管理。证券技资基金将众多技资者的资金集中

起来，委托基金管理人进行共同投资，表现出一种集合理财的特点。证券投资

基金应由基金管理人进行投资管理和运作。基金管理人一般拥有大量的专业投

资研究人员和强大的信息网络，能够更好地对证券市场进行全方位的动态眼踪

与分析。将资金交给基金管理人管理，使中小投资者也能享受到专业化的投资

管理服务。

［单选题］3.留置权只能发生在特定的合同关系之中，不包括（）。

A.加工承揽合同

B.房屋租赁合同

C.保管合同

D.运输合同

参考答案：B

参考解析：留置权只能发生在特定的合同关系中，如保管合同、运输合同和加

工承揽合同；留置权发生两次效力，即留置标的物和变价并优先受偿；留置权

实现时，留置权人必须确定债务人履行债务的宽限期

［单选题］4.下列关于金融安全的说法，错误的是()。

A.金融安全是国家安全的重要组成部分

B.金融安全关于经济社会发展全局

C.金融腐败不会威胁到金融安全

D.防范化解重大风险事关金融安全

参考答案：C

参考解析：金融是国家重要的核心竞争力，金融安全是国家安全的重要组成部

分。金融腐败极易诱发金融风险，严重败坏行业形象，威胁金融安全和国家安

全。(C错误)党的十九大提出，决胜全面建成小康社会，必须打赢三大攻坚

战，防范化解重大风险是其中一项重要内容，维护金融安全关乎我国经济社会

发展全局。

［单选题］5.下列关于客户利益保护的表述，错误的是()。

A.商业银行应当向客户准确公平、没有误导地进行信息披露

B.商业银行可以不区分银行资产和客户资产，但应当进行有效的风险隔离管

理，

C.商业银行应建立适合创新服务需要的客户资料档案，做好客户对于创新产品

和服务的适合度评估，引导客户理性投资与消费

D.商业银行开展金融创新活动，应遵守行业行为准则和银行员工操守守则

参考答案：B

参考解析：商业银行应严格界定和区分银行资产和客户资产，进行有效的风险

隔离管理，对客户的资产进行充分保护。

［单选题］6.下列关于交易对手信用风险的说法，错误的是()。

A.场外衍生交易中普遍蕴含着交易对手信用风险

B.交易对手违约的信用风险是双向的

C.是指交易对手在一笔交易的现金流最后结算之前的违约风险

D.传统贷款业务中普遍蕴含着交易对手信用风险

参考答案：D

参考解析：传统的贷款业务中的信贷风险属于单向风险，只有发放贷款的银行

才面临违约损失风险。

［单选题］7.关于商业银行安全指标描述正确的是()。

A.拨贷比越低，银行越安全

B.资本充足率越低，银行越安全

C.不良贷款拨备覆盖率越高，银行越安全

D.不良贷款率越高，银行越安全

参考答案：C

参考解析：拨贷比=不良贷款损失准备/贷款余额100%。A错误。

资本充足率(CAR)是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，该指标反映一

家银行的整体资本稳健水平。B错误。

不良贷款率高，说明收回贷款的风险大，反之说明收回贷款的风险小。D错误。

［单选题］8.下列关于内部资金转移定价（FTP）的法，正确的是0。

A.该方法的缺点是无法逐笔计算出业务的利润贡献

B.是指银行与客户之间资金转移的价格

C.业务经营单位与内部资金中心进行无偿资金转移

D.利用FTP核期资金成本或收益时，对负债而言是收益，对资产而言是成本

参考答案：D

参考解析：通过推行FTP,可以计算出逐笔业务的利润贡献，由于FTP细化到了

最底层的逐个账户，商业银行仅需按照不同的维度进行分类，就可以实现按照

产品、条线、分支机构、个人等维度进行的绩效考核。A错误

内部资金转移定价是指商业银行内部资金中心与业务经营单位按照一定规则全

额

有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模

式。BC错误

［单选题］9.下列属于商业银行表外业务的是（）。

A.同业拆借

B.委托贷款

C.自营买卖外汇

D.自营贷款

参考答案：B

参考解析：商业银行的表外业务主要分为担保承诺类业务、代理投融资服务类

业务、中介服务类业务、其他类表外业务等。故选B

［单选题］10.下列说法中，与内部控制基本原则不相符的是（）。

A.内部控制覆盖各项业务流程

B.内部控制覆盖所有人员

C.内部控制越严格越好

D.新设立机构或开办业务坚持内控优先

参考答案：C

参考解析：商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：（1）全覆盖原则。内部

控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖

所有的部门、岗位和人员。（2）制衡性原则内部控制应当在治理结构、机构设

置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。（3）审慎性

原则。内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均

应坚持内控优先。（4）相匹配原则。内部控制应当与管理模式、业务规模、产

品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。

［单选题］11.中国银行业协会的主要职能不包括（）。

A.自律

B.协调

C.维权

D.审批

参考答案：D

参考解析：中国银行业协会的主要职能包括自律，协调，维权和服务。

［单选题］12.以下不属于公开募集基金的基金份额持有人大会职权的是()。

A.决定基金打扩募或者延长基金合同期限

B.决定更换基金管理人、基金托管人

C.决定调整基金管理人、基金托管人的报酬标准

D.直接参与基金的投资管理活动

参考答案：D

参考解析：基金份额持有人大会由全体基金份额持有人组成，行使下列职权：

①决定基金扩募或者延长基金合同期限；

②决定修改基金合同的重要内容或者提前终止基金合同；

③决定更换基金管理人、基金托管人；

④决定调整基金管理人、基金托管人的报酬标准

⑤基金合同约定的其他职权。

［单选题］13.当商业银行面临危机时，下列选项对改善银行资本充足率起到立竿

见影的措施是()。

A.调整资产结构

B.缩小资产规模

C.采用资本计量高级方法

D.发行普通股

参考答案：B

参考解析：要缩小整体的风险加权资产，主要采用两种措施：一是降低规模，

二是调整结构。

就第一种方法而言，就是需要银行缩小总体的资产规模，这种方法在提高资本

充足率方面能够起到立竿见影的效果。

［单选题］14.下列关于存款业务的法律规定，表述错误的是()

A.企业法人在名称中使用银行字样，需经国务院银行业监督管理机构批准

B.商业银行不得拒绝支付定期存款本金和利息

C.企业法人可以根据经营融资需要，从事吸收公众存款行为

D.商业银行不得违反规定查询客户存款信息

参考答案：C

参考解析：企业法人不得从事吸收公众存款行为，不然会导致非法吸收存款

罪。故选C。

《商业银行法》规定的存款业务基本法律规则如下：

(1)经营存款业务特许制。《商业银行法》规定，未经国务院银行业监督管理

机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位

不得在名称中使用〃银行〃字样未经批准在名称中使用〃银行〃字样的，由国务院

银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五万

元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得

不足五万元的，处五万元以上五十万元以下罚款。

(2)以合法正当方式吸收存款。《商业银行法》规定，商业银行不得违反规定

提高或者降低利率以及采用其他不正当手段吸收存款存在上述违法吸收存款行

为的商业银行，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收

违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；

没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上万元以下罚款；

情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；

构成犯罪的，依法追究刑事责任。

(3)依法保护存款人合法权益。《商业银行法》规定，商业银行应当保证存款

本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。商业银行保障不论

是个人储蓄或是单位存款免于非法遭受查询、冻结、扣划要求的权利商业银行

有无故拖延、拒绝支付存款本金和利息，违反票据承兑等结算业务规定，或其

他违反本法规定对存款人或者其他客户造成损害的行为之，对存款人或者其他

客户造成财产损害的，应当承担支付迟延履行的利息以及其他民事责任并由国

务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得

五万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法

所得不足五万元的，处五万元以上五十万元以下罚款。

［单选题］15.下列行为中，对银行业人从业人员及其所在机构产生不利影响的是

Oo

A.出于私情，好友提供规避监管规定的意见和建议，用其所在机构的资源，行

为提供方便

B.以明示或暗示方式向客户提供规避法律一定的建议

C.向机构其他人员提供自身职责有关的法律规定信息

D.明知所经办的业务是为了逃避监管规定或规避法律法规禁止性规定，不按照

内部流程进行必要的报告，默许甚至提供协助

参考答案：D

参考解析：明知所经办的业务是为了逃避监管规定或规避法律法规禁止性规

定，不按照内部流程进行必要的报告，默许甚至提供协助的，这个是会导致银

行的不利影响，故选D。

［单选题］16.下列不属于中国银行保险监督委员会职责的是()。

A.批准商业银行开展信用卡业务

B.对银行行长任职资格进行审查

C.监督管理黄金市场

D.批准商业银行成立

参考答案：C

参考解析：黄金市场目前的监管机构是期货交易委员会和国家外汇管理局以及

中国人民银行，故选C。

［单选题］17.下列不属于企业法人的是()。

A.有限责任公司

B.有限责任公司的子公司

C.股份有限公司

D.股份有限公司的分公司

参考答案：D

参考解析：分公司没有独立的法人，故不选D。

［单选题］18.下列表述中，一般不属于商业银行操作风险的是()。

A.商业理财产品益率未达到预期收益

B.银行信贷人员与贷款企业勾结骗取银行信贷

C.商业银行资金交超越授权范围进行交易

D.由于清算人员过失造成客户证券清算资金未能及时入账

参考答案：A

参考解析：商业银行操作风险包括内部，外部事件，人员，操作系统造成风

险，故选A。

［单选题］19.下列符合中国银行保险监督管理委员会监管标准的是()。

A.仅对被监管者实施严格明确的问责制

B.对金融创新严格限制

C.反对商业银行无序竞争

D.阻止外资银行进入中国市场

参考答案：C

参考解析：商业银行无序竞争，会导致金融市场的混乱，这是银保监禁止的。

故选Co

［单选题］20.无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长的风险是()。

A.法律风险

B.操作风险

C.国家风险

D.流动性风险

参考答案：D

参考解析：流动性风险是商业银行所面临的重要风险之一，我们说一个银行具

有流动性，一般是指该银行可以在任何时候以合理的价格得到足够的资金来满

足其客户随时提取资金的要求。银行的流动性包括两方面的含义：一是资产的

流动性，二是负债的流动性。资产的流动性是指银行资产在不发生损失的情况

下迅速变现的能力；负债的流动性是指银行以较低的成本适时获得所需资金的

能力。当银行的流动性面临不确定性时，便产生了流动性风险。

［单选题］21.银团贷款的主要成员行中，专门负责对银团资金进行管理工作的银

行是0。_

A.参加行

B.代理行

C.牵头行

D.安排行

参考答案：B

参考解析：银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷

款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的

本外币贷款或授信业务。

参与银团贷款的银行均为银团成员。银团成员应按照“信息共享、独立审批、

自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为，并按实际承担份额享有

银团贷款项下相应的权利，履行相应的义务。

按照在银团贷款中的职能和分工，银团成员通常分为牵头行、代理行和参加行

等角色，也可根据实际规模与需要在银团内部增设副牵头行、联合牵头行等，

并按照银团贷款合同履行相应职责。

［单选题］22.商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，在支付一定利

息后，将票据权利转让给商业银行，这属于商业银行的()业务。

A.票据包买

B.票据承兑

C.票据贴现

D.票据转让

参考答案：C

参考解析：票据贴现是应收和应付票据的贴现。企业筹措资金的一种方式。企

业在应收票据到期之前，将票据背书后上交银行贴现，银行将票据的到期价

值，扣除按照贴现利率计算的从贴现日至到期日的利息(贴现折价)后的余款

付与企业，称为票据贴现。

［单选题］23.根据《中华人民共和国民法典》，下列可以用来抵押的财产是0。

A.公立学校教学楼

B.公立医院医疗设备

C.土地所有权

D.企业现有的生产设备

参考答案：D

参考解析：根据《中华人民共和国民法典》，下列财产不得抵押：土地所有

权；耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可

以抵押的除外；学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的

教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；所有权、使用权不明或者有争

议的财产；依法被查封、扣押、监管的财产；法律、行政法规规定不得抵押的

其他财产。

［单选题］24.下列关于商业银行资本的表述，正确的是（）。

A.经济资本是根据银行所承担的风险计算的、应持有的“最低资本”

B.商业银行的会计资本等于经济资本

C.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和

D.经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本

参考答案：A

参考解析：银行资本构成有：核心资本（1）实收资本（2）资本公积（3）盈余

公积（4）未分配利润（5）少数股权附属资本（1）重估储备（2）一般准备

（3）优先股（4）可转换债券（5）混合资本债券（6）长期次级债务扣除资本

（1）商誉（2）商业银行对未并表金融机构的资本投资（3）商业银行对非自用

不动产和企业的资本投资商业银行的会计资本不等于经济资本一种完全取决于

银行盈利大小的资本是会计资本

［单选题］25.根据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，对发生风险的

银行业金融机构的处置方式不包括（）。

A.接管

B.拍卖

C.撤销

D.促成重组

参考答案：B

参考解析：根据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，对发生风险的

银行业金融机构的处置方式包括接管；撤销；重组等，故不选B

［单选题］26.下列关于银行章程的表述，错误的是（）。

A.载明有关法律法规要求的其它事项

B.对董事会、监事会、高级管理层的组成作出制度安排

C,是银行公司治理的基本文件

D.股东大会对商业银行经营和管理承担最终责任

参考答案：D

参考解析：董事会对商业银行经营和管理承担最终责任，故选D。

［单选题］27.民事权利主体不包括（）。

A.非法人组织

B.娩出时为死体的胎儿

C.法人

D.自然人

参考答案：B

参考解析：民事主体包括以下：1、拥有中国国籍的自然人；2、企业法人、机

关、事业单位和社会团体法人；3、个体工商户4、农村承包经营户和个人合

伙。具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义

务的社会组织。

［单选题］28.《中国人民国行法》明确规定，我国的主要的货币政策目标是()。

A.充分就业

B.保持国际收支平衡

C.经济增长

D.保持货币币值稳定，并以此促进经济增长

参考答案：D

参考解析：目前的货币目标政策很简单，就是为了控制通货膨胀。经济政策目

标包括：促进经济增长、增加就业、保持物价稳定、保持国际收支平衡，其中

最主要的就是促进经济增长和保持物价稳定，目前我国面临较大的通货膨胀压

力，因此实行稳中偏紧的货币政策来控制通货膨胀，与此同时经济面临减速危

险，因此实施积极的财政政策来保持经济增长。

［单选题］29.选择性货币政策工具不包括()。

A.消费者信用控制

B.不动产信用控制

C.证券市场信用控制

D.公开市场业务

参考答案：D

参考解析：选择性货币政策工具主要包括消费者信用控制、证券市场信用控

制、不动产信用控制，还有直接信用控制和间接信用控制等。

［单选题］30.下列金融工具中不属于短期金融工具的是()。

A.可转让大额定期存单

B.回购协议

C.银行承兑汇票

D.金融债

参考答案：D

参考解析：短期金融工具有：国库券，短期债券，票据，回购，短期定存，短

期利率期货，可转让大额定期存单，回购协议，银行承兑汇票等。

［单选题］31.小学在甲银行研究部门工作，但他准备辞职，辞职后可能到乙银行

类似部门工作，则下列做法正确的是()。

A.部门内同事不应当与小李共享研究成果

B.可以与小李分享部分成果，但工作中应当处处提防小李，不能再使其利用本

团队资源增长工作经验

C.可以与小李分享非保密研究成果，因为他目前仍是团队一员

D.小李有权分享团队的研究成果，并可以将该成果带到新的工作岗位

参考答案：C

参考解析：可以与小李分享非保密研究成果，因为他目前仍是团队一员，故选

Co

［单选题］32.银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人

的票据你为()。

A.银行本票

B.银行汇款

C.银行汇票

D.银行支票

参考答案：A

参考解析：银行本票，银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款

人或持票人的票据。

［单选题］33.商业银行因为没有足够的现金来满足客户取款需求而引起的风险是

Oo

A.流动性风险

B.国家风险

C.信用风险

D.市场风险

参考答案：A

参考解析：2009年银监会印发的《商业银行流动性风险管理指引》中将流动性

风险定义为：流动性风险指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资

金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风

险。

［单选题］34.货币执行价值尺度职能的特点是0。

A.可以是观念形态的货币

B.必须是现实的货币

C.必须是直接以重量计算的贵金属

D.必须是足值的货币

参考答案：A

参考解析：货币执行价值尺度职能可以是观念形态的货币。故选A。

［单选题］35.中国反洗钱监测分析中心的职责不包括()。

A.建立客户身份资料和交易记录保存制度

B.按照规定向中国人民银行报告分析结果

C.要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告

D.接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告

参考答案：A

参考解析：建立客户身份资料和交易记录保存制度，是商业银行的职责。故选

Ao

［单选题］36.下列不符合银行业从业人员了解客户规定的是()。

A.客户大额取款时，要求客户提供身份证件

B.为未带有效身份证件的熟悉客户新开账户

C.了解客户的财务状况

D.了解客户风险承受能力

参考答案：B

参考解析：银行业从业人员了解客户不包括为未带有效身份证件的熟悉客户新

开账户。故选B。

［单选题］37.持有商业汇票的企业在汇票到期日前，为了取得资金，在给付一定

利息后，将票据权利转让给商业银行的票据行为是()。

A.贴现

B.背书

C.转贴现

D.再贴现

参考答案：A

参考解析：贴现是指商业票据的持票人将其持有的未到期商业票据转让给银

行，银行扣除贴息后将余款支付给持票人。

［单选题］38.下列属于商业银行资产托管业务品种的是()。

A.借款凭证保管

B.密封保管业务

C.露封保管业务

D.企业年金基金托管业务

参考答案：D

参考解析：，国内商业银行资产托管业务品种主要包括证券投资基金托管、保

险资产托管、杜保基金托管、企业年金基金托管、券商资产管理计划资产托

管、信托资产托管、商业银行人民币理财产品托管QFH(合格境外机构投资

者)资产托管、。DII(合格境内机构投资者)资产托管等。

［单选题］39.根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，正常时期我国非

系统重要性银行的资本充足率要求不得低于()。

A.10.5%

B.11%

C.11.5%

D.13%

参考答案：A

参考解析：根据资本办法》的规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重

要性银行的资本充足率要求分别为11.5%和10.5%o

［单选题］40.我国商业银行开展贷款业务，需满足流动性资产余额与流动性负债

余额的比例不得低于()。

A.30%

B.25%

C.15%

D.10%

参考答案：B

参考解析：流动性比例=流动性资产余额+流动性负债余额，流动性比例的最低

监管标准为不低于25%O

［单选题］41.在商业银行支付结算业务中，托收属于()。

A.政府信用

B.个人信用

C.银行信用

D.商业信用

参考答案：D

参考解析：托收是出口人在货物装运后，开具以进口方为付款人的汇票(随附

或不随附货运单据)，委托出口地银行通过它在进口地的分行或代理行代出口

人收取货款的一种结算方式，属于商业信用，采用的是逆汇法。

［单选题］42.在存期内遇有利率调整，定期存款按存单()挂牌公告的相应定期储

蓄存款利率计付利息。

A.清户日

B.开户日

C.结息日

D.支取日

参考答案：B

参考解析：存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利

率计息。

［单选题］43.下列关于各类风险的说法，正确的是()。

A.战略风险管理实施效果能够在较短的时间内显现出来

B.声誉风险被视为一种单一风险，与其他风险的关系不大

C.我国商业银行资产业务面临的最主要的风险是信用风险

D.操作风险具有营利性，能为商业银行带来利润

参考答案：C

参考解析：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统

化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜

在风险。A错误。

商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交易对手不能按照事先达成

的协议履行义务的可能性。C正确。

操作风险还具有非营利性，它并不能为商业银行带来利润，商业银行之所以承

担它是因为其不可避免，对它的管理策略是在管理成本定的情况下尽可能降低

操作风险。D错误。

［单选题］44.下列关于商业银行业务的表述，错误的是()。

A.商业银行不得拖延、拒绝支付定期存款人本金和利息

B.单位名称中使用“银行”字样须经国务院银行业监督管理机构批准

C.企业法人可以根据经营融资需要从事吸收公众存款行为

D.商业银行不得违反规定提高利率吸收存款

参考答案：C

参考解析：《商业银行法》规定，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何

单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使

用"银行"字样。C错误。

［单选题］45.明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用，涉嫌构成()。

A.金融凭证诈骗罪

B.伪造、变造金融票证罪

C.挪用资金罪

D.票据诈骗罪

参考答案：D

参考解析：票据诈骗罪客观方面表现为：

(1)明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用。

(2)明知是作废的汇票、本票、支票而使用。此处〃作废〃的票据，是指根据法

律和有关规定不能使用的票据，包括《票据法》中所说的过期的票据，也包括

无效的以及被依法宣布作废的票据，还包括银行根据国家有关规定予以作废的

票据。

(3)冒用他人的汇票、本票、支票〃冒用〃通常表现为以下几种情况：是指行为

人以非法手段获取的票据，如以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得的票据，或者

明知是以上述手段取得的票据而使用，进行诈骗活动；二是指没有代理权而以

代理人名义或者超越代理权限的行为；是指用他人委托代为保管的或者捡拾他

人遗失的票据进行使用，骗取财物的行为。

(4)签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物。

(5)汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记

载，骗取财物。

［单选题］46.《民法典》确立的两类质押是()。

A.财产质押和票据质押

B.动产质押和不动产质押

C.动产质押和权利质押

D.权利质押和义务质押

参考答案：C

参考解析：《民法典》确立了两类质押，一是动产质押；二是权利质押。

［单选题］47.根据《民法典》的相关规定，当事人订立合同可采取()方式。

A.起草和抄写

B.意思表示

C.要约和承诺

D.协商和证明

参考答案：c

参赢析：当事人订立合同，可以采取要约、承诺方式或者其他方式。要约是

希望和他人订立合同的意思表示，承诺是受要约人同意要约的意思表示。

［单选题］48.下列行为没有破坏金融管理秩序的是()。

A.银行工作人员为不符合条件的社会公益组织出具资信证明

B.银行根据客户的指示，运用客户资金进行债券投资

C.收买他人信用卡信息资料

D.某公司根据自身资金需要，吸收社会公众存款

参考答案：B

参考解析：选项A属于违规出具金融票证罪；选项C属于窃取、收买、非法提

供信用卡信息罪；选项D属于非法吸收公众存款罪。

［单选题］49.下列因素中，与银行创造派生存款多少成正比的是()。

A.原始存款

B,现金漏损率

C.超额准备金率

D.法定存款准备金率

参考答案：A

参考解析：商业银行创造存款货币的能力，首先取决于原始存款的规模。现金

漏损率、超额准备金率、法定存款准备金率均与银行创造派生存款成反比。

［单选题］50.根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，商业银行流动性资产

余额与流动性负债余额的比例不得低于()。

A.75%

B.70%

C.80%

D.25%

参考答案：D

参考解析：流动性比例=流动性资产余额+流动性负债余额；流动性比例的最低

监管标准为不低于25%0

［单选题］51.按照金融工具交割时间划分，金融市场可以划分为()。

A.场内市场、场外市场

B.货币市场、资本市场

C.发行市场、流通市场

D.现货市场、期货市场

参考答案：D

参考解析：按交割时间划分可分为现货市场和期货市场。

［单选题］52.下列风险管理的主要环节中，属于了解各种潜在的风险和分析引起

风险事件原因的环节是()。

A.风险识别

B.风险监控

C.风险计量

D.风险控制

参考答案：A

参考解析：风险识别的目标在于帮助银行了解自身面临的风险及严重程度，为

下一步风险计量和防控打好基础。风险识别包括感知风险和分析风险两个环

节：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；分

析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。

［单选题］53.按照《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构

进行处置方式不包括()。。

A.重组

B.接管

C.拍卖

D.撤销

参考答案：C

参考解析：根据《银行业监督管理法))，对问题银行业金融机构进行处置的

方式主要有接管、促成重组和撤销。

［单选题］54.在发放银团贷款过程中，负责发起组织银团、分销银团贷款份额的

银行被称为()。

A.银团牵头行

B.银团代理行

C.银团管理行

D.银团参加行

参考答案：A

参考解析：银团贷款牵头行是指经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团

贷款份额的银行。

［单选题］55.根据《中华人民共和国反洗钱法》的规定，金融机构通过第三方识

别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合法定要求的客户身份识别措施。

第三方未采取符合法定要求的客户身份识别措施的()。

A.由该金融机构和第三方共同承担并履行客户身份识别义务的责任

B.由第三方承担未履行客户身份识别义务的责任

C.由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的主要责任，第三方承担未履行

客户身份识别义务的主要责任

D.由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任

参考答案：D

参考解析：金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符

合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别

措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。

［单选题］56.近期，市场流动资金贷款紧张，很难融资或融资成本非常高，此时

收益率曲线很可能是()。

A.一条水平线

B.反转收益率曲线

C.驼峰收益率曲线

D.正向收益率曲线

参考答案：B

参考解析：反转收益率曲线向下倾斜，表示长期利率低于短期利率。

［单选题］57.我国中央银行的职能是()。

A.审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止

B.对银行自律组织的活动进行指导和监督

C.负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作

D.制定和执行货币政策，防范和化解金融风险维护金融稳定

参考答案：D

参考解析：中国人民银行是我国的中央银行。中国人民银行在国务院的领导

下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。

［单选题］58.下列选项中，不属于企业法人的是()。

A.全民所有制企业

B.全民所有制企业的子公司

C.股份有限公司

D.股份有限公司的分公司

参考答案：D

参考解析：分公司是非法人经济组织，不具有法人资格。分公司是本公司的一

种代理机构，它以自己的名义在总公司的营业范围内开展营业活动。而母公

司、子公司各为独立的法人，只是子公司受母公司的实际控制。

［单选题］59.对贷款进行分类，要以评估借款人的()为核心，把借款人的正常营

业收入作为贷款的主要还款来源。

A.贷款担保

B.还款意愿

C.利率水平

D.还款能力

参考答案：D

参考解析：对于贷款，要以借款人的还款能力为核心，避免款项收不回来。

［单选题］60.逾期(含展期后)超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益的

贷款，应至少归为()。

A.关注类贷款

B.可疑类贷款

C.次级类贷款

D.损失类贷款

参考答案：A

参考解析：贷款逾期后，超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益的贷

款，应至少归为关注类，可疑类，次级类，损失类贷款为不良贷款。

［单选题］61.近期市场流动性极为紧张，很难融资或融资成本非常高，此时收益

率曲线很可能是()。

A,一条水平线

B.正向收益率曲线

C.反转收益率曲线

D.驼峰收益率曲线

参考答案：C

参考解析：收益率曲线一般有四种典型形状，水平收益率曲线基本呈一条水平

线，表示长期利率与短期利率相等；正向收益率曲线向上倾斜，表示长期利率

高于短期利率；反转收益率曲线向下倾斜，表示长期利率低短期利率；驼峰收

益率曲线表示期限相对较短的债券，利率与期限呈正向相关，期限较长的债

券，利率与期限呈反向相关。

［单选题］62.下列属于商业银行资产托管业务品种的是()。

A.借款凭证保管

B.密封保管业务

C.露封保管业务

D.企业年金基金托管业务

参考答案：D

参考解析：目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括证券投资基金托

管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、券商资产管理计划资

产托管、信托资产托管、商业银行人民币理财产品托管QFH(合格境外机构投

资者)资产托管、QDII(合格境内机构投资者)资产托管等。

［单选题］63.下列关于客户利益保护的表述，错误的是()。

A.商业银行应建立适合创新服务需要的客户资料档案，做好客户对于创新产品

和服务的适合度评估，引导客户理性投资与消费

B.商业银行可以不区分银行资产和客户资产，但应当进行有效的风险隔离管

理，对客户的资产进行充分保护

C.商业银行开展金融创新活动，应遵守行业行为准则和银行员工操守守则

D.商业银行应当向客户准确、公平、没有误导地进行信息披露

参考答案：B

参考解析：金融机构应当根据金融产品和服务的特性评估其对金融消费者的适

合度，合理划分金融产品和服务风险等级以及金融消费者风险承受等级，将合

适的金融产品和服务提供给适当的金融消费者。金融机构不得向低风险承受等

级的金融消费者推荐高风险金融产品。

［单选题］64.下列人员中，不属于广义上的银行业从业人员的是()。

A.第三方派驻某银行为其员工提供餐饮服务的工作人员

B.为银行进行审计服务的某会计事务所派驻的审计人员

C.以劳务派遣方式雇佣的银行工作人员

D.为银行进行IT系统改造的某网络公司派遣工作人员

参考答案：A

参考解析：根据《劳动合同法(草案)》的规定，与银行业金融机构没有直接

的劳动合同关系，受有关机构派遣到银行业金融机构中工作的人员，应属于银

行业从业人员范畴。此外，有的银行业金融机构将一些业务外包给其他公司，

如将IT业务外包给计算机或网络系统公司，将审计业务外包给会计师事务所，

将法律及合规事务外包给律师事务所等。从广义上讲，它们委派到银行业金融

机构内部工作的相关技术和专业人员也属于银行业从业人员范畴。

［多选题］1.我国商业银行的会计资本是由。构成的。

A.资本公积

B.盈余公积

C.实收资本

D.次级债券

E.未分配利润

参考答案：ABCE

参考解析：账面资本又称为会计资本，属于会计学概念，是指商业银行持股人

的永久性资本投入，即出资人在商业银行资产中享有的经济利益，其金额等于

资产减去负债后的余额，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分

配利润等。账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反

映。

［多选题］2.下列关于商业银行操作风险的表述，正确的有()。

A.操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部

事件所造成损失的风险

B.操作风险经常与市场风险、信用风险等风险交织并发

C.银行通常将操作风险看作是其面临的最大的风险

D.操作风险能为银行带来利益

E.操作风险具有普遍性，不可能清除

参考答案：ABE

参考解析：商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交易对手不能按

照事先达成的协议履行义务的可能性。C错误。

操作风险具有普遍性，广泛存在于银行业务和管理的各个方面。操作风险还具

有非营利性，它并不能为商业银行带来利润，商业银行之所以承担它是因为其

不可避免，对它的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险。D

错误。

［多选题］3.我国法律规定的保证担保方式有0。

A.一般保证

B.特别保证

C.权利保证

D.口头保证

E.连带责任保证

参考答案：AE

参考解析：保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行到期债务或者发生

当事人约定的情形时，保证人履行债务或者承担责任的行为。根据我国《民法

典》的规定，保证的方式有一般保证和连带责任保证。

［多选题］4.下列选项中属于不良贷款重组方式的有()。

A.委外清收

B.调整利率

C.直接追偿

D.变更担保

E.重新约期

参考答案：BDE

参考解析：不良贷款重组是指贷款形成不良后，对贷款构成要素(如借款主

体、期限、利率、担保等)进行调整的行为。不良贷款重组方式包括重新约

期、调整利率、变更担保和债务转移等，这些重组方式可单独运用，也可组合

运用。

［多选题］5.出口方银行为出口商提供的国际贸易融资服务包括()。

A.国际保理

B.型货担保

C.福费廷

D.出口押汇

E.打包放款

参考答案：ACDE

参考解析：贸易融资方式主要有保理、信用证、福费廷、打包放款、出口押

汇、进口押汇。

［多选题］6.以下关于合同订立的表述，正确的有0。

A.要约可以撤销，但撤销要约的通知应当在受要约人发出承诺通知之前到达受

要约人

B.当事人订立合同应具有要约邀请、要约和承诺三个阶段

C.承诺生效时合同成立，因此承诺生效的时间总是等于合同生效的时间

D.在合同法律关系中，要约一旦发出则不可以撤回.

E.当事人依法可以委托代理人订立合同

参考答案：AE

参考解析：当事人订立合同，可以采取要约、承诺方式或者其他方式。B错误。

承诺生效时合同成立，但是法律另有规定或者当事人另有约定的除外。C错误。

要约可以撤销。撤销要约的意思表示以对话方式作出的，该意思表示的内容应

当在受要约人作出承诺之前为受要约人所知道；撤销要约的意思表示以非对话

方式作出的，应当在受要约人作出承诺之前到达受要约人。D错误。

［多选题］7.有下列情形之一的，不得担任公开募集基金的基金管理人的董事、

监事、高级管理人员和其他从业人员()。

A.因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被

判处刑罚的

B.因违法行为被开除的基金管理人、基金托管人、证券交易所、证券公司、证

券登记结算机构、期货交易所、期货公司及其他机构的从业人员

C.个人所负债务数额较大，到期末清偿的

D.对所任职的公司、企业因经营不善破产清算或者因违法被吊销营业执照负有

个人责任的董事、监事、厂长、高级管理人员，自该公司、企业破产清算或者

被吊销营业执照之日起未逾五年的

E.因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估

机构、验证机构的从业人员、投资咨询从业人员

参考答案：ABCDE

参考解析：依据《证券投资基金法》的规定，有下列情形之一的，不得担任基

金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员：

①因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被

判处刑罚的；

②对所任职的公司、企业因经营不善破产清算或者因违法被吊销营业执照负有

个人责任的董事、监事、厂长、高级管理人员，自该公司、企业破产清算终结

或者被吊销营业执照之日起未逾5年的；

③个人所负债务数额较大，到期未清偿的；

④因违法行为被开除的基金管理人、基金托管人、证券交易所、证券公司、证

券登记结算机构、期货交易所、期货公司及其他机构的从业人员和国家机关工

作人员；

⑤因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估

机构、验证机构的从业人员及投资咨询从业人员；

⑥法律、行政法规规定不得从事基金业务的其他人员。

［多选题］8.我国现有农村中小金融机构包括()。

A.农村信用社

B.中国农业发展银行

C.农村商业银行

D.农村合作银行

E.村镇银行

参考答案：ACDE

参考解析：我国农村银行业中小金融机构主要包括农村信用社、农村商业银

行、农村合作银行和村镇银行。

［多选题］9.有效的公司治理是商业银行健康、可持续发展的基石。下列措施

中，属于良好银行公司合理内容的有()°

A.有效的风险管理与内部控制

B.合理的激励约束机制

C.清晰的职责边界

D.合理的盈利目标

E.健全的组织架构

参考答案：ABCE

参考解析：良好银行公司治理应包括以下主要内容，即健全的组织架构、清晰

的职责边界、科学的发展战略、良好的价值准则与社会责任、有效的风险管理

与内部控制、合理的激励约束机制、完善的信息披露制度。

［多选题H0.目前，银行代收代付业务主要有()。

A.代理基金业务

B.委托收款

C.资产托管

D.托收承付

E.代收水电费

参考答案：BDE

参考解析：代收代付业务主要包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收

费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。目前主要是委托收款

和托收承付两类。

［多选题］11.银行业监管机构规范的现场检查阶段包括()。

A.检查处理

B.检查准备

C.检查回访

D.检查档案整理

E.检查报告

参考答案：ABDE

参考解析：银行业监管机构规范的现场检查包括检查准备、检查实施、检查报

告、检查处理和检查档案整理五个阶段。

［多选题］12.下列选项中，通常属于防守型行业的有()。

A.生物技术行业

B,房地产业

C.公共事业

D.有色金属行业

E.食品行业

参考答案：CE

参考解析：与周期性行业相反，防守型行业指经营和业绩波动基本不受宏观经

济涨落影响的行业，不会随经济周期大起大落。如医药、食品、公用事业即是

典型的防守型行业，这些行业多是居民生活的必需消费的商品或服务，不会因

为整体经济和收入的冷暖而显著减少或增加消费，因此这类行业通常波动平

缓，被视为安全或保守的投资领域，特别是在经济周期走软时，是理想的避风

港。

［多选题］13.证券交易内幕信息的知情人主要包括（）。

A.上市公司收购人

B.公司的实际控制人

C.发行人的董事、监事、高级管理人员

D.证券服务机构的有关人员

E.公司的所有股东

参考答案：ABCD

参考解析：证券交易内幕信息的知情人包括：（一）发行人的董事、监事、高

级管理人员；（二）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级

管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；（三）发行人

控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；（四）由于所任公司职务可以获

取公司有关内幕信息的人员；（五）证券监督管理机构工作人员以及由于法定

职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；（六）保荐人、承销的证券公

司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；（七）国务

院证券监督管理机构规定的其他人。上述人员，在内幕信息公开前，不得买卖

该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。

［多选题］14.下列票据业务操作，不符合清廉金融行为规范的有（）。

A.无真实贸易背景办理承兑

B.先贴现后见票

C.跟踪核查贴现资金使用情况

D.在客户授信额度内办理贴现

E.无票据贴现

参考答案：ABE

参考解析：需要要求真实贸易背景办理承兑，先见票在贴现，不能无票据贴

现，故C,D合理。

［多选题］15.下列属于贷款法律关系主体的有（）。

A.借款人

B.贷款人

C.付款人

D.收款人

E.中间人

参考答案：ABC

参考编析：个人贷款法律关系主体的有借款人.贷款人和付款人。

［多选题］16.金融机构没有遵守《中华人民共和国反洗钱法》有关规定的，可能

被追究的责任有()。

A.被责令限期改正

B.被依法追究刑事责任

C.被责令停业整顿或者被吊销经营许可证

D.被责令对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分

E.被罚款

参考答案：ABCDE

参考解析：金融机构没有遵守《中华人民共和国反洗钱法》有关规定的，可能

被追究的责任有被责令限期改正.被依法追究刑事责任.被责令停业整顿或者被

吊销经营许可证被责令对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员

给予纪律处分和被罚款等。

［多选题］17.下列关于汇率的表述，正确的包括()。

A.汇率是以一国货币来表示的另一国货币的价格

B.汇率是指两种货币的折算比率

C.美国采用直接标价法

D.远期汇率是指在买卖外汇双方成交当天进行交割的汇率

E.世界上绝大多数国家都采用直接标价法

参考答案：ABE

参考解析：汇率，指的是两种货币之间兑换的比率，亦可视为一个国家的货币

对另一种货币的价值。具体是指一国货币与另一国货币的比率或比价，或者说

是用一国货币表示的另一国货币的价格。美国和英国采用间接标价法。世界上

绝大多数国家都采用直接标价法。远期汇率是指一个远期市场交易的汇率，与

即期汇率相对。外币买卖双方成交后，并不能马上交割，而是约定在以后一定

期限内进行交割时所采用的约定汇率。

［多选题］18.下列关于中国人民银行说法正确的有()。

A.负责监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场

B.在特定情况下，经国务院批准，有权对银行业金融机构进行检查监督

C.不再直接审批金融机构的设立

D.有权对银行业金融机构执行有关存款准备金管理规定的行为进行检查监督

E.根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议国务院银行业监督管理

机构对银行业金融机构进行检查监管

参考答案：ABCDE

参考解析：中国人民银行负责监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市

场，在特定情况下，经国务院批准，有权对银行业金融机构进行检查监督.不再

直接审批金融机构的设立.有权对银行业金融机构执行有关存款准备金管理规定

的行为进行检查监督.根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议国务

院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监管。所有选ABCDEO

［多选题］19.下列选项中，属于银行监管目标的是()。

A.减少金融犯罪

B.增进公众对现代金融的了解

C.促进银行机构经营业绩提升

D.保护存款人和广大金融消费者的利益

E.增强市场信心

参考答案：ABDE

参考解析：促进银行机构经营业绩提升并不是银行监管目标。属于银行监管目

标的有减少金融犯罪，增进公众对现代金融的了解，保护存款人和广大金融消

费者的利益，增强市场信心。

［多选题］20.下列选项中，属于商业银行常用的流动性风险管控手段的有()。

A.现金流量管理

B.融资管理

C.资产分类

D.限额管理

E.压力测试

参考答案：ABDE

参考解析：流动性风险管理的管控手段包括：现金流量管理、限额管理、融资

管理、压力测试、应急计划。

［多选题］21.下列关于成本推动型通货膨胀的表述，正确的有()。

A.可以在商品劳务需求不变的情况下发生

B.是总需求大于总供给引起的

C.是过多的货币追求过少的商品引起的

D.可能是利润推进的通货膨胀

E.可能是工资推进的通货膨胀

参考答案：ADE

参考解析：成本推动型通货膨胀一一是指由于生产成本提高而引起的物价总水

平上涨。成本推进型通货膨胀的形成原因有工资推进的通货膨胀、利润推进的

通货膨胀、进口成本推进的通货膨胀。通货膨胀是因为供求大于需求，货币供

应量充足。

［多选题］22.我国银行监管工具主要包括()。

A.不良资产率

B.拨备覆盖率

C.流动性覆盖率

D.风险集中度

E.杠杆率

参考答案：ABCD

参考解析：本题考查我国的银行监管工具。我国的监管工具主要包括流动性、

拨备覆盖率、风险集中度、不良资产率。

［多选题］23.商业银行的风险控制措施包括()。

A.风险补偿

B.风险分散

C.风险对冲

D.风险计量

E.风险规避

参考答案：ABCE

参考解析：商业银行的风险控制措施包括风险补偿，风险分散，风险对冲，风

险规避和风险转移。

［多选题］24.商业银行授信的原则包括()。

A.合法性原则

B.诚实信用原则

C.统一授权原则

D.授信长期有效原则

E.统一授信原则

参考答案：ABCE

参考解析：授信原则包括合法性原则、诚实信用原则、统一授信原则、统一授

权原则。

［多选题］25.金融机构有下列行为之一的()，国务院反洗钱主管部门可责令整

改。

A.金融机构通过第三方识别客户身份的，未要求第三方采取客户身份识别措施

B.未按规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作.

C.未按规定建立反洗钱内控制度

D.未按规定履行客户身份识别义务.

E.未按规定对职工进行反洗钱培训

参考答案：ABCDE

参考解析：根据《反洗钱法》金融机构通过第三方识别客户身份的，未要求第

三方采取客户身份识别措施，未按规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构

负责反洗钱工作，未按规定建立反洗钱内控制度，未按规定履行客户身份识别

义务，未按规定对职工进行反洗钱培训，国务院反洗钱主管部门可责令整改。

［多选题］26.设立质权的合同，一般包括的条款有()。

A.质押财产的名称、数量、质量、状况

B.质押担保的范围

C.质押财产交付的时间

D.被担保债权的种类和数额

E.债务人履行债务的期限

参考答案：ABCDE

参考解析：设立质权，当事人应当采取书面形式订立质权合同。质权合同一般

包括下列条款：（1）被担保债权的种类和数额；（2）债务人履行债务的期

限；（3）质押财产的名称、数量、质量、状况；（4）质押担保的范围；（5）

质押财产交付的时间。

［多选题］27.中国银行保险监督管理委员会要求银行业金融机构按照规定，如实

向社会公众披露的信息包括（）。

A.风险管理部门负责人变更

B.高级管理人员变更

C.董事变更

D.会计报告

E.风险管理状况

参考答案：BCDE

参考解析：会要求银行业金融机构按照规定如实向社会公众披露财务会计报

告、风险管理状况，董事变更和高级管理人员变更。

［多选题］28.国际收支逆差对外汇收支及汇率变动的影响表现在（）。

A.会造成本币对外贬值

B.会造成对外汇的需求大于外汇供给

C.会造成本国外汇收入比外汇支出多

D.会造成对外汇的需求小于外汇供给

E.会造成本币对外升值

参考答案：AB

参考解析：国际收支顺差表现为外汇的供给大于外汇的需求，则外币贬值，本

币升值；国际收支逆差变现为外汇的供给小于外汇需求，则外币升值，本币贬

值。

［多选题］29.商业银行经营的“三性”原则是指（）。

A.效益性

B.计划性

C.流动性

D.政策性

E.安全性

参考答案：ACE

参考解析：安全性、流动性、效益性是商业银行经营的“三性原则”。

［多选题］30.销售人员从事理财产品销售活动，不得有下列情形（）。

A.擅自更改客户交易指令

B.接受客户全权委托，私自代理客户进行理财产品认购、申购、赎回等交易

C.证般其他机构的理财产品或销售人员

D.对客户做出盈亏承诺，与客户以口头或书面形式约定利益分成或亏损分担

E.在销售活动中为自己或他人获取不正当利益

参考答案：ABCDE

参考解析：销售人员从事理财产品销售活动，不得有以下情形有擅自更改客户

交易指令，接受客户全权委托，私自代理客户进行理财产品认购、申购、赎回

等交易，证般其他机构的理财产品或销售人员，对客户做出盈亏承诺，与客户

以口头或书面形式约定利益分成或亏损分担，在销售活动中为自己或他人获取

不正当利益。

［多选题］31.下列关于我国公司资本制度的说法，正确的有()。

A.不得减少注册资本

B.允许分批缴足

C.必须一次性缴足

D.非货币出资的估价不得高于实际价值

E.不得增加注册资本

参考答案：BD

参考解析：关于我国公司资本制度中，可以增加或者减少注册资本，不必一次

性缴足。非货币出资的估价不得高于实际价值。

［多选题］32.我国民事立法的基本原则有()。

A.公平原则

B.诚实信用原则

C.平等原则

D.自愿原则

E.效率原则

参考答案：ABCD

参考解析：我国民事立法的基本原则有公平原则，诚实信用原则，平等原则，

自愿原则。

［多选题］33.下列关于银行保函的业务的表述，正确的有()。

A.受益人要向银行支付手续费

B.保函是向申请保函的企业作出的书面付款保证承诺

C.银行保函可分为融资类保函和非融资类保函

D.当企业违约时由银行对申请人进行履约支付赔偿

E.银行办理了银行保函业务就要承担担保支付或赔偿责任

参考答案：BCD

参考解析：关于银行保函，受益人不必向银行支付手续费。银行办理了银行保

函业务不承担担保支付或赔偿责任。

［多选题］34.下列属于商业银行代理业务范围的有()。

A.代理财政性存款

B.代理人寿保险的销售

C.代理国债兑付

D.代理证券资金清算

E.代理股票的经纪业务

参考答案：BCD

参考解析：代理业务是指商业银行接受客户的委托、代为办理客户指定的经济

事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，包括代理国债兑付；代理证券资

金清算；代理股票的经纪业务等。

［多选题］35.下列属于国际收支经常账户指标的有()。

A.汇款和捐赠

B.直接投资

C.劳务收支

D.企业信贷

E.贸易收支

参考答案：ACE

参考标析：在国际收支平衡表中，属于经常账户的项目包括：商品的进出口；

劳务费用；单方面转移款项，主要包括移民转移款项，侨民汇款，政府无偿援

助、赠款，政府向国际组织缴纳的行政费用等。

［多选题］36.根据《中华人民共和国银行业监督管理法》，下列机构中属于中国

银保监会监管的非银行金融机构有()。

A.证券公司

B.信托公司

C.金融租赁公司

D.金融资产管理公司

E.财务公司

参考答案：BCDE

参考解析：证券公司是属于中国证券会监管的非银行金融机构。

［多选题］37.下列关于银行资本作用的表述，正确的有()。

A.资本金承担着吸收损失的第一资金来源

B.资本充足的银行有助于树立和增强公众对银行的信心

C.资本具有约束银行盲目扩张、过度承担风险的重要功能

D.资本既是银行维持日常运营的资金来源，也能为银行发放贷款和其他投资提

供资金

E.资本是银行保护债权人、使债权人免遭损失的“缓冲器”

参考答案：BCD

参考解析：商业银行资本作用有：

<1>.资本可以吸收银行的经营亏损，保持银行的正常经营。

<2>.资本为银行的注资、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金。

<3>,为银行的扩张、银行新业务、新计划的开拓与发展提供资金。

<4>.银行资本有助于树立公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的

实力O

<5>.银行资本作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续

性。

［多选题］38.公开募集基金财产不得用于下列投资或者活动()

A.货币市场工具

B.向基金管理人、基金托管人出资

C.承销证券

D.上市交易的股票、债券

E.从事承担无限责任的投资

参考答案：BCE

参考解析：根据《证券投资基金法》的规定，公开募集基金财产应当用于下列

投资：①上市交易的股票、债券；②国务院证券监督管理机构规定的其他证券

及其衍生品种。故选项D说法错误。公开募集基金财产不得用于买卖其他基金

份额，但是国务院证券监督管理机构另有规定的除外。故选项A正确。非公开

募集基金财产的证券投资，包括买卖公开发行的股份有限公司股票、债券、基

金份额，以及国务院证券监