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文档简介

公司财务会计报销管理制度-PAGE公司财务会计报销管理制度-PAGE公司财务会计报销管理制度1.背景介绍2.目的和适用范围本制度的目的是规范公司内部财务会计报销管理，明确各级员工的责任和权限，确保报销流程的准确性和及时性。本制度适用于公司内所有部门和员工。3.定义报销单：员工用于提交报销申请的表格，包含报销明细和相关附件。报销审批人：负责对员工报销申请进行审核和批准的人员。财务部门：负责公司财务管理工作的部门。4.报销申请流程4.1填写报销单员工在报销前，需要公司提供的报销单，填写相关信息，包括：报销日期报销人员报销金额报销事由相关附件（如发票、合同等）4.2提交报销单员工将填好的报销单和相关附件通过公司内部邮件系统发送给直接上级审批人。4.3审批流程检查报销单上的信息是否真实、完整和准确；检查报销金额是否符合公司规定的报销标准；对于超出报销标准的金额，需要详细说明原因，并征得财务部门的同意。审批流程如下：1.直接上级审批人审批通过后，将报销单转发给二级审批人。2.二级审批人审批通过后，将报销单转发给财务部门。3.财务部门对报销单进行最终审核和核实，核对报销单上的金额和相关附件。4.财务部门将经过审核的报销单存档，并进行报销款项的支付。4.4报销款项支付财务部门将报销款项支付给报销人员，支付方式可以选择为现金、银行转账或其他公司规定的方式。5.相关责任和权限5.1员工的责任和权限提供真实、准确、完整的报销信息和相关附件；遵守公司规定的报销标准和流程。填写和提交报销单；查看报销审批进度。5.2审批人的责任和权限按照规定的流程和标准对报销单进行审核和批准；审核报销单时保密相关信息。审核和批准报销单；转发报销单给下一级审批人。5.3财务部门的责任和权限对报销单进行最终审核和核实；安全保管审核过的报销单和相关附件；及时支付经过审核的报销款项。审核和核实报销单；存档报销单；支付报销款项。6.相关控制措施报销限额制度：对不同费用项目设定报销限额，超出限额时需要额外审批。审批矩阵设定：根据职位和报销金额设定不同的审批流程，确保审批人员的合理性和独立性。内部审计：定期进行内部审计，检查报销流程是否符合制度要求，发现问题及时进行整改。7.风险和违规处理警告：对报销违规行为进行口头警告，并要求整改；记过：对严重违规行为进行书面警告，并要求整改；吊销报销权限：对严重违规行为给予暂停或终止报销权限的处罚；经济处罚：对严重违规行为给予相应的经济处罚；动用法律手段：对严重违规行为涉及法律问题的，将采取法律手段进行处理。8.附则本制度适用于公司内所有部

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