【S银行某支行信贷资产风险管理探究开题报告文献综述5600字】

SRCB银行NH支行信贷资产风险管理研究（开题报告）S银行某支行信贷资产风险管理研究开题报告文献综述摘要：当前，银行信贷资产风险管理的外部环境和经济环境发生了重大变化，如何根据这一变化针对性地认识银行信贷资产风险管理中存在的问题并制定相应的解决方案，对于银行信贷管理的安全性和运作效率至关重要。加强国有银行信贷资产的风险管理水平，提高信贷资产质量，从源头上防范和化解不良资产是银行增强赢利能力、提高管理竞争力的重要手段。本文认为目前SRCB信贷资产风险管理中存在的主要问题包括五方面，即信贷从业人员业务知识匮乏及风险管理意识薄弱、信贷资产经营风险管理制度不健全、贷后管理工作流于形式、信贷风险管理的环境约束、缺乏完善的风险管理监督机制，本文根据上述管理问题的分析，加强信贷从业人员业务培训及风险意识的培养、加强对企业资信调查分析力度、加强贷后管理工作、灵活运用各种风险控制手段、完善风险管理监督机制等措施，提升SRCB银行XX支行信贷资产风险管理水平。关键词：银行信贷；风险管理；SRCB银行XX支行1研究背景1.1研究背景我国加入世界贸易组织后，国内商业银行将直面经济金融全球化所带来的风险挑战，2008年美国次贷危机触发了全球金融危机，危机影响至今尚未彻底消除。从世界范围来看，国际市场国际金融竞争不断加剧。我国分业经营的金融机构不得不通过联合经营进一步扩大业务经营领域，随着国内商业银行信贷业务内涵和外延的扩大，来自外部和内部的风险也不断增大，欧美跨国商业银行具有强大竞争能力，开始持续进入国内金融市场，给分业经营的国有商业银行带来前所未有的市场压力，同时国内我国金融市场的交易量日趋庞大，风险也随之急剧增加，国际短期资本流动也会加大国内该市场的流动风险。在我国银行业，信贷业务是银行基础业务，其安全性成为银行业关注的最重要的问题，风险管理将成为国内商业银行的生命线，因此，健全风险管理体系，提高风险控制能力，在市场发展与风险控制间实现平衡，是国有商业银行推进健康发展的重要保障。国内商业银行必须提高风险意识，建立银行内部的风险控制机制。在组织方面，建立完整严密的以独立风险管理中心，加大对风险的识别和检测，通过定量分析模型实现分享管理的科学化。提高金融风险防范的预见性，商业银行的最高决策层要将风险管理纳入其发展战略计划。本文将以SRCB银行XX支行为例，通过分析该银行的信贷资产风险管理现状，发现该行信贷资产管理存在的主要问题，分析这些带有共性和个性问题的产生原因，据此提出具有针对性的信贷资产风险防范与控制对策。1.2研究目的和研究意义1.2.1研究目的本文通过SRCB银行XX支行信贷资产风险管理现状的系统研究，分析在金融全球化和国内金融业快熟发展和改革深化的大背景下，以及国内经济发展新形势下，SRCB银行XX支行信贷资产风险管理问题生成的宏观和微观层面的主要原因，从银行内部的管理层理念、管理制度、工作流程、监督机制等方面提出研究对策，进而巩固银行风险防范的组织架构、完善防范风险的制度措施，进而提升银行信贷资产风险管理水平，并为同行提供风险防范和管控的借鉴。1.2.2研究意义经济全球化时代，在中国实行全面对外开放和金融业深化改革的背景之下，银行业日益纷繁复杂的外部经营环境中，我国银行信贷风险的防范面临着比以往更严峻的挑战。商业银行经营信贷资产风险管理问题已成为国内外学术界和银行业普遍关注的焦点。银行业是国内金融产业的主导部分，信贷业务是银行业最主要的业务，信贷业务收入除了是银行主要盈利来源外，同时商业银行的信贷资产风险也成为其面临的首要风险。研究如何防范金融风险，减少不良资产，改进经营管理的方式，占据竞争优势，保住与提升市场份额，国内商业银行必须研究影响信贷资产风险的宏微观因素，加强商业隐形的信贷资产风险防范，进一步提高信贷风险防范水平，这对于维护国内金融系统的稳定，具有十分重要的理论意义和实践价值。1.3研究方法本文遵循“理论分析一实证检验一对策建议”的基本研究思路，主要釆取理论分析与实证研究相结合的研究方法，在大量理论研究和分析的基础上，结合我国实际国情，提出对SRCB银行XX支行信贷资产风险管理控制的策略；归纳SRCB银行XX支行信贷资产全过程的系列风险，运用科学辩证的观点对风险管理问题进行分析，运用演绎推理的方法提出风险控制的建议。1.4研究内容本文在介绍研究背景和问题的提出的基础上，阐明了选题的研究目的和研究意义，以及研究思路；接着概括了信贷资产、风险管理以及信贷资产风险管理相关概念的基础上，阐述了内部控制理论，继而概括了和分析了SRCB银行XX支行信贷资产风险管理的现状与问题，并对SRCB银行XX支行信贷资产风险管理原因进行了分析，最终提出了SRCB银行XX支行信贷资产风险管理对策。2信贷资产风险管理相关理论2.1信贷资产的概念信贷资产是指银行所发放的各种贷款所形成的资产业务。贷款是按一定利率和确定的期限贷出货币资金的信用活动，是商业银行资产业务中最重要的项目，在资产业务中所占比重最大。按保障程度(风险程度)，贷款可划分为信用贷款、担保贷款和抵（质）押(贴现)担保贷款。信用贷款是指银行完全凭借客户信誉而无须提供担保品而发放的贷款。担保贷款是银行凭借客担保人的双重信誉而发放的贷款。抵（质）押贷款(包括贴现)要求客户提供具有一定价值的商品物质或有价证券作为抵质押的贷款。这种标准划分，有利于银行加强贷款安全性或管理。银行在选择发放贷款方式时，应视贷款对象、贷款风险程度加以确定。2.2信贷资产的分类银行所发放的各种贷款所形成的资产业务有多种分类方法。按期限，贷款可分为短期、中期和长期贷款。1年以内为短期贷款；1－7年为中期贷款；7-年为长期贷款。以分贷款种类，主要作用是有利于银行掌握资产的流动性性，便于银行短、中、长期贷款保持适当比例。按对象和用途，贷款可以分为工业贷款、农业贷款、科技贷款、消费贷款、投资贷款、证券贷款等。这种法一方面有利于按贷款对象的偿还能力安排贷款秩序，另有利于考察银行信贷资金的流动方向及在国民经济各部门间的分布状况，从而有利于分析银行信贷结构与国民经济情况。按贷款的质量或占用形态，贷款可以分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款等。正常贷款是指能按期偿还本款。逾期贷款是指超过贷款合同规定期限而银行又不同意延期的贷款。呆滞贷款是指预计两年以上时间不能归还银行的贷款。呆账贷款是指企业倒闭以后无力归还的贷款。这种分类的于加强银行贷款质量管理，找出产生贷款风险的原因，以措施和对策。2.3风险管理“风险管理”（riskmanagement)就是希望能够花最少的资源去去尽可能化解最大的危机。是在收益与成本之间进行权衡，决定决定采取何种措施的过程。风险管理包括风险的量度、评估和应变策略。风险管理是有一连串排好优先次序的过程，以实现最大损失及最可能发生事情优先处理，风险相对较低的事情延缓处理。风险管理的基本步骤包括风险识别、风险估测、风险评价，即首先必须识别现实存在风险；其次，风险管理要立足于风险控制；第三，风险管理要规避风险，最终选择与优化组合各种风险管理技术，对风险实施有效控制和妥善处理风险所致损失的后果，或者从根本上消除风险的特定影响因素。风险管理的意义在于利于高层作出正确决策、确保资产安全与完整、降低风险带来的消极后果。风险管理的基本工具包括：风险承担、风险规避、风险转移、风险转换、风险对冲、风险补偿和风险控制等7种类。2.4信贷资产风险管理信贷资产风险管理是银行资产风险管理的重要组成部分，是指依据经济特征，综合运用经济、法律和行政手段，以及数学方法，对信贷资产风险进行测量、预防、监测和控制，以实现信贷资金的高效运用、正常归流和增殖，保证其安全性、流动性和效益性相统一的科学管理方法。信贷资产风险管理需要坚持如下原则：预期风险预防和事实风险控制相结合，权、责、险、利相统一等信贷资产风险管理是一个复杂的系统工程，为此，需要建立起三个机制，即制约机制、竞争机制和激励机制。2.5金融风险管理理论传统风险管理理论的目的在于化解纯粹风险，现代金融风险管理的目标就是为了应对投机风险，以实现风险最小条件下这一前提下的收益最大化，这是现代金融风险管理与传统风险管理间最重要区别。现代金融风险管理理论前期主要是自20世纪50年代发展起来的列微观金融方法：Markowitz（1952）资产组合理论为银行风险管理提供相关的支撑，运用统计学中的方差来度量风险，用期望值来度量收益，并且首次在此基础上研究了证券资产的投资组合问题，指出投资者的理性投资行为是以追求在相同风险下的收益最大化或在相同收益下的风险最小化为基础；在此基础上，Hart和Jaffee（1974）又提出了将银行所有资产和负债视同为一种特定类型的证券组合来进行管理的理论框架，根据该理论框架，商业银行的资产分布、贷款分布应形成一个合理的投资组合，应避免风险过度集中；此后风险管理理论开始向纵深发展。内部控制理论。现代金融风险管理理论最为典型的就是内部控制理论，它是风险管理理论的重要分支，2004年美国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会（COSO）颁布《企业风险管理—整合框架》，风险管理与企业内部控制间关系变得跟家紧密，内部控制融入风险管理框架中。（1）会计控制是内部控制理论的第一阶段。内部会计控制综合组织计划和商业协调制度，以便于预防未预期的或错误操作造成的资产损失、检查企业决策所用会计数据的客观性与准确性、提升企业运营效率和鼓励遵守已制定的政策等（Grady1957）。内部控制的影响因素不仅包括个人格因素，而且包括经营因素和管理环境因素。因此，内部控制更具管理特征（Scott1976）。（2）内部控制整体框架1992年COSO委员会发布《企业内部控制整体框架》，系统构建了企业的内部控制体系。《框架》阐明内部控制是由董事会、经理层以及员工影响实施的，为保证财务报告的可靠性、经营效果和效率以及遵循现行法规提供的合理过程；认为内部控制整体框架主要由控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督五大要素组成，1994年COSO委员会再次提出《对外报告的修改篇》，增补与保障资产安全有关的控制，扩大了企业内部控制的覆盖范围。此后，内控报告和内控信息披露备受关注，内控变得更具整体化色彩。内控报告强化经营能力和竞争优势的投资者信任，即投资者对公司的信心推动了内部控制真正进入全面综合化发展阶段。综上所诉，内部控制理论的发展演进经历了从“二维”到“三维”的过程，前一阶段包括了控制环境、控制活动和会计系统三要素的控制系统；后一阶段包括了控制环境、控制活动、风险评估、信息与沟通、监控五要素的控制系统。3技术路线3.1 绪论 3.1.1 研究背景和问题的提出 3.1.2 研究目的和研究意义 3.1.3 研究内容及研究方法 3.2信贷资产风险管理相关理论 3.2.1 信贷资产概述3.2.2信贷资产分类3.2.3 风险管理理念3.2.4 信贷资产风险管理类型3.2.5风险管理研究方法3．3srcb银行XX支行信贷资产现状与存在的问题3.3.1 srcb银行XX支行简介3.3.2 srcb银行XX支行信贷资产风险管理现状3.3.3 srcb银行XX支行信贷资产风险管理现状分析3.3.4 srcb银行XX支行信贷资产风险管理存在的问题3.4srcb银行XX支行信贷资产风险管理存在问题的原因3.4.1 缺乏信贷风险管理文化3.4.2 人员业务风险管理培训不力3.4.3 管理系统建设落后3.4.4 激励机制和惩罚机制失落3.4.5 风险管理的基础工作不实3.5 srcb银行XX支行信贷资产风险管理优化3.5.1加强信贷风险管理文化，提高风险管理意识3.5.2 强化人员业务风险管理培训，切实提高信贷人员业务素质3.5.3 加大管理系统建设投入3.5.4 明确部门和职员职责，强化激励机制和惩罚机制3.5.5 夯实风险管理的基础工作3.6 结束语 4进度安排4.1第1周(1)查阅文献(2)确定论文题目，撰写论文提纲4.2第2周┄第5周(1)撰写开题报告初稿(2)进一步搜集与课题研究有关的数据和资料4.3第6周┄第9周(1)修改开题报告(2)撰写论文初稿4.4第10周第13周(1)修改论文初稿(2)文献翻译(3)论文二审4.5第14周第17周(1)修改论文(2)定稿(3)打印论文(4)提交正式论文4.6第18周第20周(1)准备论文答辩(2)答辩5参考文献[1]宋艳敏,林为利,耿家乐.商业银行信贷资产证券化风险及其防范——以甬银2015年第一期信贷资产支持证券为例[J].财会月刊,2016,(17):98-101.[2]陈志鹏.信贷资产证券化对我国商业银行流动性风险的影响分析[D].华东政法大学,2016.[3]黄玄.邮储银行信贷资产证券化风险管理研究[D].安徽大学,2016.[4]王旭.国有商业银行信贷资产风险管理研究[J].现代商贸工业,2016,(02):128-129.[5]福建银监局南平分局课题组,郭春松,谢静钦.银行信贷资产证券化流动性风险及监管模式研究——基于系统协同论视角的分析[J].金融监管研究,2015,(12):16-30.[6]王祖民.XY银行信贷资产证券化产品的风险管理研究[D].西安工业大学,2015.[7]马强.商业银行信贷资产过度集中的风险研究[D].华中师范大学,2015.[8]陈嘉敏.我国商业银行信贷资产证券化风险控制问题研究[D].河南大学,2015.[9]农业银行江苏省分行营业部课题组,毕桦.关于构建新常态下银行信贷资产风险防控体系的探索[J].现代金融,2015,(03):16-18.[10]倪勤.信用衍生工具下的商业银行信贷资产风险管理[J].新经济,2014,(14):43-44.[11]李俊霖.我国商业银行信贷资产证券化风险分析[D].广西大学,2014.[12]刘堃,吴博.新形势下商业银行非信贷资产风险管理探索[J].新金融,2014,(01):26-30.[13]任立军.信贷资产证券化对商业银行流动性风险影响研究[D].东华大学,2014.[14]殷林森,马欣.从“信贷悖论”谈商业银行信贷资产的信用风险管理[J].征信,2013,(05):31-34.[15]陶涛.基于层次分析法的银行信贷资产证券化风险控制分析