金蝶EAS8.5-财务核算蓝图方案

实用文档金蝶软件(中国)有限公司第60页，共79页版权所有翻版必究文档编号：版本号：XX集团EAS蓝图设计方案财务核算业务蓝图金蝶软件（中国）有限公司2018年10月文档控制更改记录日期编写人版本更改参考审核姓名职位签字分发拷贝号姓名区域目录TOC\o"1-6"\h\z\u一、序言 9二、方案的定位 9（一）本方案的目标对象 9（二）本方案的设计目标 10（三）约定 10三、蓝图设计方案 10（一）整体方案说明 10（二）项目实施范围 11（三）基础资料设置 123.1组织单元设置 123.1.1组织单元分级标准 123.1.2组织单元编码规则 123.1.2.1组织单元编码规则 123.1.2.2组织单元编码示例 123.1.3组织单元命名规则 133.1.4组织单元控制策略 133.2客户设置 133.2.1客户分类标准 133.2.2客户编码规则 133.2.2.1客户编码规则 133.2.2.2客户编码示例 143.2.3客户命名规则 143.2.4客户控制策略 143.3供应商设置 143.3.1供应商分类标准 143.3.2供应商编码规则 153.3.2.1供应商编码规则 153.3.2.2供应商编码示例 153.3.3供应商命名规则 153.3.4供应商控制策略 153.4物料设置 163.4.1物料分类标准 163.4.2物料编码规则 173.4.2.1物料编码规则 173.4.2.2物料编码示例 173.4.3物料命名规则 183.4.4物料控制策略 183.5职位设置 183.5.1职位定义标准 183.5.2职位编码规则 183.5.2.1职位编码规则 183.5.2.2职位编码示例 183.5.3职位命名规则 193.5.4职位控制策略 193.6职员设置 193.6.1职员定义标准 193.6.2职员编码规则 193.6.3职员命名规则 193.6.4职员控制策略 193.7金融机构设置 203.7.1金融机构分类标准 203.7.2金融机构编码规则 203.7.3金融机构命名规则 203.7.4金融机构控制策略 203.8银行账户设置 213.8.1银行账户定义标准 213.8.2银行账户编码规则 213.8.3银行账户命名规则 213.8.4银行账户控制策略 213.9会计科目设置 213.9.1会计科目编码规则 213.9.2会计科目命名规则 213.9.3会计科目控制策略 223.10会计期间设置 223.10.1会计期间定义标准 223.10.2会计期间编码规则 223.10.3会计期间命名规则 223.10.4会计期间控制策略 223.11币别设置 223.11.1币别编码规则 223.11.2币别控制策略 223.12汇率设置 233.12.1汇率编码规则 233.12.2汇率控制策略 233.13自定义核算项目设置 233.13.1工程项目设置 23 3.13.1.1工程项目定义标准 23 3.13.1.2工程项目编码规则 23 3.13.1.3工程项目命名规则 23 3.13.1.4工程项目控制策略 233.14辅助账类型设置 253.15地址簿设置 253.15.1地址簿分类标准 253.15.2地址簿编码规则 253.15.3地址簿命名规则 253.15.4地址簿控制策略 263.16结算方式设置 263.16.1结算方式编码规则 263.16.2结算方式控制策略 263.17操作流程 27（四）财务核算流程 314.1总帐管理部分 314.1.1基础资料设置 314.1.2编码规则设置 324.1.3操作流程 33 4.1.3.1初始化流程 33 4.1.3.2凭证处理流程 34 4.1.3.3凭证反审核流程 35 4.1.3.4往来管理流程 36 4.1.3.5内部往来管理流程 37 4.1.3.6期末处理流程 384.2出纳管理部分 394.2.1操作流程 39 4.2.1.1初始化流程 39 4.2.1.2出纳登帐流程 40 4.2.1.3银行存款对账流程 414.3应收系统管理部分 424.3.1操作流程 424.3.1.1初始化流程 424.3.1.2销售回款结算业务流程 434.3.1.3应收冲应付结算业务流程 444.3.1.4预收冲预付流程 454.3.1.5收款冲付款业务流程 464.3.1.6坏账业务处理流程 474.3.1.7期末结账业务处理流程 484.4应付系统管理部分 494.4.1操作流程 49 4.4.1.1初始化流程 49 4.4.1.2采购付款结算业务流程 51 4.4.1.3应付冲应收结算业务流程 52 4.4.1.4预付冲预收业务流程 53 4.4.1.5付款冲收款业务流程 54 4.4.1.6期末结账业务流程 554.5固定资产管理部分 564.3.1基础资料设置 564.3.2初始化固定资产卡片编码规则设置 574.3.3固定资产卡片编码规则设置 574.3.4操作流程 58 4.3.4.1初始化流程 58 4.3.4.2固定资产新增流程 59 4.3.4.3固定资产变更流程 60 4.3.4.4固定资产清理流程 61 4.3.4.5固定资产折旧流程 62 4.3.4.6固定资产结账流程 63 4.3.4.7固定资产采购流程 644.5报表部分 654.5.1操作流程 65 4.5.1.1报表模版编制流程 65 4.5.1.2个别报表编制流程 66 4.5.1.3报表审批流程 67 4.5.1.4报表上报流程 68 4.5.1.5报表接收流程 694.6合并报表部分 704.6.1操作流程 70 4.6.1.1内部往来抵消流程 70 4.6.1.2内部交易抵消流程 71 4.6.1.3股权投资抵销流程 72 4.6.1.4会计报表调整流程 73 4.6.1.5会计报表汇总流程 74 4.6.1.6会计报表合并流程 75（五）验收标准 76附件： 78

一、序言致谢本次对XX公司（以下简称集团）集团财务信息化实施方案的编写，得到了集团领导与员工的大力支持和配合，尤其是集团财务部和下属企业财务领导和及其各级管理人员挤出宝贵的时间，配合金蝶软件顺利完成项目调研。特别致谢如下：特别感谢集团X总对项目的高度重视和对整个集团财务信息化思想的阐述。特别感谢集团财务部X总、x经理、及下属企业业务骨干等在整体方案编制过程中给予的大力协助和无私奉献。整体方案说明集团是金蝶软件（中国）有限公司XX分公司（以下简称金蝶软件）的重点客户，金蝶软件非常关注集团的快速发展。集团与金蝶软件双方通过精诚合作，在平等互利的基础上签署了《集团财务信息化项目合同》，按照合同要求，金蝶方为集团提供一份集团财务信息化建设的整体实施方案。因此，在集团肖总、集团本部领导、各企业领导、业务骨干等大力关怀及协助下，经过项目组的共同努力，完成此整体实施方案。二、方案的定位（一）本方案的目标对象第一、面对初级实施顾问；第二、面对初步了解金蝶EAS系统，并且有一定财务业务知识的顾问；第三、面对实施管理人员；第四、总部系统设计设、规划师。（二）本方案的设计目标第一、本方案能够作为金蝶EAS系统实施过程中封闭需求的关键性文档；第二、本方案能够作为金蝶EAS系统的培训工具和业务指导手册；第三、本方案可以作为金蝶EAS系统实施过程中一个阶段性的成果，一个里程碑。第四、本方案能够作为总部设计、规划EAS系统过程值得参考和获取第一手客户需求的关键资料。（三）约定第一、本方案选择了“集团”为对象，完成该集团所属各子集团和公司的业务。其中业务包括基础系统搭建、总账系统、固定资产系统、报表和合并报表系统等。第二、本方案涉及到的设置目前只考虑了财务系统。三、蓝图设计方案（一）整体方案说明XX公司是金蝶软件(中国)有限公司XX分公司（以下简称金蝶公司）的重点客户，金蝶公司非常重视XX公司的EAS项目。按照双方合同要求，金蝶方在做充分调研以及系统环境主数据基本确定的基础上形成本业务蓝图。本业务蓝图分为以下几个方面：一、基础资料设置；二、总账系统；三、出纳系统；四、应收系统；五、应付系统；六、固定资产系统；七、报表系统；八、合并报表系统。项目实施方案是实现客户需求的方向指引，而不是具体的操作手册，主要就客户需求与EAS系统功能之间的结合，做出实施方法和设置上的指导。（二）项目实施范围业务范围：总账系统、出纳系统、应收应付系统、固定资产系统、报表和合并报表系统。组织范围：序号企业工商注册名称集团内部简称1宁波XX集团XX集团2浙江XX有限公司XX公司3黑河XX有限公司黑河XX4新疆西部XX有限公司新疆XX5新疆西部XX热电有限公司新疆XX热电6浙江XX有限公司慈溪分公司慈溪XX

（三）基础资料设置3.1组织单元设置3.1.1组织单元分级标准一级二级三级四级说明集团集团/国际投资有对应的企业法人组织企业企业法人组织分支机构行政组织，没有独立的组织机构代码，非企业法人组织部门行政组织，按照集团要求及企业规模设立相应部门。3.1.2组织单元编码规则3.1.2.1组织单元编码规则（1）XX集团的编码使用HS作为数据字典编码。（2）XX公司的编码使用HS.GY.ZJBB作为数据字典编码。（3）分支机构的编码使用HS.GY.+XXXX（分支机构简称大写拼音）缩写作为数据编码。（6）部门层级组织单元编码使用HSGY+XXXX（上级组织单元简称大写拼音）+3位流水号作为数据字典编码。3.1.2.2组织单元编码示例编码组织单元名称（集团公司层级）HS宁波XX集团HS.GY.ZJBB浙江XX有限公司HS.GY.HHHS黑河XX有限公司HS.GY.XJHS新疆西部XX有限公司HS.GY.XJRD新疆西部XX热电有限公司HS.GY.CXHS浙江XX有限公司慈溪分公司编码组织单元名称（部门层级）HSGYZJBB001董事会HSGTZJBB002董事会办公室HSGYZJBB003战略委员会HSGYZJBB004绩效薪酬委员会3.1.3组织单元命名规则（1）属于企业法人的使用工商登记的规范名称作为数据字典名称。（2）企业及分支机构使用集团已经制定的统一规范的中文简称。（3）事业部及部门名称使用集团统一规范的命名名称作为数据字典名称。3.1.4组织单元控制策略（1）组织单元类型标准由集团制定。（2）集团级、公司级组织单元集团统一维护。（3）部门级组织单元由各个单位自己维护，部门基础资料按照组织隔离。3.2客户设置3.2.1客户分类标准一级二级三级说明销售方式内销、出口所属区域华东、华南、华北、西南、西北产品组室温胶、高温胶、综合、出口3.2.2客户编码规则3.2.2.1客户编码规则XX公司客户统一编码为：销售方式+所属区域+产品组+4位流水号（1）销售方式：内销和出口。（2）所属区域：内销方式下按客户所在区域分为华东、华南、华北、西南和西北大区，出口方式下按客户所在国别进行区分。（3）产品组：室温胶组、高温胶组、综合产品组、出口组。（4）集团按照不同企业进行整理，导入EAS系统后，对于未能包含财务系统历史数据的部分，由各个企业的财务在XX公司信息系统录入后，再根据英克信息系统得到的客户编码录入EAS系统中。销售方式所属区域产品组流水号2位2位2位4位3.2.2.2客户编码示例编码客户名称1001100045临沂市XX有限公司2002300005XXHONGKONGLIMITED3.2.3客户命名规则（1）企业使用工商注册名称作为数据字典名称。（2）个人使用身份证名称(或行驶证名称)作为数据字典名称。3.2.4客户控制策略（1）客户分类标准由集团制定，下属单位不能擅自增加分类，如需增加分类，需要报请集团审批，审批通过后由集团统一增加。（2）内部客户由集团统一维护，分配给下属单位使用，下属单位不能维护内部客户类的数据字典。（3）外部客户类数据字典由各下属单位自行维护。3.3供应商设置3.3.1供应商分类标准一级二级三级说明采购来源内部、外部所属区域华东、华南、华北、西南、西北采购品大宗原料、辅材、包材、动静设备3.3.2供应商编码规则3.3.2.1供应商编码规则XX公司供应商统一编码为：采购来源+所属区域+采购品+4位流水号（1）采购来源：内部采购和外部采购。（2）所属区域：外部采购按供应商所在区域分为华东、华南、华北、西南和西北大区，内部采购则根据集团企业及分支机构简称后2位大写拼音进行区分。采购来源所属区域采购品流水号2位2位2位4位3.3.2.2供应商编码示例编码供应商名称3003200026无锡天方科技有限公司40XJ100001新疆西部XX有限公司3.3.3供应商命名规则（1）企业使用工商注册名称作为数据字典名称。（2）个人使用身份证名称(或行驶证名称)作为数据字典名称。3.3.4供应商控制策略（1）供应商分类标准由集团制定，下属单位不能擅自增加分类，如需增加分类，需要报请集团审批，审批通过后由集团统一增加。（2）内部供应商由集团统一维护，分配给下属单位使用，下属单位不能维护内部供应商类的数据字典。（4）外部供应商数据字典由各下属单位自行维护。

3.4物料设置3.4.1物料分类标准一级二级三级原材料固态原材料硅块铜粉液态原材料乙烯基环体羟基硅油气态原材料氯甲烷氢气包材纸箱类生胶纸箱混炼胶纸箱托盘类出口托盘白炭黑包装托盘普通托盘塑料类塑料袋塑料片桶类107胶桶DMC桶出库桶辅材办公用品类表单标签安环类消防用品消防配件设备类动设备静设备仪表类流量计温度计电器类电流表电机配件半成品液态半成品DMC一甲基三氯硅烷气态半成品浓盐酸成品主产品107胶混炼胶联副产品高沸低沸酸中油危废品浆渣废触体A3.4.2物料编码规则3.4.2.1物料编码规则XX公司物料统一编码为：一级分类标准+二级分类标准+4位流水号（1）一级分类标准：原材料、包材、辅材、半成品、成品。（2）二级分类标准：原料和半成品按物料的性状分为固态、液态和气态原料和半成品，包材和辅材按实际用途分类（详见物料分类标准）。一级分类二级分类4位流水号10原材料1001固态00011002液态00011003气态000120半成品1001固态00011002液态00011003气态000130成品2000主产品00013000联副产品00014000危废品000140辅材5001办公用品00015002安环类00015003设备类00015004仪表类00015005电气类000150包材6001纸箱类00016002托盘类00016003塑料类00016004桶类00013.4.2.2物料编码示例编码物料名称1010010001硅块2010020010DMC3020000012混炼胶3030000020高沸3040000008废触体A4050030045真空泵5060040037出库桶3.4.3物料命名规则（1）厂商供应物料按照厂商提供的物料名称作为数据字典名称，非厂商供应物料按照集团统一的物料名称作为数据字典名称。（2）用品及零配件物料使用集团统一制定的物料规范名称作为数据字典名称。3.4.4物料控制策略（1）物料分类标准由集团制定，下属单位不能擅自增加分类，如需增加分类，需要报请集团审批，审批通过后由集团统一增加。（2）原料、半成品和成品物料基础资料由集团或事业部统一维护与分配。辅材和包材物料的基础资料由集团统一维护与分配，实行集团全局共享。3.5职位设置3.5.1职位定义标准企业根据集团管理组织结构的行政层级制定相应的职位。3.5.2职位编码规则3.5.2.1职位编码规则（1）XX公司职位编码使用ZJBB+3位部门编码+.+2位流水号作为数据字典编码。（2）分支机构职位编码使用分支机构简称大写拼音缩写+3位部门编码+.+2位流水号作为数据字典编码。3.5.2.2职位编码示例编码职位名称ZJBB006.01运营管理部经理ZJBB008.01财务总监3.5.3职位命名规则企业使用集团统一规范的职位名称作为职位的数据字典名称。3.5.4职位控制策略（1）职位定义标准由集团统一制定。（2）职位编码由集团统一制定标准，下属单位依据集团标准增加职位编码的数据字典。（3）职位基础资料由下属单位自己维护，职位基础资料信息组织隔离。3.6职员设置3.6.1职员定义标准包括在职与不在职的员工，在职员工有对应的职位。3.6.2职员编码规则企业使用集团统一的工号编码作为数据字典编码。3.6.3职员命名规则企业使用员工身份证名称建立职员规范名称。3.6.4职员控制策略（1）职员定义标准由集团统一制定。（2）职员编码、名称由集团统一录入，下属单位录入除此之外的职员信息。

3.7金融机构设置3.7.1金融机构分类标准一级二级三级说明银行金融机构政策性金融机构、股份制商业银行各银行的分、支行及营业部政策性金融机构、股份制商业银行的分、支行及营业部非银行金融机构主要指银监会批准的非银行金融机构3.7.2金融机构编码规则（1）银行金融机构使用国家统一的银行的官方简略编码作为数据字典编码，如中国工商银行的编码为：ICBC。（2）各银行的分、支行及营业部按层级使用三位流水号按顺序编码作为数据字典编码。（3）非银行金融机构使用官方简称的首字母作为数据字典编码，如上汽金融的编码为：SQJR。3.7.3金融机构命名规则（1）银行金融机构、银行的分、支行及营业部使用国家统一的规范名称作为数据字典名称。（2）非银行金融机构使用官方的规范名称作为数据字典名称。3.7.4金融机构控制策略（1）金融机构分类标准由集团制定，下属单位不能擅自增加分类，如需增加分类，需要报请集团审批，审批通过后由集团统一增加。（2）银行金融机构、银行的分、支行及营业部由集团统一维护，全局共享，下属单位不能增加银行金融机构的数据字典。（3）非金融机构由集团统一维护，全局共享，下属单位不能增加非银行金融机构的数据字典。

3.8银行账户设置3.8.1银行账户定义标准企业在银行金融机构及非银行金融机构开立的账户，包括一般户、基本户等不同类型的账户。3.8.2银行账户编码规则企业使用银行及非银行金融机构开户的账户编码作为数据字典编码。3.8.3银行账户命名规则企业使用银行及非银行金融机构开户时的规范名称作为数据字典名称。3.8.4银行账户控制策略银行及非银行金融机构的银行账户信息由下属单位自己维护，银行账户信息组织隔离。3.9会计科目设置3.9.1会计科目编码规则（1）会计科目分类：根据新会计制度科目分类，将所有科目分为六大类：资产类、负债类共同类、所有者权益类、成本类、损益类；（2）科目编码设置：根据新会计制度规定一级会计科目编码作为集团一级会计科目数据字典编码；（3）科目表编码策略可定义科目级次及科目编码长度。一级科目的编码长度为四位编码，明细科目的编码长度为二位编码，明细科目层级根据集团业务需求相应增加。（4）科目不同级次编码长度为：4-2-2-2-2。3.9.2会计科目命名规则（1）一级会计科目名称使用新会计制度规定的会计科目名称。（2）明细科目的科目名称由XX公司根据业务需求自行确定。3.9.3会计科目控制策略（1）集团定义科目控制级次后，下级公司不能直接增加集团控制级次内的会计科目，如需增加，必须上报集团，经审批后由集团统一增加，分配给下级公司。下级公司可以增加集团控制级次下的明细科目。（2）集团定义的科目带有辅助账的，分配到下级单位的科目辅助账必须与上级单位科目辅助账一致。3.10会计期间设置3.10.1会计期间定义标准采用13个会计期间，其中最后一个会计期间为调整期间，用于调整当年的数据。其他期间按照自然月的方式，设置相应的会计期间。3.10.2会计期间编码规则二位流水号作为数据字典编码。3.10.3会计期间命名规则使用XX公司会计期间作为数据字典名称。3.10.4会计期间控制策略由集团统一维护，全局共享，下属单位不能增加会计期间的数据字典。3.11币别设置3.11.1币别编码规则“BB+二位流水号”作为数据字典编码。3.11.2币别控制策略由集团统一维护，全局共享，下属单位不能增加币别的数据字典。编码名称ISO编码基本单位BB01人民币RMB元BB02美元USD美元BB03港币HKD港元BB04欧元EUR欧元3.12汇率设置3.12.1汇率编码规则二位流水号作为数据字典编码。3.12.2汇率控制策略由集团统一维护，全局共享。3.13自定义核算项目设置自定义核算项目类别由集团统一维护，全局共享。3.13.1工程项目设置3.13.1.1工程项目定义标准企业在建的工程项目。3.13.1.2工程项目编码规则企业组织单元编码+2位流水号作为数据字典编码。3.13.1.3工程项目命名规则XX公司内部习惯称谓作为数据字典名称。3.13.1.4工程项目控制策略由下属单位自己维护，工程项目信息组织隔离。编码名称控制策略01工程项目子公司维护，绝对隔离

3.14辅助账类型设置辅助账类型由集团统一维护，全局共享。以下是XX公司统一建立的辅助账类型：编码名称01部门02部门+供应商03部门+客户04部门+职员05部门+职员+供应商06部门+职员+客户07外币08部门+职员+客户+外币09职员+供应商+外币10供应商11供应商+外币12客户13物料14职员15项目16供应商+项目3.15地址簿设置3.15.1地址簿分类标准按照区域划分地址类别。3.15.2地址簿编码规则组织单元代码+2位流水号作为数据字典编码。3.15.3地址簿命名规则XX公司内部习惯称谓作为数据字典名称。3.15.4地址簿控制策略（1）地址簿分类标准由集团统一维护，下属单位不能擅自增加分类，如需增加分类，需要报请集团审批，审批通过后由集团统一增加。（2）详细地址信息由下属单位自己维护，地址簿信息组织隔离。3.16结算方式设置3.16.1结算方式编码规则二位流水号作为数据字典编码。3.16.2结算方式控制策略由集团统一维护，全局共享。编码名称01现金02电汇03信汇04商业汇票05银行汇票06托收承付07贷记凭证08支票09银行本票10信用证11信用卡3.17操作流程3.17.1组织架构及基础数据维护流程3.17.2科目设置及分配业务流程3.17.3客户供应商资料维护流程

（四）财务核算流程4.1总帐管理部分4.1.1基础资料设置凭证类型：记账现金流量项目：国家标准现金流量项目编码名称项目类别现金流向CI1经营活动产生的现金流量主表项目流入流出CI1.01经营活动产生的现金流入主表项目现金流入CI1.01.01销售商品、提供劳务收到的现金主表项目现金流入CI1.01.02收到的税费返还主表项目现金流入CI1.01.03收到的其它与经营活动有关的现金主表项目现金流入CI1.02经营活动产生的现金流出主表项目现金流出CI1.02.01购买商品、接受劳务支付的现金主表项目现金流出CI1.02.02支付给职工以及为职工支付的现金主表项目现金流出CI1.02.03支付的各项税费主表项目现金流出CI1.02.04支付的其它与经营活动有关的现金主表项目现金流出CI2投资活动产生的现金流量主表项目流入流出CI2.01投资活动现金流入主表项目现金流入CI2.01.01收回投资所收到的现金主表项目现金流入CI2.01.02取得投资收益所收到的现金主表项目现金流入CI2.01.03处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额主表项目现金流入CI2.01.04处置子公司及其他营业单位收到的现金净额主表项目现金流入CI2.01.05收到的其它与投资活动有关的现金主表项目现金流入CI2.02投资活动现金流出主表项目现金流出CI2.02.01购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金主表项目现金流出CI2.02.02投资支付的现金主表项目现金流出CI2.02.03取得子公司及其他营业单位支付的现金净额主表项目现金流出CI2.02.04支付其他与投资活动有关的现金主表项目现金流出CI3筹资活动产生的现金流量主表项目流入流出CI3.01筹资活动现金流入主表项目现金流入CI3.01.01吸收投资收到的现金主表项目现金流入CI3.01.02取得借款收到的现金主表项目现金流入CI3.01.03收到的其它与筹资活动有关的现金主表项目现金流入CI3.02筹资活动现金流出主表项目现金流出CI3.02.01偿还债务支付的现金主表项目现金流出CI3.02.02分配股利、利润或偿付利息支付的现金主表项目现金流出CI3.02.03支付的其它与筹资活动有关的现金主表项目现金流出CI4汇率变动产生的现金流量主表项目流入流出CI5现金流量附表披露附表项目流入流出CI5.01将净利润调节为经营活动现金流量附表项目流入流出CI5.01.01净利润附表项目流入流出CI5.01.02加：计提的资产减值准备附表项目流入流出CI5.01.03固定资产折旧附表项目流入流出CI5.01.04无形资产摊销附表项目流入流出CI5.01.05长期待摊费用摊销附表项目流入流出CI5.01.06处置固定、无形和其他长期资产的损失（减：收益）附表项目流入流出CI5.01.07固定资产报废损失（收益以“—”号填列）附表项目流入流出CI5.01.08公允价值变动损失（收益以“—”号填列）附表项目流入流出CI5.01.09财务费用（收益以“—”号填列）附表项目流入流出CI5.01.10投资损失（减：收益）附表项目流入流出CI5.01.11递延税款贷项（减：借项）附表项目流入流出CI5.01.12递延所得税负债增加（减少以“—”号填列）附表项目流入流出CI5.01.13存货的减少（减：增加）附表项目流入流出CI5.01.14经营性应收项目的减少（减：增加）附表项目流入流出CI5.01.15经营性应付项目的增加（减：减少）附表项目流入流出CI5.01.16其他附表项目流入流出CI6不涉及现金收支的重大投资和筹资活动补充资料项目流入流出CI6.01债务转为资本补充资料项目流入流出CI6.02一年内到期的可转换公司债券补充资料项目流入流出CI6.03融资租入固定资产补充资料项目流入流出控制策略：集团维护，向各子公司分配4.1.2编码规则设置暂存状态凭证：3位流水码提交状态凭证：4位流水码，每一凭证类型分别排序4.1.3操作流程4.1.3.1初始化流程4.1.3.2凭证处理流程4.1.3.3凭证反审核流程4.1.3.4往来管理流程4.1.3.5内部往来管理流程4.1.3.6期末处理流程4.2出纳管理部分4.2.1操作流程4.2.1.1初始化流程4.2.1.2出纳登帐流程4.2.1.3银行存款对账流程4.3应收系统管理部分4.3.1操作流程4.3.1.1初始化流程4.3.1.2销售回款结算业务流程4.3.1.3应收冲应付结算业务流程4.3.1.4预收冲预付流程4.3.1.5收款冲付款业务流程4.3.1.6坏账业务处理流程4.3.1.7期末结账业务处理流程4.4应付系统管理部分4.4.1操作流程4.4.1.1初始化流程4.4.1.2采购付款结算业务流程4.4.1.3应付冲应收结算业务流程4.4.1.4预付冲预收业务流程4.4.1.5付款冲收款业务流程4.4.1.6期末结账业务流程4.5固定资产管理部分4.5.1基础资料设置固定资产类别：与集团定义的固定资产明细科目一致一级房屋建筑物一级机器设备一级运输设备一级电子设备一级办公设备一级专用设备一级其他设备经济用途：经营用、管理用变动方式：分为两级，在增加和减少的基础上分别添加具体的明细000年初数调整变动001增加00101购入00102投资者投入00103捐赠00104盘盈00105在建工程转入00106融资租入00107调拨002减少00201出售00202盘亏00203投资转出00204捐赠转出00205报废00206毁损00207融资租出00208调出99其他使用状态：在用折旧方法：平均年限法（基于净值）折旧政策：基于会计政策的折旧政策和纳税折旧政策（如图所示）控制策略：集团维护，全局共享4.5.2初始化固定资产卡片编码规则设置企业组织单元编码+固定资产类别码+4位流水码4.5.3固定资产卡片编码规则