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出纳如何清查现金和银行存款简介出纳是负责公司现金和银行存款管理的重要岗位。准确清查和记录现金和银行存款是出纳的一项关键工作。本文将介绍出纳如何清查现金和银行存款的步骤和注意事项，以确保资金的准确和安全。步骤1.准备在开始清查现金和银行存款之前，出纳应该准备好以下物品：现金清点机银行对账单现金清点表格笔、纸、计算器2.现金清查现金清查是指对公司现金资金进行准确清点和记录。2.1确认现金存放位置出纳应该明确公司现金存放的位置，例如现金保险柜、钱箱等。2.2确认现金余额出纳应在清查现金前确认当前现金余额，例如上一次清点过后的余额。2.3使用现金清点机出纳可以使用现金清点机来加快清点现金的速度和准确性。将现金逐张放入清点机中，记录机器显示的金额。2.4检查清点结果将清点机显示的金额与当前现金余额进行比对，确保两者一致。2.5填写现金清点表格将清点结果填写到现金清点表格上，包括日期、清点机金额、实际现金金额等信息，并做好备份。3.银行存款清查银行存款清查是指对公司银行账户资金进行准确核对和记录。3.1确认银行账户出纳应明确公司所持有的银行账户，以及账户的名称和账号。3.2对比银行对账单出纳应取得最新的银行对账单，与公司的内部账目进行对比。注意事项包括：检查银行对账单的期间是否与公司账目记录的期间一致。检查银行对账单中的存款和取款记录是否与公司账目一致。检查银行对账单中的银行服务费、利息等是否与公司账目一致。3.3核对银行存款余额将银行对账单中的存款余额与公司账目中的银行存款余额进行比对，确保两者一致。3.4填写银行存款记录表格将银行存款情况填写到银行存款记录表格上，包括日期、存款金额、对应银行账户等信息，并做好备份。4.调整和记录4.1调整差异如果在现金清查和银行存款清查中发现现金或银行存款余额与公司账目不符，出纳应该及时调整，并记录差异原因。4.2记录清查结果将现金清查和银行存款清查的结果记录在出纳日志中，包括清点日期、差异调整金额、差异原因等信息。注意事项出纳在清查现金和银行存款时应保持谨慎和专注，避免出错。出纳应确保清查过程的安全，防止盗窃和损失。出纳应按照公司的规定和流程执行现金和银行存款的清查工作。清查结果应定期进行审核和复核，确保资金的准确和安全。以上是出纳如何清查现金和银行存

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