商业银行中间业务与管理

程俊基1305010205商业银行中间业务与管理编辑ppt目录中间业务概述无风险/低风险类中间业务不含期权货性质风险类中间业务含期权货性质风险类中间业务商业银行中间业务产品的定价编辑ppt中间业务概述含义西方国家：指商业银行所从事的，按通行会计准那么不列入资产负债表，不影响资产负债总额，但会改变银行当期损益的经营活动我国：指不构成商业银行表内资产，表内负债，形成银行非利息收入的业务，既能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。编辑ppt中间业务概述特点第一，表外性。没有自身资金的转移第二，多样性。从中间业务的功能看，有结算性、管理性、担保性、融资性业务及其他类中间业务。从中间业务的作用看，有代理性业务、委托性业务和自营性业务。第三，风险差异性。一般不存在存贷业务〔如结算业务，代理业务，咨询业务〕中的信用风险，但有些会有相应的信用风险和利率风险〔如信用证、承兑等担保业务〕编辑ppt中间业务概述种类〔1〕按照巴塞尔银行监管委员会的分类：a.或有债权/债务类表外业务b.金融效劳类表外业务〔2〕按照中国人民银行的分类a.支付结算类中间业务b.银行卡业务c.代理类中间业务d.担保类中间业务e.承诺类中间业务f.交易类中间业务g.基金托管业务h.咨询参谋类业务i.其他类中间业务〔3〕按照风险大小和是否含有期权货性质中间业务的分类a.无风险/低风险类中间业务，包括咨询参谋类、代理类、保管类、基金类b.不含期权货性质类中间业务，包括交易类、支付结算类〔国内〕、银行卡业务c.含期权货性质风险类中间业务，包括担保类，承诺类，金融衍生产品、租赁类编辑ppt无风险/低风险类中间业务咨询参谋类业务保管类中间业务基金类中间业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，转让、出售信息，提供以企业并购、财务参谋等效劳为主要内容的业务，并收取一定的效劳费指商业银行利用自身的设施，接受客户的委托，代为保管各种贵金属、珠宝、古玩字画、有价证券、契约文件、保密档案资料、设计图纸等。并收取一定的手续费是商业银行设立基金管理公司，作为基金管理人负责具体投资操作和日常管理并获得一定佣金收入的业务编辑ppt无风险/低风险类中间业务代理类中间业务a.代理收付效劳：指商业银行利用自身的结算与营业网店便利，接受客户的委托，代为办理指定款项的收付事宜。b.代理承销与兑付债券业务c.代理政策性银行业务：指商业银行接受政策性银行的委托，代为办理政策性银行因受效劳功能和网点设置等方面的限制而无法办理的业务，如代理贷款工程管理d.代理保险业务e.代理商业银行业务：指商业银行之间签订委托代理协议f.代理其他业务，包括代理委托贷款。财政委托等业务编辑ppt不含期权货性质风险类中间业务含义及种类含义：指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用适宜的金融工具进行的资金交易活动。

交易类中间业务支付类中间业务银行卡业务Subtitle编辑ppt不含期权货性质风险类中间业务交易类中间业务银行卡业务含义：指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用适宜的金融工具进行的资金交易活动。包括代客债券买卖、外汇买卖、结售汇、黄金买卖.金融衍生品买卖商业银行还可以介入银行在开展此项业务时不仅可以获得差价或手续费收入，还可以吸收到保证金存款。含义：是由经授权的金融机构(主要指商业银行)向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或局部功能的信用支付工具。分类：〔1〕信用卡：按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡〔不交〕、准贷记卡〔交〕两类。〔2〕借记卡“先存款，后消费〞，无透支功能的银行卡〔3〕联名/认同卡〔4〕芯片〔IC〕卡〔一种智能卡〕编辑ppt支付类中间业务不含期权货性质风险类中间业务含义：指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。通过结算工具、结算方式来开展此类业务。结算工具(金融票据):汇票、本票、支票结算方式:汇款、托收、信用证、银行保函、国际保理、网上银行等汇票是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限内，向收款人或持票人无条件支付一定款项的票据。汇票是国际结算中使用最广泛的一种信用工具汇票本票支票指出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。支票是以银行为付款人的即期汇票，可以看作汇票的特例。支票出票人签发的支票金额，不得超出其在付款人处的存款金额。编辑ppt不含期权货性质风险类中间业务汇票、支票、本票的相同点1.具有同一性质(1)都是设权有价证券。即票据持票人凭票据上所记载的权利内容，来证明其票据权利以取得财产。(2)都是格式证券。票据的格式(其形式和记载事项)都是由法律(即票据法)严格规定，不遵守格式对票据的效力有一定的影响。

(3)都是文字证券。票据权利的内容以及票据有关的一切事项都以票据上记载的文字为准，不受票据上文字以外事项的影响。

(4)都是可以流通转让的证券。一般债务契约的债权。如果要进行转让时，必须征得债务人的同意。而作为流通证券的票据。可以经过背书或不作背书仅交付票据的简易程序而自由转让与流通。(5)都是无因证券。即票据上权利的存在只依票据本身上.的文字确定，权利人享有票据权利只以持有票据为必要，至于权利人取得票据的原因，票据权利发生的原因均可不问。这些原因存在与否，有效与否，与票据权利原那么上互不影响。由于我国目前的票据还不是完全票据法意义上的票据。只是银行结算的方式，这种无因性不是绝对的。编辑ppt不含期权货性质风险类中间业务汇票、支票、本票的相同点(3)支付功能。票据的使用可以解决现金支付在手续上的麻烦。票据通过背书可作为屡次转让，在市场上成为一种流通、支付工具，减少现金的使用。而且由于票据交换制度的开展，票据可以通过票据交换中心集中清算，简化结算手续，加速资金周转，提高社会资金使用效益。2.具有相同的票据功能

(1)汇兑功能。凭借票据的这一功能，解决两地之间现金支付在空间上的障碍。(2)信用功能。票据的使用可以解决现金支付在时间上障碍。票据本身不是商品，它是建立在信用根底上的书面支付凭证编辑ppt不含期权货性质风险类中间业务汇票、支票、本票的不相同点支票是委托支付证券，但受托人只限于银行或其他法定金融机构本票是约定(约定本人付款)证券;汇票是委托(委托他人付款)证券;证券类型不同使用区域上有区别本票只用于同城范围的商品交易和劳务供应以及其他款项的结算;支票可用于同城或票据交换地区;汇票在同城和异地都可以使用支票的主债务人是出票人本票的主债务人是出票人汇票的主债务人，在承兑前是出票人，在承兑后是承兑人债务人不同编辑ppt资金关系不同本票的出票人与付款人为同一个人，不存在所谓的资金关系。支票的出票人与付款人之间必须先有资金关系，才能签发支票汇票的出票人与付款人之间不必先有资金关系支票有三个基本当事人，即出票人、付款人、收款人本票只有出票人(付款人和出票人为同一个人)和收款人两个基本当事人。汇票有三个基本当事人，即出票人、付款人、收款人当事人不同不含期权货性质风险类中间业务汇票、支票、本票的不相同点编辑ppt支票付款期为5天(背书转让地区的转帐支票付款期10天。从签发的次日算起，到期日遇惯例假日顺延)本票付款期为1个月，逾期兑付银行不予受理我国汇票必须承兑，因此，承兑到期，持票方能兑付。付款期限不同不含期权货性质风险类中间业务汇票、支票、本票的不相同点是否需要承兑：远期汇票需要承兑，支票一般为即期无需承兑，本票也无需承兑。承兑担保人不同：汇票的出票人担保承兑付款，假设另有承兑人，由承兑人担保付款;支票出票人担保支票付款;本票的出票人自负付款责任。追索权不同：支票、本票持有人只对出票人有追索权，而汇票持有人在票据的效期内，对出票人、背书人、承兑人都有追索权。是否需要复本：汇票有复本，而本票、支票那么没有编辑ppt不含期权货性质风险类中间业务本票编辑ppt不含期权货性质风险类中间业务汇票编辑ppt不含期权货性质风险类中间业务支票编辑ppt含期权货性质风险类中间业务含义含期权货性质风险类中间业务指商业银行向客户提供此类中间业务时需要承担较大的风险，会形成银行潜在的债权债务关系，并且银行应承诺购置方的要求，保证将来按照事先约定的条件履行承诺。主要包括金融衍生产品、不可撤销承诺、备用信用证、保函等担保类业务。分类1.担保类中间业务2.承诺类中间业务3.金融衍生产品4.租赁类中间业务编辑ppt含期权货性质风险类中间业务担保类中间业务含义：担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等〔1〕银行保函是银行应作为申请人的请求，向受益人开出的一种书面信用担保凭证。当申请人不能及时完成对受益人承诺的责任而又拒不付款或无力付款时，保函开立银行向受益人作出偿付。按索偿条件分:有条件保函和见索即付保函保函的种类：投标保证书、履约保证书、还款保证书等〔2〕备用信用证备用信用证客户对受益人负有偿付或其他义务时，银行通过备用信用证向受益人承诺，如果客户未按协议规定履行义务，开证行代替客户向受益人进行偿付。银行以自己的信用为其客户进行担保，从而获得手续费收入。编辑ppt承诺类中间业务含期权货性质风险类中间业务含义：承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。前者是附有客户在取得借款前必须履行的特定条款，在银行承诺期内，客户如果没有履行条款，那么银行可撤消该项承诺。后者是银行不经客户允许不得随意取消的借款承诺，具有法律约束力。常见贷款承诺：定期贷款承诺、备用贷款承诺、循环贷款承诺票据发行便利又称票据发行工具或票据发行融资，是银行对票据发行者的一种承诺，如票据发行者未能按方案卖出应发行的票据，银行有义务将其全部买下。这就相当于票据发行者不能通过市场筹集到资金时，由银行向其提供贷款来解决。形式有：循环包销便利、无报销票据发行编辑ppt含期权货性质风险类中间业务金融衍生产品含义：指从原生资产派生出来的金融工具，它是一种金融合约，其价值取决于一种或多在根底资产或指数，合约的根本类型包括远期、期货、掉期〔互换〕和期权。编辑ppt含期权货性质风险类中间业务远期合约远期合约：1、合约双方约定在未来某一日期按约定的价格买卖约定数量的相关资产。2、主要品种:货币(外汇)远期和利率远期编辑ppt含期权货性质风险类中间业务远期合约编辑ppt含期权货性质风险类中间业务意义:1、获取利润、降低筹资本钱。2、防止汇率风险和利率风险3、间接进入某些优惠市场4、逃避金融管制。(一)货币互换业务货币互换：是指不同币别的货币在一定条件下的互换。互换业务互换方式主要有四种:1、不同货币现货与期货的互换;2、不同货币固定利率下的互换;3、不同货币浮动利率下的互换;4、不同货币浮动利率与固定利率下的互换编辑ppt含期权货性质风险类中间业务互换业务例:A银行想在日本筹措日元，因限制而得不到，只能在欧洲货币市场筹措美元1亿，利率固定为3.75%，期限5年。与此同时，日本一家银行想得到美元，但在欧洲市场信用不被了解，筹资本钱太高或筹不到，只能在国内发行日元债券140亿日元，利率5%。当时汇率为1美元兑换取140日元，这样，互换便产生了。编辑ppt含期权货性质风险类中间业务互换业务利率互换的目的:1、提高贷款能力、改善资产负债匹配2、减少利息负担或提高利息收益。(二)利率互换业务利率互换：是指双方根据预先规定，在象征性本金的根底上交换不同特征的利息款项支付。利率互换多采取净额利息支付的方法来结算，没有实际的本金交换。本金只是象征性地起计息作用，双方之间只有定期的利息支付流。编辑ppt含期权货性质风险类中间业务互换业务编辑ppt含期权货性质风险类中间业务期货合约期货合约：1、合约的交易在有组织的交易所内完成，合约的内容(如相关资产的种类、数量、交割时间、交割地点等)具有标准化的特点。2、期货合约与远期合约的区别远期交易地点分散，多场外交易合约内容交易双方协定交割形式按时交易费用一般无交易目的锁定价格，保值参与者生产、经营、消费者合约标的一切商品一对一合约条款、法规期货集中于交易所标准化对冲，较少实物交割佣金套期保值，投机经纪人、投机商有限商品和金融工具交易所集中交易保证金制度主要品种:1)外汇期货(货币期货):可自由兑换的外币2)利率期货:国债、国库券、欧洲货币3)股票指数期货:股价指数编辑ppt含期权货性质风险类中间业务期货合约编辑ppt含期权货性质风险类中间业务期货合约编辑ppt含期权货性质风险类中间业务期货合约编辑ppt含期权货性质风险类中间业务期权合约期权合约：是指期权的买方有权在约定的时间或时期内，按照约定的价格买进或卖出一定数量的相关资产，也可以根据需要放弃行使这一权利编辑ppt含期权货性质风险类中间业务租赁类中间业务含义：租赁类中间业务租赁是指以收取租金为条件