2022年自考《商业银行业务与经营》习题库及答案

2022年自考《商业银行业务与经营》练习题及答案

试题1

一、名词解释：（3'X5）

信托

融资性租赁

表外业务

流动性风险

利率敏感性负债

二、填空：（rxi5）

1.商业银行证券投资的目的主要是获取收益、----、-------O

2.信用开按照是否向发卡行交存备用金可分为---、------o

3.商业银行资产管理理论由----、------、------等三个阶段

理论组成。

4.商业银行经营分析主要是从三大财务报表出发,分析商业银行

的、------、和偿债能力。

5.租金一般由----、------、------构成。

6.资产负债比例管理的一般功能有----、------、------o

三、判断说明：（5'X4,先判正误，再说明理由。判断1分，说

理4分。）

1.中央银行近期降低了超额准备金存款的利率，其目的是减少成

本支出。（）说明：

2.放款业务是商业银行获取最大限度利润的基础,是商业银行业

务经营的关键点，因此，从获取收益的角度看，证券投资业务对商业

银行无关紧要0说明：

3.商业银行提高资本收益率既可以通过提高资产收益率取得，更

应该通过提高财务杠杆率获取。（）说明：

4.从2001年1月1日起，我国中央银行允许商业银行贷款利率

的上浮幅度最高可达到70%,此举的目的在于紧缩银根。（）说明：

四、简答：（5'X4,回答要点并扼要说明）

1.信托的特点？

2.资产负债管理理论的基本观点是什么？

3.请在资产负债比例管理十项监控指标中选择四项，分别写出其

算式和考核指标？

4.商业银行的表外业务工具有哪些？

五、论述：（15',要点明确，论述充分，不低于200字）

论述商业银行经营风险的防范。

参考答案：一、名词解释1.以信任为基础、以财产为核心、

以委托为方式的一种财产管理制度。

2.出租人根据承租人的要求，购买设备，将其交给承租人使用，

并以收.的形式收回大部分投资的融资方式。

3.有广义与狭义之分，不纳入资产负债表，但是会对商业银行的

收益产生影响的业务活动。

4.指因为商业银行流动性不足、不能及时满足各种支付需要而给

银行带来的风险。

5.指在某一段时间内对利率变化较为敏感、会重新定价的负债业

务。

二、填空题1.避险、增加流动性。2.借记卡、贷记卡

3.商业贷款理论、可转换理论、预期收入理论。4.盈利能力、

抗风险能力。5.成本、利息、费用。6.产权分离、业务分

离、促进创新。

三、判断题1.错。是为增加货币供应。

2.错，证券业务既是商业银行盈利的重要来源，更是避险的重要

措施。3.对，提高杠杆率，支撑更多资产赢利，资本收益率将

更高。

4.错。目的在于适当放开贷款利率决定权。

四、简答题

1.信任为基础;财产权是核心;实绩核算;他人利益是目的。

2.通过对商业银行资产和负债的协调管理实现“三性”原则的统

一；单纯从资产或是从负债方面管理都是不全面的；可以运用缺口管

理、情景模拟等工具来实现。

3.资本充足率、存贷比、中长期贷款比、流动比。

4.担保类;承诺类;衍生类等。

五，论述要点：1.经营风险的表现

2.经营风险的原因

3.经营风险的防范

试题2

一、填空（每空1分，共23分）

1.欧美商业银行的发展基本上遵循着两大传统，即0（）。

2.商业银行按照业务范围，分为0（）（）。

3.新资本协议由（）（）（）三大支柱组成。

4.以波动程度为依据，将银行存款分为（）（）0。

5.商业银行现金管理遵循（）（）（）的原则。

6.五级分类法中，将（）（）（）归为不良贷款。

7.现代租赁是通过（）（）（）之间进行交易的。

8.巴塞尔委员会将表外业务分为，（）（）（）三类。

二、解释下列概念（每题2分，共10分）

1.银行控股公司

2.操作风险

3.贷款风险分类

4.附息金融债券

5.持续期缺口管理

三、比较分析（每题5分，共15分）

L抵押贷款与质押贷款

2.流动性与安全性、盈利性

3.资本需要量与资本成本

四、简答下列问题（每题5分，共25分）

1.银行存款经营策略有哪些？

2.融资缺口模型的运用？

3.如何分析个人信用？

4.资本收益率分析体系？

5.商业银行在经济中的地位？

参考答案

一、填空（每空1分，共23分）

1.英式短期融资传统、德式综合经营传统

2.批发银行、零售银行、批发零售银行

3.最低资本标准、监管当局的监管、市场纪律

4.易变性存款、准变性存款、稳定性存款

5.总量适度、适时调节、安全保障

6.次级类、可疑类、损失类

7.出租人、承租人、厂商

8.担保和类似的或有负债、承诺、与利率和汇率相关的项目

解释下列概念（每题2分，共10分）

1.银行控股公司：由一个集团成立股权公司，然后该股权公司收

购或控制若干独立的银行，（1"）收购或控制的办法是持有这类银行

相当数量的股票，这些银行的经营活动和管理决策受股权公司控制。

（1”）

2.操作风险：银行在日常业务操作中，由于各种意外事故、自然

灾害引起的风险。a”）包括内部控制及公司治理的失效、信息技术

系统的重大失效、其他灾难性事件。a”）

3.贷款风险分类：银行信贷管理人员，或监管当局检查人员，综

合能获得的全部信息，（1”）并运用最佳判断，根据贷款的风险程度,

对贷款质量做出评价，以建立充足的贷款损失准备。

4.附息金融债券：在债券期限内每隔一定时间，支付一次利息的

金融债券。（1"）券面上通常附有每次付息的息票，银行每附一次利

息就剪下一张息票。（1"）

5.持续期缺口管理：通过相机调整资产负债结构，使银行控制或

实现一个正的权益净值，（1”）降低重投资、融资的利率风险。（1”）

三、比较分析（每题5分，共15分）

1.抵押贷款与质押贷款。都属物权担保性质，担保物须符合银行

要求，需要办理保险和登记手续，以从合同的形式构成整个交易的有

机组成部分，借款人到期不能清偿债务银行有权处置担保物。（3"）

前者在担保期间抵押人不转移财产的占有，而债权人持有抵押权;后

者在担保期间质押人必须移交财产的占有权，债权人持有质物权利。

（2”）

2.流动性与安全性、盈利性。流动性是指银行经营中的现金供

应能力，既要满足客户的提存提现，也要保证借贷需求。安全性是指

银行的资产收入信誉的可靠程度。盈利性反映银行的经营收益所得。

（3”）流动性与安全性成正比关系，与盈利性成反比关系。（2”）

3.资本需要量与资本成本。银行资本过高会使财务杠杆比率下

降，增加筹集资金的成本，影响银行利润；（2”）资本过低会增加对存

款等其他资金来源的需求，使银行边际收益下降。（2”）（以资本成本

曲线图说明）（1"）

四、简答下列问题（每题5分，共25分）

1.存款经营策略有：存款利率和服务收费，金融需求与服务水平,

（2”）网点布局与服务设施，银行资信与贷款便利，社区精神与职员

形象。（3"）

2.融资缺口模型应用FG=RSA-RSLFG=OSR=1利率变化，不影响

收益；FG>0SR>1利率上升,收益增加;反之减少;FG<0SR<1利率

上升，收益减少;反之增加。中小银行保持零缺口即可免受利率风险

的影响。（2"）大银行必须在准确预测市场利率动向的基础上，以RSF

组合进行缺口调整。利率处于上升期，营造正缺口，达到高峰区着手

安排负缺口；利率处于下降期，营造负缺口，降至低谷区着手安

排正缺口。（3"）

3.如何分析个人信用：偿债能力，身份证明、职业、收入、家庭

开支、资产、其它债务。偿债意愿，察看申请人历史记录和信用备考

栏。担保，房产、证券、首饰、存单、申贷所购商品等，第三人担保。

（3”）评信确定方法。经验判断法和信用评分法，接受分数200以上,

区间分数199-151用经验判断法，拒绝分数150以下。（2”）

4.资本收益率分析体系。股权收益率=资产收益率*资本乘数，资

产收益率=资产利用率-总支出比率-税收比率，（2"）资产利用率=利

息收入比率+非利息收入比率，总支出比率=利息支出比率+非利息支

出比率+贷款损失准备金比率。（3"）

试题3

一、填空（每空1分，共23分）

1.欧美商业银行的发展基本上遵循着两大传统，即（）（）。

2.商业银行以经营证券的范围，分为（）（）（）。

3.内源资本支持资产增长的局限性在于（）（）（）。

4.以波动程度为依据，将银行存款分为（）0（）。

5.商业银行现金管理遵循（）（）（）的原则。

6.消费者贷款主要分（）（）（）三种类型。

7.银行信托具有三大主要职能，（）（）（）。

8.巴塞尔委员会将表外业务分为，（）（）（）三类。

二、解释下列概念（每题2分，共10分）

1.国家风险

2.贷款风险分类

3.资产负债管理

4.内部控制

5.易变性存款

三、比较分析（每题5分，共15分）

1.信用贷款与保证贷款

2.核心资本与附属资本

3.持续期缺口与资本净值

四、简答下列问题（每题5分，共25分）

1.金融债券的特点？

2.如何分析公司信用？

3.商业银行风险的特点？

4.银行并购的动机？

5.商业银行在经济中的地位？

五、论述（二题选作一题，15分）

1.从表外经营以及其他业务发展看我国银行业的竞争力。

2.资产证券化的机制及其作用，对国内银行经营实践的影响。

一、填空（每空1分，共23分）

1.英式短期融资传统、德式综合经营传统

2.德国全能银行、英国全能银行、美国职能银行

3.适度资本金数额、银行创利能力、银行股利政策

4.易变性存款、准变性存款、稳定性存款

5.总量适度、适时调节、安全保障

6.居民住房贷款、非住房贷款、信用卡贷款

7.财务管理、融通资金、信用服务

8.担保和类似的或有负债、承诺、与利率和汇率相关的项目

二、解释下列概念（每题2分，共10分）

1.国家风险：指与借款人所在国的经济、社会和政治环境方面有

关的风险。（1”）当向外国政府提供贷款时，由于这种贷款一般没有

担保，当借款国的经济和政治发生严重危机或波动时，就可能发生贷

款违约的风险。（1”）

2.贷款风险分类：银行信贷管理人员，或监管当局检查人员，

综合能获得的全部信息，（1”）并运用最佳判断，根据贷款的风险程

度，对贷款质量做出评价，以建立充足的贷款损失准备。

3.资产负债管理：在融资计划和决策中，银行主动利用对利率变

化敏感的资金，（1”）协调和控制资金配置状态，使银行维持一正的

净利息差额和正的资本净值。4.内部控制：内部控制作为完整

的财务和其他控制体系，包括组织结构、方法程序和内部审计。（1”）

它由管理当局根据总体目标建立。（1”）5.易变性存款：主要指

活期存款。（1”）由于这类存款是现实的购买和支付手段，客户随时

有可能向银行提现和转帐，因而这类存款的稳定性最低。（1”）

三、比较分析（每题5分，共15分）

1.信用贷款与保证贷款。前者以借款人的资信为依据发放贷款，

后者以借款人和保证人的资信为依据发放贷款。（2”）前者无需担保,

后者要求担保，且以保证人的资信作担保。前者手续简便，只需审查

借款人的偿还能力；后者相对复杂，银行既要审查借款人也要审查保

证人的担保能力。（3”）

2.核心资本与附属资本。核心资本包括，普通股实收资本、永久

性非累积优先股、公开储备。核心资本》总资本的50%,要扣除商誉。

（2”）附属资本包括，未公开储备①、资本重估储备、普通准备金③、

债务性质的资本工具、次级长期债券。附属资本〈总资本的50%,①

不能超过附属资本的45%,③不能超过风险资产的1.25%。（3”）

3.持续期缺口与资本净值。持续期缺口与资本净值：通过相机调

整资产负债结构，使银行控制或实现一个正的权益净值，降低投资、

融资的利率风险。（2”）Dgap=DA-uDL（u>0）（1-p）DNW

=DAliDL持续期缺口为正，利率上升，净值价格下降;利率

下降，净值价格上升。持续期缺口为负，净值价格与利率同向变动。

持续期缺口为零，净值价格变动不受利率波动影响。（3"）

四、简答下列问题（每题5分，共25分）

1.金融债券的特点。相比存款有优势，筹资目的、筹资机制、筹

资效率、资金稳定性、资金流动性等均不同。（3"）相比存款局限性,

筹资的自主性不强、筹资成本较高、流动性受市场水平制约。（2"）

2.如何分析公司信用。以信用六C原则为指导。分析公司财务报

表，分析公司财务比率，分析公司现金流量。（2”）分析公司非财务

因素，行业分析（行业竞争、行业周期、行业壁垒、行业法规）

管理分析（组织形式、公司治理、管理层素质和稳定性）产品分析（市

场占有率、销售增长率）担保分析（作为第二还款来源）还款意愿分

析。（3"）

3.商业银行风险的特点。客观性，投机性，外部性，隐蔽性，突

发性。（5"）

4.银行并购的动机。追求规模发展，便于满足、实现协议规定，

减少破坏性。（2"）追求协同效应，经营协同效应（产生规模经济;

优势互补,增强实力）；财务协同效应（合理避税）（2”）管理层利益驱

动。（1”）5.商业银行在经济中的地位。商业银行是整个经济活动的

中枢，U”）商业银行业务对社会货币供给具有重要影响（1”），商业

银行成为社会经济活动的信息中心，（1”）商业银行成为宏观经济政

策实施的重要途径和基础，（1"）商业银行成为社会资本运动的中心。

（1”）

五、论述（15分）

1题、（1）西方银行表外业务发展给本土银行以下启示，表外

业务经营管理水平关系银行服务水准的高低，关系银行竞争成败;表

外业务收益在银行经营目标收益中占有重要地位，表外业务发展的根

本保证在于强化内部管理。（3”）本土银行开展表外业务形势紧迫，

需要更新经营思想，提高技术手段，培养新型金融人才；本土银行开

展表外业务的策略，巩固完善传统表外业务,重点突破衍生工具业务,

逐步兴办以融资为目的的表外业务。（3”）

（2）银行开展租赁业务的意义。银行资金雄厚，机构发达，客户

资源众多，技术设备先进，人才信息优势，必将促进租赁市场繁荣;

有利银行资产多样化，分散投资风险，拓展中间业务，强化服务功能。

（3”）

（3）银行经理信托的意义。信托与私人银行业务;信托业务规范经

营，法律支持与理性监管，合规经营的原则要求。（3"）

（4）代理业务促进银行发展，发挥银行资源优势，增加银行资金

来源，开创服务收益渠道;投资银行业务有利于银行发展新客户，拓

宽服务（公司理财）渠道，创造丰厚收入。（3”）

2题

1.资产证券化。商业银行在发放贷款后，经过一定的技术处理把

贷款重新组合，并由这些贷款支持发行银行债券。（2”）

2.资产证券化机制。L0将重组后的贷款出售给TC,并把贷款从

表内f表外；TC帮U发行债券，代表IN审计L0情况;L0向CE购买

信用证或保险以提高信用，使债券对投资者具有吸引力；TC还需要RA

对交易进行评级，以确定贷款质量、CE的资本强度和交易结构;U从

TC购买债券,而后出售给投资者;L0向借款人收取本息，扣除服务费，

转给TC,TC转给IN。（7”）

3.资产证券化的作用。资金来源多样化，降低融资成本，有助于

资本管理，产生服务费收入，降低利率风险。（3”）

4.国内银行信贷资产证券化必须考虑成本和规模效益，可以证券

化的贷款组合有限，资产证券化后的追索权问题。（3"）

试题4

一、单项选择题（在每小题的四个备选答案中选出一个正确答案，

并将其号码填正在题干后的括号内。每小题1分，共10分）

1.现行的资产负债比例管理中规定的商业银行存贷款比例为（）。

A、大于等于75%B、小于等于75%

C、大于等于8%D、小于等于120%

2.具有透支功能的银行卡为（）。

A、借记卡B、贷记卡

C、转账卡D、联名卡

3.贴现贷款的最长期限不得超过（）。

A、1个月B、3个月

C、6个月C、9个月

4.作为贷款抵押品的企业财产必须参加保险。而抵押财产保险的

第一受益人是（）

A、保险人B、抵押人

C、抵押权人D、被保险

5.商业银行的二级储备是指()

A.存放中央银行款项B.存放银行同业款项

C.短期证券投资D.中长期证券投资

6.在商业银行的收入中，属于手续费收入的有0

A.支付给存款客户的利息B、.从贷款客户收回的贷款利息

C、汇款业务收取的费用D、拆借利息支

7.一笔贷款原期限为10年，根据《贷款通则》，其展期期限最

多不超过0

A.1年B.3年

C.5年D.10年

8.关于商业银行的职能，描述不正确的是()

A、信用中介职能B、支付中介职能

C、信用创造职能D、清算中心职能

9.商业银行的被动负债是指()

A、同业拆借B、向中央银行借款

C、存款类负债D、大额可转让定期存单

io.自营贷款的期限一般掌握在0年以内

A、10年B、7年

C、5年D、3年

一、单项选择题(在每小题的四个备选答案中选出一个正确答案,

并将其号码填正在题干后的括号内。每小题1分，共10分)

1.现行的资产负债比例管理中规定的商业银行存贷款比例为()。

A、大于等于75%B、小于等于75%

C、大于等于8%D、小于等于120%

2.具有透支功能的银行卡为()。

A、借记卡B、贷记卡

C、转账卡D、联名卡

3.贴现贷款的最长期限不得超过0。

A、1个月B、3个月

C、6个月C、9个月

4.作为贷款抵押品的企业财产必须参加保险。而抵押财产保险的

第一受益人是()

A、保险人B、抵押人

C、抵押权人D、被保险

5.商业银行的二级储备是指()

A.存放中央银行款项B.存放银行同业款项

C.短期证券投资D.中长期证券投资

6.在商业银行的收入中，属于手续费收入的有()

A.支付给存款客户的利息B、.从贷款客户收回的贷款利息

C、汇款业务收取的费用D、拆借利息支

7•一笔贷款原期限为10年，根据《贷款通则》，其展期期限最

多不超过0

A.1年B.3年

C.5年D.10年

8.关于商业银行的职能，描述不正确的是()

A、信用中介职能B、支付中介职能

C、信用创造职能D、清算中心职能

9.商业银行的被动负债是指()

A、同业拆借B、向中央银行借款

C、存款类负债D、大额可转让定期存单

10.自营贷款的期限一般掌握在()年以内

A、10年B、7年

C、5年D、3年

二、多项选择题(在每小题列出的五个备选项中有二至五个是符

合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选

或未选均无分。每小题2分，共10分)

1.关于票据发行便利，说法正确的是0

A、如果票据发行人是银行，票据通常采用短期存款形式

B、如果票据发行人是一般企业，票据通常采用本票形式

C、银行承诺提供发行便利的期间往往达到5年一7年

D、票据发行便利属于表外业务

E、票据发行便利的票据属于短期信用性质

2.商业银行用未分配利润增加资本金的优点主要包括()

A、节省股票发行费用B、减少银行的不良资产

C、股东不必为此缴纳个人所得税D、不减弱原有股东对银行的

控制权

E、增加投资者的投资欲望

3.信托业务涉及的基本关系人包括0

A、委托人B、受托人

C、代理人D、担保人

E、受益人

4.商业银行的资产管理理论包括0

A、商业贷款理论B、负债管理理论

C、资产负债综合管理理论D、资产转移理论

E、预期收入理论

5.在对贷款进行定价时，一个完整的贷款利率必须包括的内容是

0

A、银行筹集足够的可贷资金的成本

B、银行的经营成本

C、银行对违约风险所进行的必要补偿

D、银行贷款的适当利润

E、银行管理人员的能力大小

三、判断正误（共10分，每题判断正确得1分，判断错误倒扣1

分，不判断不得分）

1.存款是银行盈利前提，所以存款多多益善。（）

2.贷款安全性是指贷款本息免遭损失的可能性。（）

3.负债规模越大，单位负债非利息成本越大。（）

4.信用分析是进行贷款决策的前提和基础。（）

5.存款是客户将货币资金的所有权让渡给了银行，贷款是银行将

资金的使用权移交给了客户。（）

6.固定利率资产是非利率敏感性资产。（）

7.一般说来，抵押率的高低与贷款期限成正比。（）

8.贷款的风险就是贷款的损失。（）

9.通常当贷款增长大于存款的增长时，流动性需要处于上升时

期。（）

10.贷款的风险越大，则确定抵押率应越高。（）

四、名词解释（每小题3分，共15分）

1.资本充足率

2.CDs

3.表外业务

4.次级贷款

5.审贷分离

五、简答题（每题5分，共25分）

1.负债业务的经营目标。

2.试述三性关系及其协调。

3.简述贷款的规范化程序。

4.银行选择抵押物应遵循什么原则？

5.简述利率敏感性缺口管理策略。

六、论述题（15分）［任选一题］

1.联系实际论述扩大储蓄存款数量的途径。

2.联系实际论述我国银行贷款风险的成因及其控制。

一、单选题1.B2.B3.C4.C5.C6.C7.B8.D9.C10.A

二、多选题

1.BCDE2.CDE3.ABE4.ADE5.ABCD

三、判断题1.X2.X3.X4.V5.X6.V7.X8.X9.V

io.X

四、名词解释（每小题3分，共15分）

L资本充足率--即资产与风险资产之比。（3,）

2.CDs—-即大额可转让定期存单（2