人工湿地EPC项目资金计划与措施实施要点

人工湿地EPC项目资金计划与措施实施要点资金计划是为了加强公司资金管理的规性、计划性和有序性，加强资金筹集，提高公司资金使用效率和风险管控能力，合理调度和使用资金，保证资金流优化运行。一、管理方式1、公司实行全面的资金计划管理，公司及其关联公司的资金使用应当全部纳入资金计划。2、资金计划按照“谁负责，谁发起”的原则，由各具体业务单元或业务归口管理部门编制、审核。3、公司及其关联公司各部门应在批复的资金计划围使用资金，杜绝计划外或超计划资金支付。因客观情况发生变化，按照权限报经公司批准后，公司及其关联公司各部门可以对资金计划进行调整。4、公司财务部对资金计划的编制和执行情况进行监督、检查、分析。5、资金计划的编制与执行实行要素化管理，按照现金要素项目编制资金计划、控制资金计划的执行。二、计划容1、资金计划指周资金计划。周资金计划以单个项目、单笔资金计划为基础汇总编制，作为周资金安排及支出运行控制的直接依据。2、资金计划按照计划要素项目逐笔（项）编制。逐笔编制的资金计划必须填报具体的收款单位，并只能在计划付款日的当周发起一次付款申请。逐项编制的资金计划可以在计划申请额度围，在计划付款日的当周多次发起付款申请。3、各部门编制容

1）项目部编制：施工队费用、低值易耗品、零星费用等2）采购部编制：材料款、零星费用等3）商务部编制：与结算有关的业务费、零星费用等4）行政部编制：社会保险、公积金、管理人员工资、（工资薪金所得）个人所得税、福利费、业务费、广告宣传费、房租、办公费、车辆费用、差旅费、其他经营费费用、零星费用等5）财务部编制：项目所在地国地税预交税款费用、机构所在地国地税预交税款（不包含工资薪金所得个人所得税）、企业所得税费用、残疾人保障金；平远安排的每月固定开支；筹资费用；零星费用等

4、编制要求1）由相关用款部门填写《资金计划表》，经相关负责人审核汇总、审批后上报。2）相关用款部门填报的资金计划要素项目、金额必须准确无误，对于因主观因素的错报、漏报进而影响正常付款的情况，公司将不予调整。3）施工队伍的资金计划必须以单个工程项目为单位、按照计划要素项目逐笔编制。逐笔编制的资金计划必须填报具体的收款单位4）项目部涉及施工队伍款项支付，应提前20天上报

5）项目有回款时，项目资金计划额度不得超过回款金额的70%（包含税金及管理费）；项目无回款时，根据轻重缓急及公司的财务状况合理进行资金计划。6）采购部的资金计划必须按照计划要素项目逐笔编制。逐笔编制的资金计划必须填报具体的收款单位及付款单位7）日常运作资金计划必须按照计划要素项目逐笔编制。逐笔编制的资金计划必须填报具体的收款单位及付款单位5、资金计划表格式模板资金计划表分为以下两种模板：1）资金计划表-通用①此模板适用于采购部资金计划、日常运作资金计划②填写方式见本2）资金计划表-施工队伍，此模板适用于各项目部班组资金计划6、资金计划表各模板的填写要求1）收款单位指公司或者个人，2）付款单位、收款单位必须填写公司全称，收款单位如果为个人，应填写当事人身份证上面的姓名3）收款单位必须是与我公司发生经济业务的单位或者个人，不得采取委托转款的形式三、审核流程及容1、施工队伍资金计划审核流程及容/1）各项目负责人将资金计划传递给商务部，商务部按下列流程及容审核①合约（是否签署合同）②商务部造价员（核实该班组是否已完成产值核对）③造价主管（该班组产值量价是否正确，是否已从总包方回收款项）2）商务部将资金计划传递给采购部，采购部按下列流程及容审核①合同是否完善②施工质量是否达到规及公司要求，是否在规定工期完成施工③有无浪费材料情况、罚款、扣款④是否服从管理，工人有无打架偷盗行为。⑤是否使用彝族人，是否配合工作等3）采购部将资金计划传递给商务部，商务经理审核该班组产值量价是否合理、该次付款占已回收款比例是否合理4）商务部将资金计划传递给工程部，工程部审核资金计划的合理性。5）分管工程的副总将资金计划传递给财务部。2、采购部资金计划审核流程及容1）与供应商购销合同是否完善2）所供材料质量、数量是否保证，是否短斤缺两3）供货是否及时4）工地上出现问题时，供应商能否积极配合妥善解决问题5）发票开具是否完善6）对我公司材料代加工的保密性是否严密，有无损害公司利益的行为等7）将资金计划传递给财务部。3、日常运作资金计划审核流程及容1）各项目负责人将资金计划传递给工程部，工程部将资金计划汇总后（即汇总成以工程部为一个独立部门编制的资金计划表）传递给财务部2）其他各部门的资金计划由各部门负责人直接传递给财务部4、财务部将各部门资金计划汇总后传递给常务副总四、报送、批复、执行1、报送要求1）周资金计划由财务牵头组织，按公司规定时间由下而上层层上报审核。2）相关用款部门每周五12:00之前完成次周周资金计划的填报汇总审核上报工作（特殊情况以临时通知为准）。超时未报或者未汇总审核的，将视为无资金计划安排，公司将不做资金计划调整，影响业务运行需要追加资金计划的，将在月度执行中严格考核。2、批复执行公司各部门应根据公司审批后的资金计划合理安排资金使用。3、执行要求1）各项资金的支付应严格按照批复用途和金额进行支付，严禁各项目之间相互串换使用、挤占、挪用。2）公司财务以各部门上报的资金计划为依据对各部门资金使用情况进行分项目追踪、检查。3）公司财务根据各部门上报的周资金计划及其资金实际支付情况，于每周五将资金计划执行准确率提报公司常务副总。4）对外支付业务必须以资金计划为发起依据，在发起支付时，不允许修改资金计划要素。4、次周执行资金计划时，对于计划中未发起支付或者虽然发起支付但实际未支付的款项，归口管理部门应于次周五再次编制资金计划。五、紧急用款管理1、因客观情况发生变化需要紧急用款，但在周资金计划中未作安排的，应按支付流程完成审批权限将支付单