2024年上海电气合规管理及认证知识历年考试高频考点试题附带答案

2024年上海电气合规管理及认证知识历年考试高频考点试题附带答案（图片大小可自由调整）第1卷一.参考题库(共25题)1.按照集团薪酬标准科目及财务科目对照表，哪些工资项应记账至“工资总额-奖金”？（）A、基本绩效B、生产奖C、绩效奖金D、保密津贴2.美国出口管制法律的域外使用四项基本原则不包括（）。A、法制原则B、属人原则C、效果原则D、保护原则E、属地原则3.在工程承包建设中，哪种情形有风险（）A、在对合同标的进行调查时没有按规定进行调查论证或风险分析B、按规定履行工程项目的决策和审批程序C、按照合同约定对超计价、超进度付款D、按规定对工程以及工程建设有关的货物进行招标4.法律顾问明知企业存在违法违规行为，不警示、不制止的，应承担相应责任。5.土建概算金额200万元及以上的建设工程项目要求邀请招标。6.招商过程中必须选择比价和招标方式。7.对纳税人偷税的，由税务机关追缴其不缴或者少缴税款、滞纳金，并处不缴或者少缴税款（）罚款A、50%到3倍B、1倍到3倍C、50%到5倍D、1倍到5倍8.从事《主要责任人安全生产、环境保护失职处罚清单》所列示活动，包括下列选项（）。A、放射性作业B、一般作业C、地面作业作业D、清洁作业9.房地产处置签约主体为房地产权利人。10.国资委向某国有企业增资1亿元，要求用于某技术开发，该国有企业因经营不善流动资金短缺，将上述部分资金发放工资。11.印章应在办公室内使用，做到随用随拿，用后归位，严禁随意放置。原则上不能将印章携带出单位；如确因业务特殊需要，应经单位相关领导审批同意后，由印章管理人员（或授权人员）陪同前往用印，（）。A、不得委托他人代管代用B、可以委托他人代管代用C、任何人均能使用D、已批准外带，可随意使用12.某企业有一批设备需要处置，原值9.9万元，未列入预算，该企业对这批设备有自行处置权。13.中央提出《关于改进工作作风、密切联系群众》，即“中央八项规定”的时间是（）。A、党的十八大B、2012年12月26日C、2012年12月4日D、2015年1月16日14.知识产权的保护对象不包括（）A、语言/逻辑B、音乐/艺术作品C、发明/创造D、商标/设计E、创意/表达15.项目公司因资金实力不足无法出具履约保函，未经上市公司审批，直接由其母公司代为开具。16.以下哪些是容易在生产作业中产生的风险？（）A、登高作业B、动火作业C、临时用电D、以上都是17.违反税务管理会产生哪些风险？（）A、法律制裁B、财务损失C、声誉损失D、以上都是18.集团总部对子公司合规管理的控制措施不包括（）A、替子公司制定合规方针B、确立集团总部对子公司进行合规管理评估机制C、对子公司负责人进行合规考核评价D、对子公司进行合规审计19.根据我们《专利法》规定，发明专利的保护期限，是从申请之日起多少年？（）A、10年B、15年C、20年D、25年20.我国法律法规对专利申请的说明书描述的技术都给予保护。21.下列哪些行为会被追责？（）A、以白条充抵现金B、挪用资金C、侵占资金D、虚开发票套取资金22.某设备维修的投资项目属于扩能性技改投资项目。23.领导人员办公用房，需遵循的原则有（）A、统筹兼顾B、适用为主C、用足现有办公条件D、满足办公需要24.网络安全与数据保护三部曲是（）A、2015年国家安全法B、2015反恐怖主义法C、网络安全法D、2004年电子签名法25.违反与伊朗有关的一级制裁的法律后果包括行政处罚与刑事处罚。第2卷一.参考题库(共25题)1.依据《上海电气（集团）总公司关于合理确定并严格规范领导人员履职待遇、业务支出的规定》，安排工作餐并需要陪餐的，应严格控制陪餐人数。接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过（）人；超过10人的，不得超过接待对象人数的（）分之一。A、2，3B、3，3C、3，4D、2，42.哪个部门负责统筹协调网络安全工作和相关监督管理工作？（）A、行业主管B、公安C、网信D、工信3.合规是指企业及其员工的经营管理行为符合法律法规、监管规定、行业准则和企业章程、规章制度以及国际条约、规则等要求。4.以下关联交易定价不正确的是（）A、参考市价确定B、参考过往年度与关联人就同类产品的交易均价C、参考公司与该关联人的合作关系D、参考公司与非关联人交易产品的平均毛利率水平5.网络安全等级保护制度要求包含哪些？（）A、制定内部安全管理制度和操作规程，确定网络安全负责人，落实网络安全保护责任B、采取防范计算机病毒和网络攻击、网络侵入等危害网络安全行为的技术措施C、采取检测、记录网络运行状态、网络安全事件的技术措施，并按照规定留存相关的网络日志不少于6个月D、采取数据分类、重要数据备份和加密等措施E、法律、行政法规规定的其他义务6.下列哪种情况下允计签发或背书转让相关银行承兑汇票？（）A、有真实贸易背景B、无真实贸易背景C、开票金额低于银行存款余额D、有投资协议7.不得安排有（）的从业人员从事其所禁忌的作业。A、患近视眼B、职业禁忌C、患心脏病D、患高血压8.哪些费用可以用于支付员工薪酬？（）A、工资总额B、管理费用C、销售费用D、福利费9.企业领导人员参与集团培训计划及调研以外的社会化培训，费用应该有谁承担？（）A、集团B、企业C、第三方D、本人10.以下哪种情形不可以从轻追究相关人员责任（）A、案发后及时主动追缴资金和积极赔偿损失的B、在受到胁迫情况下行为失当、事后没有进行补救的C、有重大立功表现D、曾主动反映、举报案件线索11.公司财务人员工作繁忙，没有时间前往银行柜面办理定期存款业务，于是请银行客户经理前来公司领取凭证代为办理业务。12.四川省发生大地震，当地损失严重。某上市公司首席执行官无权独立决定向当地一家学校捐赠现金10万元。13.网络安全等级保护规定动作包含哪些？（）A、定级B、备案C、等级测评D、整改E、数据恢复14.《招标投标法》规定，招标人收到投标文件后，应当签收保存，不得开启。投标人少于（），招标人应当依照本法重新招标。A、2B、3C、4D、515.谁有权批准上市公司及其下属公司提供对外担保？（）A、公司董事长B、公司总裁C、上市公司董事会或股东会D、公司财务总监16.在招标文件中限定或者指定特定的专利、商标、品牌、原产地或者供应商属于招标人与投标人之间串通投标。17.以个人名义留存现金以备支付部门业务招待费。18.信息披露的基本原则包括（）A、真实B、准确C、完整D、及时E、公平19.下列哪些事项应当向职工代表大会报告，接受职工代表大会审议，并通过职工代表大会听取职工的意见和建议？（）A、企事业单位制订、修改、决定直接涉及职工切身利益的规章制度或者重大事项B、改革改制中职工分流安置、经济补偿等劳动关系变更的方案C、企事业单位决定改制、合并、分立、搬迁、停产、解散、申请破产等重大问题D、法律法规规定或者企事业单位与工会协商确定应当向职工代表大会报告的其他事项20.企业不得挤占、挪用劳动防护用品（）。A、预算B、仓库C、名额D、专用经费21.产业投资项目的评价指标中：控股项目投资收益率（达纲年）>8%。22.自己在国家承认的国际展览会展出，而后他人未经申请人同意泄漏发明创造内容的，自展出公开之日起6个月内该发明创造不丧失新颖性。23.商务和外事活动宴请时，严格控制陪餐人数。接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人；超过10人的，陪餐人数不得超过接待对象的（）。A、三分之一B、三分之二C、四分之一D、任意安排24.房地产处置途径主要有（）A、政府征收B、政府收储C、市场公开转让D、集团管理层会议批准25.企业不得以防暑降温饮料充抵（）。A、福利用品B、绩效奖金C、高温津贴D、部分福利费第3卷一.参考题库(共25题)1.加强税务风险管理方法有哪些？（）A、加强税法的学习B、建立必要的内部复核及监管制度C、建立必要的合同会签制度D、建立发票管理制度，明确相关人员职责E、建立重大交易事项税务管理人员前期介入论证和全程参与的流程F、制定与关联方交易定价的内控制度2.下列哪些行为是绝对不允许的？（）A、收款不入账B、虚列支出套取资金C、向民营企业提供担保D、募集资金用于投资3.投资金额超过预算10%或投资金额超过预算4000万元的，必须调整方案重新上报审批。4.对印度投资的劳工用工建议包括熟悉本地法律、签署劳动合同与制定劳动手册、合理使用”限制离职“条款及做好属地化经营策略。5.企业产权转让可采取信息预披露和正式披露相结合的方式，通过产权交易机构网站分阶段对外披露产权转让信息，公开征集受让方。其中，信息预披露时间不得少于（）个工作日，正式披露信息时间不得少于（）个工作日。A、10，20B、20，20C、10，10D、20，106.境外投资合规管理要求：企业开展境外投资，应确保经营活动全流程、全方位合规、全面掌握关于市场准入、贸易管制、国家安全审查、行业监管、外汇管理、反垄断、反洗钱、反恐怖融资等方面的具体要求。7.根据我国《专利法》规定，在专利侵权纠纷中，被控侵权人提供哪些证据，可以证明不构成侵犯专利权？（）A、现有技术B、仅用于科学实验C、权利用尽D、强制许可8.纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额（）以上的，处（）年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。A、5%；3年B、10%；3年C、30%；3年D、30%；7年9.对于企业领导人员参与外部高价培训项目，说法准确的有哪些？（）A、原则上，企业领导人员不应参加任何外部高收费培训项目B、从岗位实际需求出发，判断是否需要参加C、培训不得名为学习提高、实为交友联谊D、应按要求完成培训申请，经审核同意后方能参与10.各单位若发生可能导致影响全集团的网络安全事件，如病毒、网络攻击等，必须采取什么措施？（）A、查询相关资料B、必须第一时间组织现场应急处理C、上报集团信息化管理和建设部门D、有空再安排处理11.下列哪些行为构成变相投资或融资？（）A、违反规定提供赊销信用B、违反规定提供预款C、违反规定提供垫支D、违反规定利用业务超额预付款12.以下哪个工资项不在集团规定的薪酬科目内？（）A、基本工资B、月度绩效奖金C、专项津贴D、工龄津贴13.下属公司因紧急采购将刚收到的银行承兑汇票直接背书转让给供应商。14.无效合同的无效始于（）A、合同成立之日B、人民法院判决之日C、仲裁机构裁决之日15.以下符合信息披露要求的是（）。A、在年度报告中汇总披露公司年度诉讼情况，涉案金额达到公司净资产的20%，年度中间不做披露B、在公告中宣传公司产品，使用广告性语言C、在董事会会议结束后两个交易日内披露决议公告D、通过公司网站发布重要投资信息16.下列哪些行为是不符合规定的？（）A、出纳编制银行调节表B、出纳保管财务专用章，财务主管保管财务印鉴私章C、非财务人员外带印鉴办理相关业务D、会计保管空白凭证17.循环贸易形式会产生的风险不包括（）A、融资方不能按期偿付B、合同性质效力不明C、货权失控18.受到一级制裁的企业或个人可能面临（）美元或涉案金额两倍以上的行政罚款，一级100万美元的刑事罚金；在此基础上，涉事个人还可能面临高达（）年有期徒刑。A、25；50B、50；25C、25；25D、25；2019.法律合规风险防控措施包括：事前做好闭环管理签约关、事中把好“履约关”、事后及时做到催讨、行权、止损。20.合规管理第一道防线部门是在（）A、审计、监察部门B、各业务部门C、各职能部门21.领导干部应组织需要在其他企业兼任职务的，可以在兼职企业领取津贴。22.加强合同管理、提高契约意识的注意事项包括：风险意识、法律意识、合同意识、证据意识。23.企业不得（）披露环境监测数据。A、擅自B、认真C、据实D、经批准后24.需要赠送纪念品的，人均不超过600元，应当有利于宣传企业形象，展示企业文化，特别指出的是：严禁赠送（）、会员卡和商业预付卡。A、礼金B、贵重物品C、有价证券D、支付凭证25.公司银行账户余额有100万元，预计下周可收款500万元，该公司在本周签发了一张面额为300万元的支票。第1卷参考答案一.参考题库1.参考答案:B,C2.参考答案:A3.参考答案:A4.参考答案:正确5.参考答案:错误6.参考答案:正确7.参考答案:C8.参考答案:A9.参考答案:正确10.参考答案:错误11.参考答案:A12.参考答案:错误13.参考答案:C14.参考答案:A15.参考答案:错误16.参考答案:D17.参考答案:D18.参考答案:A19.参考答案:C20.参考答案:错误21.参考答案:A,B,C,D22.参考答案:错误23.参考答案:A,B,D24.参考答案:A,B,C25.参考答案:正确第2卷参考答案一.参考题库1.参考答案:B2.参考答案:C3.参考答案:正确4.参考答案:C5.参考答案:A,B,C,D,E6.参考答案:A7.参考答案:B8.参考答案:A,D9.参考答案:D10.参考答案:B11.参考答案:错误12.参考答案:正确13.参考答案:A,B,C,D14.参考答案:B15.参考答案:C16.参考答案:错误17.参考答案:错误18.参考答案:A,B,C,D,E19.参考答案:A,B,C,D20.参考答案:D21.参考答案:错误22.参考答案:错误23.参考答案:A24.参考答案:A,B,