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文档简介

第页共页应付账款管理制度模板范本应付账款管理制度第一章总则第一条目的和依据为了规范公司的应付账款管理流程，确保应付账款的准确性和时效性，提高公司的应付账款管理效率，减少应付账款风险，制定本制度。第二条适用范围本制度适用于公司的应付账款管理工作，适用范围包括但不限于公司内部及其关联企业。第三条定义本制度中涉及的术语定义如下：1.应付账款：公司购买货物或获得服务而未付款的金额；2.供应商：向公司提供货物或服务的个人或企业；3.付款申请单：申请公司对应付账款进行付款的申请文件；4.付款凭证：公司进行对应付账款付款的凭证。第二章应付账款管理流程第四条供应商信息管理1.供应商的选择、审批和管理应由采购部门负责。2.采购部门应建立供应商信息数据库，记录供应商的基本信息、信用状况等。3.供应商信息应定期进行更新和审核，确保信息的准确性和时效性。4.供应商变更或终止合作关系的，应按照公司相关规定办理。第五条订单与货物验收1.采购部门与供应商之间应签订书面采购合同或订单，明确交货日期、货物数量、价格等重要条款。2.采购部门应及时将采购订单信息发送至财务部门和供应商。3.货物到达后，相关人员应按照公司的验收流程进行验收，如发现货物不合格情况，应及时与供应商协商处理。第六条应付账款登记和核算1.供应商提供的发票应及时报送至财务部门。2.财务部门应按照发票的金额和期限进行应付账款登记。3.应付账款与供应商的对账应由财务部门负责，确保账款的准确性。4.应付账款的管理应按照公司相关规定和制度进行，确保账款的时效性。第七条付款申请和审核1.供应商发票到期日前，供应商应向财务部门提供付款申请单。2.财务部门应按照付款申请单的信息进行审核，确保付款的准确性和合规性。3.财务部门应及时将审核通过的付款申请单发送至相关部门进行核准。第八条付款流程1.确认付款申请单无误后，相关部门应及时核准并将付款申请单发送至财务部门。2.财务部门按照付款申请单的信息进行付款，由负责人签署付款凭证，录入系统。3.财务部门将付款凭证及时发送至供应商，并妥善保管相关凭证和文件。第九条应付账款管理报告财务部门应定期向公司管理层报告应付账款的情况，包括但不限于应付账款余额、逾期账款、供应商对比等信息，以便及时进行管理决策和风险防控。第十条应付账款风险管理1.财务部门应建立应付账款的风险管理制度，定期评估和分析应付账款的风险，并采取相应的风险控制措施。2.财务部门应建立和改进与供应商的信用管理制度，包括但不限于信用评估、额度控制、逾期催收等。3.财务部门应与法务部门紧密合作，及时处理和解决应付账款争议和纠纷，保护公司的利益。第十一条保密和违纪处理1.公司应付账款信息属于公司的商业秘密，相关人员应严格保守，禁止泄露。2.对于违反本制度的行为，公司将依据公司相关规定进行处理，包括但不限于扣发奖金、责令停职、辞退等。第十二条附则本制度由财务部门负责解释和修改，经公司相关部门

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