中级银行从业资格个人理财(习题卷11)

试卷科目：中级银行从业资格个人理财中级银行从业资格个人理财(习题卷11)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格个人理财第1部分：单项选择题，共62题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.理财规划书的制定要求理财师以（）为中心，以系统规范专业的方式完整地体现金融理财服务为客户带来的益处。A)客户B)所属的金融服务机构C)金融市场D)国家政策答案:A解析:理财规划书的制定要求理财师以客户为中心，以系统规范专业的方式完整地体现金融理财服务为客户带来的益处，用通俗易懂的语言和文字向客户介绍理财规划的内容和相关建议方案，让综合理财规划服务能切实可行，能够落地，从而帮助客户做好每一项家庭财务决定，实现其理财和人生目标。[单选题]2.下列关于结构性理财产品的表述中，错误的是（）。A)将非固定收益产品与金融衍生品组合在一起B)股票挂钩类理财产品又称联动式投资产品C)回报率通常取决于挂钩资产的表现D)根据挂钩资产的属性，大致可以细分为外汇挂钩类、利率／债券挂钩类、股票挂钩类、商品挂钩类及混合类等答案:A解析:结构性理财产品是运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益产品与金融衍生品(如远期、期权、掉期等)组合在一起而形成的一种金融产品。故选项A错误。[单选题]3.大额可转让定期存单不具备（）特性。A)能转让流通B)金额较大C)不记名D)能提前支取答案:D解析:大额可转让定期存单的特点有：①不记名；②金额较大；③利率有固定的，也有浮动的，一般比同期限的定期存款的利率高；④不能提前支取，但是可以在二级市场上流通转让。[单选题]4.我国境内的股票价格指数不包括（）。A)沪深300指数B)深证蓝筹股指数C)上证综合指数D)深证综合指数答案:B解析:我国境内的主要股票价格指数有：沪深300指数、上证综合指数、深证综合指数、深证成分股指数、上证50指数和上证180指数。[单选题]5.我国法律规定的第一顺序继承人不包括（）。A)配偶B)子女C)父母D)兄弟答案:D解析:我国《继承法》依据我国的国情和《继承法》的原则，将法定继承人的继承顺序分为了两个顺序：第一顺序继承人为配偶、子女及其晚辈直系血亲、父母以及对公婆、岳父母尽了主要赡养义务的丧偶儿媳和丧偶女婿；第二顺序继承人为兄弟姐妹、祖父母和外祖父母。[单选题]6.反映证券组合期望收益水平与系统风险水平之间均衡关系的方程式是()。A)证券市场线方程B)证券特征线方程C)资本市场线方程D)套利定价方程答案:A解析:证券市场线与资本市场线，都是描述资产或资产组合的期望收益率与风险之间关系的曲线。资本市场线的横轴是标准差，既包括系统风险又包括非系统风险，它所反映的是这些资产组合的期望收益与其全部风险间的依赖关系。证券市场线的横轴是贝塔系数，只包括系统风险，它只反映这些资产或资产组合的期望收益与其所含的系统风险的关系，而不是全部风险的关系。因此，证券市场线用来衡量资产或资产组合所含的系统风险的大小。[单选题]7.如果客户选择教育储蓄作为其教育规划工具，那么，下列说法中正确的是（）。A)必须一次性存入款项B)存人的金额以后可以分期取出C)客户凭存折、身份证取款时即可享受利息税优惠D)教育储蓄提前支取时必须全额支取答案:D解析:教育储蓄可一次性存人，也可分次存人(须与银行约定每次固定存人的金额)，到期一次支取本息。到期支取时，客户凭存折、身份证和户口簿(户籍证明)和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明(税务局印制)，一次支取本金和利息，每份?证明?只享受一次利息税优惠。客户如不能提供?证明?的，其教育储蓄不享受利息税优惠，应按有关规定征收储蓄存款利息所得税。教育储蓄提前支取时必须全额支取。[单选题]8.下列关于近因的认定与保险责任确定的说法错误的是()。A)单一原因致损，且该原因属于被保风险，则保险人负赔偿责任B)多种原因致损，且多种原因均属被保风险，则保险人负赔偿责任C)连续发生的多项原因致损，若前因属于被保风险，但后因属于除外责任的，保险人不负赔偿责任D)在一连串连续发生的原因中，有一项新的独立的原因介入，使原有的因果关系链断裂并直接导致损失，该新介入的独立原因为近因，如果该原因属保险责任范围内的风险，则保险公司应对所致的损失予以赔付答案:C解析:近因属于保险责任，保险人负责赔偿损失，反之则不负责。在多种原因连续发生所造成的损失中，如果后因是前因所直接导致的必然的结果，或者后因是前因合理的延续，或者后因属于前因自然延长的结果，那么前因为近因。前因属于承保风险的，即使后因不属于承保风险，保险公司仍然承担偿付责任。[单选题]9.关于人寿保险的描述错误的是（）。A)人寿保险产品在财富传承规划中起着很大的作用B)人寿保险主要是以人的寿命为保障对象C)人寿保险以被保险人在保险期间生存或身故为给付保险金的条件D)人寿保险以指定当事人来完成保险合同约定答案:D解析:人寿保险是主要以人的寿命为保障对象的保险，以被保险人在保险期间生存或身故为给付保险金的条件，通常以指定受益人来完成保险合同约定。随着保险市场的发展，将人寿保险作为实现财富传承工具的情况变得越发普遍。?[单选题]10.下列基金中，基金规模不固定的是（）。A)封闭式基金B)契约式基金C)开放式基金D)公司型基金答案:C解析:在开放式基金的运作方式下，投资者既可以通过基金销售机构购买基金使基金资产和规模由此相应增加，也可以将所持有的基金份额卖出并收回现金使得基金资产和规模相应减少。[单选题]11.我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。郑女士支取本金和利息时，为了享受免税待遇，不需要带的资料为()。A)身份证B)户籍证明C)学校证明D)家庭情况证明答案:D解析:教育储蓄到期支取时，客户凭存折、身份证和户口簿(户籍证明)和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明(税务局印制)，一次支取本金和利息，每份?证明?只享受一次利息税优惠。客户如不能提供?证明?的，其教育储蓄不享受利息税优惠，应按有关规定征收储蓄存款利息所得税。[单选题]12.以下选项属于财务信息的是（）。?A)风险承受能力B)价值观C)投资偏好D)收入状况答案:D解析:[单选题]13.一个保险事故的发生可能具有多种原因，这些原因具有一定的先后顺序，下列对于近因原则解释正确的是()。A)近因是指时问上最接近的原因B)确定近因的方法只有执果索因C)近因是指空间上最接近的原因D)近因是对保险标的损失持续地起决定或有效作用的原因答案:D解析:近因原则是判断风险事故与保险标的损失直接的因果关系，从而确定保险赔偿责任的一项基本原则。对于单一原因造成的损失，单一原因即为近因；对于多种原因造成的损失，持续地起决定或有效作用的原因为近因。[单选题]14.理财师的工作流程六个步骤依次是（）。(1)执行理财规划方案；(2)收集、整理和分析客户的家庭财务状况；(3)制订理财规划方案；(4)后续跟踪服务；(5)明确客户的理财目标；(6)接触客户，建立信任关系。A)(3)(4)(6)(2)(5)(1)B)(3)(2)(6)(1)(5)(4)C)(6)(2)(5)(3)(1)(4)D)(6)(2)(3)(5)(1)(4)答案:C解析:理财师的工作流程可以概括为如下六个方面：①接触客户，建立信任关系；②收集、整理和分析客户的家庭财务状况；③明确客户的理财目标；④制订理财规划方案；⑤理财规划方案的执行；⑥后续跟踪服务。[单选题]15.小刘最近购买了一辆走私车，欲向保险公司投保机动车辆保险，但保险公司拒保。保险公司拒保的理由是（）。A)该投保人对保险标的所具有的保险利益不是确定的利益B)该投保人对保险标的所具有的保险利益不是合法的利益C)该投保人对保险标的所具有的保险利益不是具有利害关系的利益D)该投保人对保险标的所具有的保险利益不是客观的确定的利益答案:B解析:投保人对保险标的所具有的利益要为法律所承认，如果投保人为不受国家法律认可的利益投保，则保险合同无效。[单选题]16.李先生想要4年分期付款购买汽车，每年年末支付200000元，若年利率为6％，则该项分期付款相当于现在一次性支付现金（）元。A)467000B)693000C)763000D)863251答案:B解析:{图}[单选题]17.商业银行为客户进行风险评估时，评估结果认为某一客户不适宜购买某一产品，但客户仍坚持要购买的，则商业银行的理财顾问应（）。A)制定专门文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要说明事项，双方签字认可B)向客户说明风险评估的意义，委婉地拒绝客户的购买意愿C)同意客户购买，对客户的意见未做特殊处理D)客户自行提供声明，供银行留存后允许客户购买答案:A解析:根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第24条的规定，客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行应制定专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要说明事项，双方签字认可。[单选题]18.商业银行销售风险评级为()及以上的理财产品时，除非与客户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。A)四级B)五级C)二级D)三级答案:A解析:《商业银行理财产品销售管理办法》第四十二条规定，商业银行销售风险评级为四级(含)以上理财产品时，除非与客户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。[单选题]19.商业银行开展需要批准的个人理财业务需要相关从业人员具备的资格不包括（）。A)掌握所推介产品的特性B)具备相应的学历水平和工作经验C)具备相关监管部门要求的行业资格D)具备国家理财规划师资格答案:D解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第54条的规定，商业银行个人理财业务人员应满足的资格要求不包括具备国家理财规划师资格。[单选题]20.在很多时候，由于国内保险产品线的局限，一些风险尚不能完全覆盖，理财师应对客户进行（）。A)向客户隐瞒以免引起分歧B)如实披露C)如果客户问起就说明，不问就不必说明D)视该保险产品而定答案:B解析:在很多时候，由于国内保险产品线的局限，一些风险尚不能完全覆盖，理财师应对客户进行如实披露。[单选题]21.下列做法中，违反了《银行业从业人员职业操守》中保护商业秘密与客户隐私的原则的是（）。A)某银行工作人员根据在为上市公司办理贷款业务时获得的非公开信息进行股票投资B)某银行工作人员由于业务繁忙，将办理企业贷款业务的公章交给同事代其办理C)某银行工作人员将其客户A的贷款信息透露给另一名客户D)某银行工作人员在办理企业贷款业务时，错误计算贷款利率答案:C解析:从业人员应当保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私。客户的贷款信息属于客户信息，不得违法透露。A选项违背了禁止内幕交易的规定，B选项违背了岗位职责的规定，D选项违背了熟知业务的规定。[单选题]22.在过去的实务经验中，单纯地向客户介绍保险如何重要，如何?好?是不足以让客户认识到保险或财富保障规划的重要性的，因此对客户正确的引导非常必要。下列不适合作为理财师对客户的引导的是（）。A)工资收入是普通家庭最重要的财务资源之一，没有了家庭收入，家庭财务就会陷入困境B)当出现意外不得不动用投资性资产时，相关的收入就会减少，势必会影响客户未来理财目标的实现C)一旦某些风险发生，若无预防措施，客户多年的努力就会付诸东流D)保险能够保障客户的生活品质，对客户具有十分重要的意义答案:D解析:[单选题]23.在健康保险的比例给付条款中，如果采用累进比例给付方式，则保险人承担医疗费的比例和被保险人的自付比例之间的关系是()。[2015年10月真题]A)医疗费用支出增加，保险人承担的比例减小，被保险人自付比例增大B)医疗费用支出增加，保险人承担的比例减小，被保险人自付比例减小C)医疗费用支出增加，保险人承担的比例增大，被保险人自付比例减小D)医疗费用支出增加，保险人承担的比例增大，被保险人自付比例增大答案:C解析:健康保险的比例给付条款，也称共保比例条款，是指对于保险人医疗保险金的支出规定比例，即对超过免赔额以上的医疗费用部分采用保险人和被保险人共同分摊的比例给付办法。比例给付，既可以按某一固定比例(例如，保险人承担70％，被保险人自负30％)给付，也可按累进比例给付，即随着实际医疗费用支出的增大，保险人承担的比例累计递增，被保险人自负的比例累计递减。[单选题]24.以下说法不正确的是（）。A)在计算资金需求的时候需要明确，在实际退休规划制定中，退休养老需要的费用受到生存寿命、个人和家庭成员的健康状况、医疗养老制度的改革、通胀率等诸多因素的影响，很难准确估算B)退休收入的主要构成包括社会养老金、家庭存款、企业年金、商业保险、其他收入等。目前而言，社会养老金仍然是退休收入的主要来源，这项收入也是计算退休金缺口的主要数据C)估算社会养老金收入最主要的困难在企业年金、家庭存款方面等个体差异较大D)从国际经验来看，养老金替代率大于70%即可维持退休前的生活水平；如果养老金替代率达到60%～70%，即可维持基本生活水平；如果养老金替代率低于50%，则生活水平会较之前有大幅下降答案:C解析:估算社会养老金收入最主要的困难在于社会养老制度的不断变化与调整。[单选题]25.依据增值税的有关规定，下列对于是否征收增值税的说法中正确的是()。A)将购买的货物分配给股东，应视同销售征收增值税B)集邮商品的生产，不征收增值税C)将自产的货物用于本企业的在建工程，不征收增值税D)缝纫业务，不征收增值税答案:A解析:A项，企业将购买的货物分配给股东和投资者视同销售缴纳增值税。B项，集邮商品的生产缴纳增值税；C项，自产的货物用于本企业的在建工程，应视同销售征收增值税；D项，缝纫业务，应征收增值税。[单选题]26.根据客户类型，下列哪一项不属于对银行理财业务的分类?（）A)投资管理业务B)理财业务C)财富管理业务D)私人银行业务答案:A解析:银行根据客户类型进行理财业务分类，可分为：理财业务、财富管理业务和私人银行业务。[单选题]27.教育支出时间及费用刚性（）。A)相对较大B)相对较小C)相对一般D)不能确定答案:A解析:教育支出时间及费用相对刚性：??1．从时间方面来看，一般来讲，孩子到了一定年龄就必须步入校园接受教育，因此子女的教育投资规划与退休规划、购房规划相比，时间比较刚性，不能像退休规划或购房规划一样，在财务状况不佳的情况下可以选择推迟理财目标实现的时间。??2．对大部分人来说，无论是基础教育还是高等教育，许多费用都相对固定。不管各家庭收入与资产状况如何，这些费用对于每一个家庭的负担都是相同的。它不像退休养老规划和购房规划，若财力不足则可适当降低标准。因此，教育支出时间及费用刚性相对较大。[单选题]28.下列关于办理公证遗嘱的说法，不正确的是（）。A)如果确有困难，可以跟公证人员说明，由他人代为办理B)办理公证遗嘱应有两个以上的公证人员参加C)公证遗嘱是最为严格的遗嘱方式D)公证人员在遗嘱开启前，有为遗嘱人保守秘密的义务答案:A解析:办理公证遗嘱的程序要求遗嘱人亲自申请办理公证。公民应带身份证明到公证机关以书面或口头形式提出办理遗嘱公证的申请。如果确有困难，可以要求公证人员到其住所地办理，不能由他人代理。?[单选题]29.理财规划书的内容与客户息息相关，规划书可读性的要求不包括（）。A)按专业论文的格式来要求理财规划书B)行文架构上有一定的逻辑C)文字上能通俗易懂D)称谓上能体现一定的亲和力答案:A解析:事实上理财规划书的内容与客户息息相关，只要在行文架构上有一定的逻辑，文字上能通俗易懂，称谓上能体现一定的亲和力，可读性并不是一件难事。[单选题]30.()主要是为了补偿员工特殊和额外的劳动消耗而支付给员工的补偿性薪酬。A)基本薪酬B)奖金C)津贴D)福利答案:C解析:C基本薪酬是指为员工完成基本工作技能／能力而支付的稳定性现金报酬；奖金则是根据绩效考核给予的业绩薪酬和激励薪酬；津贴主要是为了补偿员工特殊和额外的劳动消耗而支付给员工的补偿性薪酬；福利则是企业为员工提供的另一种补充性薪酬，以便为员工提供各种与生活质量保障、工作生活平衡相关的物质补偿与服务形式。[单选题]31.以下不属于客户关系管理对理财业务发展的意义的是（）。A)为理财师提供客户服务的工具和方法B)将客户需求转化为生产力C)直接提高理财业务的收益D)防止客户流失答案:C解析:客户关系管理对理财业务发展的意义的是：（1）将客户需求转化为生产力，带来银行产品服务的升级；（2）防止客户流失，降低客户开发成本；（3）培养高端客户忠诚度；（4）为理财师提供客户服务工具和方法。[单选题]32.以下符合对风险偏好型客户理财规划描述的是（）。A)投资工具以安全性高的储蓄、国债、保险等为主B)投资应遵循组合设计、设置风险止损点，防止投资失败影响家庭整体财务状况C)投资应以储蓄、理财产品和债券为主，结合高收益的股票、基金和信托投资，优化组合模型，使收益与风险均衡化D)不在乎风险，不因风险的存在而放弃投资机会答案:B解析:选项A，是对风险厌恶型投资者理财规划的描述；选项C，适合风险中立型投资者；选项D，风险偏好型客户愿意为获取高收益而承担高风险，重视风险分析和规避，并非不在乎风险。[单选题]33.何先生的儿子今年7岁，预计18岁上大学，根据目前的教育消费，大学四年学费为5万元，假设学费上涨率为6％，何先生现打算用12000元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为10％。如果何先生没有后期投入，则儿子的大学费用缺口为()元。A)58719．72B)60677．53C)65439．84D)68412．96答案:B解析:11年后教育启动资金的终值为：12000X(1+10％)11=34237．40(元)，则大学费用缺口为：94914．93～34237．40=60677．53(元)。[单选题]34.退休期属于个人生命周期的后半段，（）是最大支出。A)购房B)子女教育费用C)以储蓄险来累积资产D)医疗保健支出答案:D解析:退休终老期的财务支出除了日常费用外，最大的一块就是医疗保健支出，除了在中青年时期购买的健康保险能提供部分保障外，社会医疗保障与个人储备的积蓄也能为医疗提供部分费用。[单选题]35.下列各类金融资产中，不属于货币市场工具的是（）。A)银行承兑汇票B)可转让大额定期存单C)3年期国债D)回购协议答案:C解析:货币市场又称短期资金市场，是实现短期资金融通的场所。一般是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内(包括一年)的有价证券市场。根据市场中投资工具的不同，货币市场可分为同业拆借市场、票据贴现市场、可转让大额定期存单市场和回购市场等子市场。选项C属于资本市场工具。[单选题]36.下列财产中，不属于遗产的财产是（）。A)被继承人生前夫妻共同财产B)被继承人生前个人所有存款C)被继承人生前个人所有学习用品D)被继承人生前个人所有著作权中的财产权利答案:A解析:根据《继承法》的有关规定，遗产必须符合三个特征：①必须是公民死亡时遗留的财产；②必须是公民个人所有的财产；③必须是合法财产。这三个条件必须同时具备，才能成为遗产。?[单选题]37.王先生夫妇今年都刚过40岁，年收入20万元左右，打算60岁退休，估计夫妇退休后第一年生活费为10万元，考虑到通货膨胀的因素，夫妻俩每年的生活费用估计会以每年3％的速度增长。预计两人寿命可达80岁，并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资金。夫妻俩均享受国家基本养老保险，退休后夫妻俩每年能拿到大约4万元退休金。夫妻俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定回报率为6％，退休后采取较为保守的投资策略，假定回报率为3％。王先生夫妇的退休养老金的缺口为()元。A)909286B)899286C)889286D)879286答案:D解析:王先生夫妇的退休养老金的缺151=1200000-320714=879286(元)。[单选题]38.刘先生给某企业提供专项培训，获劳务报酬60000元，交通费、住宿费、伙食费等费用20000元由自己承担。另外，企业也和刘先生商议报酬的支付方式，即往返飞机票、住宿费、伙食费及应纳税款全部由企业负责，企业只向刘先生支付报酬40000元。在第二种方式下，刘先生提供劳务的应纳税所得额为()元。A)48000B)12400C)32000D)7600答案:C解析:应纳税所得额=40000×(1-20％)=32000(元)。[单选题]39.耿某结婚8年，因感情不和提出离婚，但是在离婚的前两个月时，其妻张某因病失去劳动能力而又无生活来源，此时耿某应当（）。A)承担扶养义务B)交由其子扶养C)送到福利院D)送到张某父母家答案:A解析:夫妻是最初的和最基本的家庭关系。夫妻双方有相互扶养的义务，对夫妻共同财产有平等的权利，有相互继承遗产的权利。[单选题]40.在向客户推荐产品时，银行从业人员应客观地向客户说明产品的各种要素，让客户在购买产品前对产品类型、特点、购买方式、投资方向、收益预期、市场风险等有全面的了解。这符合银行代理理财产品销售的（）。A)适当性原则B)客观性原则C)避免利益冲突原则D)主观性原则答案:B解析:银行代理理财产品销售的客观性原则是指在向客户推荐产品时，银行从业人员应客观地向客户说明产品的各种要素，让客户在购买产品前对产品类型、特点、购买方式、投资方向、收益预期、市场风险等有全面的了解。[单选题]41.根据货币时间价值概念，下列不属于货币终值影响因素的是（）。A)计息的方法B)现值的大小C)利率D)市场价格答案:D解析:单期中终值的计算公式为：FV=PV×(1+r)，多期中终值的公式为：FV=PV×(1+r)t。从这两个公式中可以看出，终值与计息方法、现值的大小和利率相关，而与市场价格无关。[单选题]42.下列关于商业银行业务管理的表述，正确的是()。A)由于我国目前实行严格的分业监管，故商业银行不能代销基金B)目前在我国，商业银行中间业务收入常常可以占到其总收入的一半以上C)负债业务是商业银行利用资产业务筹集的资金加以运用并取得收入的过程D)中间业务影响商业银行的收入和利润，一般不直接反映在资产负债表上答案:D解析:在我国，商业银行不能购买并持有公司股票，但可以代销基金，所以A选项错误。西方发达国家的商业银行中间业务收入一般可以占到其总收入的一半以上，而我国目前尚不能达到，故B选项错误。负债业务是商业银行获得资金来源的业务，只有支付一定成本获得资金后，商业银行才能通过资金运用获得利润，故C选项错误。中间业务是影响商业银行的收入和利润，但不反映在资产负债表上的业务，故D选项正确。[单选题]43.个人收入和财富积累的最佳时期是（）。A)建立期B)稳定期C)维持期D)高原期答案:C解析:在维持期，个人对于自己未来的发展有了比较明确的方向，这一时期是事业发展的黄金时期，收入和财富积累都处于人生的最佳时期，更是个人财务规划的关键时期。[单选题]44.某企业拟建立一项基金计划，每年初投入10万元，若利率为10％，5年后该项基金本利和将为（）元。A)671561B)564i00C)871600D)610500答案:A解析:根据公式，可得：期初年金终值FV=(C／r)×[(1+r)t-1]×(1+r)=(100000／0．1)×[(1+0．1)5-1]×(1+0．1)=671561(元)。[单选题]45.资产配置在配置策略上不包括（）。A)买入并持有策略B)恒定混合策略C)固定资产配置策略D)投资组合保险策略答案:C解析:资产配置在不同的层面上有不同的含义。从范围上看，可分为全球资产配置、股票、债券资产配置和行业风格资产配置等；从时间跨度恶化风格类别上看，可分为战略性资产配置、战术性资产配置、投资组合保险资产配置和资产混合配置等；从配置策略上可分为买入并持有策略、恒定混合策略、投资组合保险策略和动态资产配置策略等。[单选题]46.()属于增值性的自用性资产。A)投资性房产B)股票C)银行活期存款D)艺术品收藏答案:D解析:自用性资产包括增值性的资产和非增值性的资产。其中，增值性资产包括自用住房、空置或者用于度假(不产生收入)的房产、艺术品收藏等。AB两项属于投资性资产；C项属于流动性资产。[单选题]47.大额可转让定期存单属于（）。A)资本市场B)衍生品市场C)货币市场D)外汇市场答案:C解析:货币市场工具包括政府发行的短期政府债券、商业票据、可转让的大额定期存单以及货币市场共同基金等。这些交易工具可以随时在市场上出售变现，从这个意义上说它们常常作为机构和企业的流动性二级准备，故被称为准货币，而融通短期资金的市场也被称为货币市场。[单选题]48.下列关于子女教育投资规划原则的说法，错误的是()。A)理财目标要合理B)应提前规划C)定期定额、强制储蓄D)应积极投资，追求高收益答案:D解析:子女教育费用时间弹性和费用弹性很小，可承受的风险有限。根据收益与风险配比原则，任何可能获得高收益的投资都将伴随着高风险，所以，有关子女教育的投资要坚持稳健性原则。[单选题]49.下列关于外汇市场的说法，错误的是（）。A)外汇市场具有促进国际金融市场的交易活动，调节外汇余缺的功能B)银行与客户之间外汇交易中，银行可以从中获得差价收益C)在外汇市场上，外汇的买卖方式是公开的报价和竞价D)如果某种外汇兑换本币汇率高于预期值，中央银行就会从商业银行购入该种外币，推动该汇率上升答案:D解析:如果中央银行认为该外币汇率高，应该向商业银行出售该种货币，促使汇率下降。故选项D错误。[单选题]50.理财规划服务更重要的意义在于帮助客户（）。A)在正确的时间做好人生不同阶段的家庭财务决定B)以正确的方式做好人生不同阶段的家庭财务决定C)以正确的心态做好人生不同阶段的家庭财务决定D)以上全部都是答案:D解析:理财规划服务更重要的意义在于帮助客户?在正确的时间、以正确的方式和心态做好人生不同阶段的家庭财务决定?。[单选题]51.以下属于短期教育投资工具的是（）。A)商业助学贷款B)政府或民间机构的资助C)教育信托D)客户自身拥有的资产收入答案:A解析:短期教育规划工具主要包括学校学生贷款、国家助学贷款、商业助学贷款、出国留学贷款等。长期教育投资规划工具包括教育储蓄、银行储蓄、教育保险、基金产品、教育金信托和其他投资理财产品等。B项政府或民间机构的资助和D项客户自身拥有的收入是教育资金的来源。[单选题]52.小李年满18周岁，为某大学二年级学生，生活来源和学费全靠父母，现因家庭经济困难，向某银行申请助学贷款2.2万元，如2年后到期无力偿还，应由()来承担偿还责任。A)小李父母先行垫付，以后由小李B)小李C)小李父母D)学校答案:A解析:助学贷款由学生和家长共同承担还款责任，若到期无力偿还，应由家长先行垫付，后由学生自己承担偿还责任。[单选题]53.作为我国金融市场监管机构，以下（）属于证监会的职责。A)监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场、外汇市场、黄金市场B)依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、制度C)研究和拟定证券期货市场的方针政策、发展规划D)拟订保险业发展的方针政策，制订行业发展战略和规划答案:C解析:目前我国金融市场为分业监管，采用?一行三会?模式对不同领域进行分工监管。选项A属于中国人民银行的职责；选项B属于银监会的职责；选项D属于保监会的职责。[单选题]54.联科集团是北京市一家发展迅速的高科技企业，为了使职工更大程度地参与企业管理和企业效益分配，增强职工的凝聚力和向心力，鼓励职工爱岗敬业，在企业长期工作，公司老板张总计划制定年金计划，但是对于年金不是很了解，理财师就相关问题进行了解释。理财师向张总解释，在我国企业年金缴费由()来负担。A)企业B)政府和企业C)政府和个人D)企业和个人答案:D解析:企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳。企业缴费不超过本企业上年度职工工资总额的1／12，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的1／6。[单选题]55.由我国境内公司发行，供境内机构、组织或个人(不含港澳台投资者)以人民币认购和交易的普通股股票称为（）。A)H股B)S股C)A股D)B股答案:C解析:A股即人民币普通股，是由我国境内公司发行，供境内机构、组织或个人(不含港澳台投资者)以人民币认购和交易的普通股股票。[单选题]56.信托业务起源于（）。A)美国B)意大利C)英国D)中国答案:C解析:信托业务起源于英国，但现代信托制度却是在19世纪初传人美国后才得以快速发展壮大起来。[单选题]57.下列有关商业银行理财产品宣传销售文本在登载商业银行开发设计的该款理财产品或风险等级和结构相同的同类理财产品过往业绩的表述，错误的是（）。A)引用的统计数据、图表和资料，应当真实、准确、全面，不得引用未经核实的数据B)真实、准确、合理地表述理财产品业绩和商业银行管理水平C)在宣传销售文本中可以以数据表示产品过往业绩和未来表现之间的联系D)理财产品宣传销售文本中使用模拟数据的，必须注明模拟数据答案:C解析:根据《商业银行理财产品销售管理办法》第14条的规定，商业银行在宣传销售文本中应明确提示，产品过往业绩不代表其未来表现，不构成新发理财产品业绩表现的保证。[单选题]58.下列关于理财顾问服务和综合理财服务的描述，错误的是（）。A)理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务B)综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动C)理财顾问服务是综合理财服务的前提和基础，综合理财服务是理财顾问服务的核心和延伸部分D)理财顾问服务只是提供资产的投资和管理等服务，而综合理财服务则提供包括咨询、建议、理财计划制定和执行、资产的投资和管理在内的一揽子理财服务答案:D解析:理财顾问服务只是提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等服务，不涉及资产的投资和管理；综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。故选项D错误。[单选题]59.对银行理财从业人员而言，下列不属于客户非财务信息的是（）。A)资产负债状况B)客户基本信息C)个人兴趣爱好D)职业生涯发展答案:A解析:客户家庭收支和资产负债状况信息属于财务信息，客户基本信息和个人兴趣、职业生涯发展及预期目标属于非财务信息。[单选题]60.偿付比率反映的是偿债能力的高低，和资产负债率的功能一致，一般在()以上为宜。A)20％B)30％C)40％D)50％答案:D解析:偿付比率反映的是偿债能力的高低，和资产负债率的功能一致，一般在50％以上为宜。[单选题]61.下列对于不同客户的需求特点表述不正确的是（）。A)企业主客户多采用以金融资产为主要财产传承的方式B)许多高端客户，尤其私营企业主在财富积累到一定程度之后，更加关注生活品质的享受，以求尽快步人?有钱阶层?C)高端客户都有被尊重、服务的心理D)私营企业主比较关注财富保障、传承和子女教育等方面的规划服务答案:B解析:B项，许多高端客户，尤其私营企业主在财富积累到一定程度之后，更加关注生活品质的享受，以求尽快步人?贵族阶层?而非?有钱阶层?。而银行能为客户提供的讯息或服务可谓方方面面，当下以留学、移民、旅游、艺术品收藏、养生、风水国学讲座、奢侈品鉴赏、家族信托、全球资产配置等最为热门。[单选题]62.老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元，他们目前居住的两居室市价为90万元。老王目前有60万元的储蓄，他预算60岁退休后每月生活费5000元，假设老王预期寿命为85岁，不考虑他的社保，目前的储蓄包括一些基金证券，退休前整体收益率为5％，退休后全部转化为存款，年收益率为3％。考虑儿子的收入水平，老王打算帮儿子购买一套房子，以备将来结婚之用，如果将小王目前税后收入的一半拿来付月供，按照25年期，6％的贷款利率，贷款二成，则老王需要为儿子支付()元的首付款。A)1046855B)837484C)1164050D)931240答案:D解析:FV=0，N=300，I／Y=6／12，PMT=3000／2=1500，PV=-232810。则老王需要为儿子支付的首付款为232810X80％／20％=931240(元)。第2部分：多项选择题，共30题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]63.客户关系管理对理财业务发展的意义（）。A)为理财师提供客户服务的方法和工具B)有助于培养高端客户忠诚度C)防止客户流失，降低客户开发成本D)将客户需求转化为生产力，带来银行产品服务的升级E)可以直接提高业务收入答案:ABCD解析:客户关系管理对理财业务发展的意义：（1）为理财师提供客户服务的方法和工具；（2）有助于培养高端客户忠诚度；（3）防止客户流失，降低客户开发成本；（4）将客户需求转化为生产力，带来银行产品服务的升级。[多选题]64.投资规划的核心是（）。A)资产配置的流程B)资产配置的规划C)资产配置的方法D)资产配置的重要性E)资产配置的程序答案:AC解析:投资规划是综合理财规划最为关键的一部分。许多时候因各种因素，客户暂时不需要全面的理财规划（也相应复杂一些），单一的投资规划书制作很受客户欢迎。资产配置的流程和方法是投资规划的核心。[多选题]65.客户关系管理理念产生的社会原因有（）A)社会企业经营理念的变化B)政府舆论的影响C)客户消费观念的改变D)信息技术的推动E)社会风气的变化答案:ACD解析:客户关系管理理念产生的社会原因有（1）社会企业经营理念的变化（2）客户消费观念的改变（3）信息技术的推动[多选题]66.下列关于行业一般特征的分析，说法正确的是()。A)行业基本上分为四种市场结构：完全竞争、垄断竞争、寡头垄断和完全垄断B)如果相对卖方的销售量而言，购买是大批量和集中进行的，则认为该产业的卖方集团是强有力的C)如果进入壁垒较高或者新进入者认为严阵以待的守成者会坚决的报复，则新进入者的威胁就会较小D)迈克尔·波特指出在一个行业中，存在着四种基本的竞争力量，即潜在的加入者、购买者、供应者以及行业中现有竞争者间的抗衡E)市场结构包括市场供给者之间(包括替代品)、需求者之间、供给和需求者之间以及市场上现有的供给者、需求者与正在进入该市场的供给者、需求者之间的关系答案:ACE解析:B项，买方的产业竞争手段是压低价格，要求较高的产品质量或索取更多的服务项目，并且从竞争者彼此对立的状态中获利。其中，如果相对卖方的销售量而言，购买是大批量和集中进行的，则认为该产业的买方集团是强有力的；D项，根据美国著名的战略管理学者迈克尔·波特的观点，在一个行业中，存在着五种基本的竞争力量，即潜在的加入者、替代品生产者、购买者、供应者以及行业中现有竞争者间的抗衡。[多选题]67.投资型保险产品的功能主要包括（）。A)投机功能B)资金增值功能C)套期保值功能D)价格发现功能E)基本保障功能答案:BE解析:投资型保险产品的最大特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能结合起来，其给付的保险金由两部分组成：①风险保障金，当合同规定的保险事故发生时，保险公司即按照事先约定的标准给付保险金；②投资收益，收益水平取决于投资账户中资产价值总额的高低，这部分的保障水平通常无法事先确定，具有不确定性。[多选题]68.保险费是由（）构成。A)保险标的B)保险期限C)受益人D)保险费率E)保险金额答案:BDE解析:保险费是由保险金额、保险费率和保险期限构成。[多选题]69.按照《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，商业银行最迟在销售计划前10日，将（）资料按照有关业务报告的程序报送中国银行监督委员会或其派出机构。A)理财计划拟销售的规模，资金成本与收益测算，以及相关计算说明B)中国银行业监督管理委员会要求的其他材料C)拟销售理财计划的对外介绍材料和宣传材料D)拟销售理财计划的负责人及工作人员档案材料E)理财计划拟销售的客户群，以及相关分析说明答案:ABCE解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第52条的规定，商业银行销售不需要审批的理财计划之前，应向中国银行业监督管理委员会或其派出机构报告。商业银行最迟应在销售理财计划前10日，将以下资料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构：①理财计划拟销售的客户群，以及相关分析说明；②理财计划拟销售的规模，资金成本与收益测算，以及相关计算说明；③拟销售理财计划的对外介绍材料和宣传材料；④中国银行业监督管理委员会要求的其他材料。[多选题]70.下列描述货币市场的特点的有（）。A)交易期限短B)资金交易量大C)交易工具收益较高而流动性差D)风险相对较低E)流动性强答案:ABDE解析:货币市场的交易期限短，所以收益比较低，且流动性强，C项说法错误。[多选题]71.在一份《持续理财规划服务协议》中，理财师及其所属金融服务机构对客户的承诺应包括（）。A)首次复检会议B)制作投资报告的数量和频率C)提供定期刊物及解读市场事件的快报的数量和频率D)年度理财规划会议E)年度持续理财规划服务报告答案:ABCDE解析:理财师及其所属金融服务机构对客户的承诺，诸如：首次复检会议，制作投资报告的数量和频率，提供定期刊物及解读市场事件的快报的数量和频率，年度理财规划会议以及年度持续理财规划服务报告等。[多选题]72.大额可转让定期存单与定期存款的区别体现在（）。A)定期存款记名，不可流通B)大额可转让定期存单可以在市场流通C)定期存款的金额不固定，大额可转让定期存单有固定的面额D)定期存款的利率固定，大额可转让定期存单的利率可以是浮动的E)大额可转让定期存单流动能力比定期存款低答案:ABCD解析:可转让大额定期存单虽然不能提前支取，但是可以在二级市场上流通。[多选题]73.避税筹划的特征有()。A)非违法性B)策划性C)权利性D)义务性E)规范性答案:ABCE解析:A,B,C,E避税筹划的特征有：(1)非违法性。(2)策划性。(3)权利性。(4)规范性。[多选题]74.下列选项中，符合《个人外汇管理办法实施细则》的有关规定的是（）。A)境内个人可以使用外汇或人民币，并通过银行、基金管理公司等合格境内机构投资者进行境外固定收益类、权益类等金融投资B)境内个人参与境外上市公司员工持股计划、认股期权计划等所涉外汇业务，应通过所属公司或境内代理机构统一向外汇局申请核准后办理C)境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险金，可以存人本人外汇储蓄账户，也可以结汇D)个人在银行开立外汇储蓄账户应当出具本人有效身份证件，所开立账户户名应与本人有效身份证件记载的姓名一致E)个人与其直系亲属账户之间的资金划转，凭双方有效身份证件办理答案:ABCD解析:《个人外汇管理办法实施细则》第二十八条：个人与直系亲属间的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理。[多选题]75.下列关于代位继承和转继承的说法正确的有（）。A)如孙子女、外孙子女也先于继承人死亡的，其曾孙子女，外曾孙子女可以成为代位继承人B)被继承人的配偶、父母、兄弟姐妹等被继承人的旁系血亲或长辈直系亲属均没有代位继承权C)被代位人丧失继承权的，其晚辈直系血亲仍有代位继承权D)未能实际接受遗产而死去的人，称为转继承人E)在遗产分割前，继承人死亡的，由死亡的继承人的法定继承人代其参加继承被继承人的遗产答案:AB解析:C项，被代位人丧失继承权的，其晚辈直系血亲没有代位继承权。D项，未能实际接受遗产而死去的人，称为被转继承人；实际接受遗产的继承人的法定继承人，称为转继承人。E项，在遗产分割前，继承人死亡的，不是由死亡的继承人的法定继承人代其参加继承被继承人的遗产，而是由其法定继承人直接参加遗产的分割。[多选题]76.下列关于个人生命周期各阶段理财活动的说法，正确的有（）。?A)探索期要为将来的财务自由做好专业上与知识上的准备B)建立期应适当节约资金进行高风险的金融投资C)稳定期既要努力偿清各种中长期债务，又要为未来储备财富D)维持期可考虑利用投资的复利效应和长期投资的时间价值为未来积累财富E)高原期的主要理财任务是妥善管理好积累的财富，积极调整投资组合?答案:ABE解析:C项，稳定期的理财任务是尽可能多地储备资产、积累财富，未雨绸缪可考虑定期定额基金投资等方式利用投资的复利效应和长期投资的时间价值为未来积累财富．D项，维持期是个人和家庭进行财务规划的关键期，既要通过提高劳动收入积累尽可能多的财富，重要善用投资工具创造更多财富；既要偿清各种中长期债务，又要为未来储备财富。这-时期，财务投资尤其是中商风险的组合投资成为主要手段。?考点：生命周期与客户需求的关系?[多选题]77.下列对常用技术分析方法的说法，正确的有()。A)移动平均可抚平短期波动，反映出长期趋势或周期B)一般来说，股票价格在从下向上抬升的过程中，一触及支撑线，甚至远未触及到支撑线，就会掉头向下C)波浪理论认为股价的变动轨迹以波浪的形式展开，每一个完整的上升或下降周期由4浪构成D)技术指标法中的指标包括相对强弱指标、随机指标、趋向指标、心理线等E)移动平均是技术分析中一种分析时间序列数据的工具答案:ADE解析:B项，一般来说，股票价格在从下向上抬升的过程中，一触及压力线，甚至远未触及到压力线，就会掉头向下；同样，股票从上向下跌的过程中，在支撑线附近就会转头向上。C项，波浪理论认为股价的变动轨迹以波浪的形式展开，每一个完整的上升或下降周期构成。[多选题]78.理财师的服务是?持续?的且服务方式是多样的，下列选项中属于理财规划服务的内容的是（）。A)定期的投资市场分析报告B)每天向客户汇报情况C)定期投资、理财刊物、文章D)不定期解读市场事件的快报E)年度或半年度理财规划会议答案:ACDE解析:B项，理财规划跟踪服务不只是一年一次的例行公事或面谈；事实上，理财师并不需要每天或非常频繁地接触客户、向客户汇报情况，但是确保理财规划方案的如期执行和维护与客户的感情、关系，理财师也要定期联系客户。[多选题]79.依据《商业银行理财产品销售管理办法》的有关规定，下列属于商业银行理财产品宣传材料的有（）。?A)有关理财产品介绍的电影、互联网资料B)有关理财产品的短信、邮件C)有关理财产品的研究机构发表的评论D)有关理财产品的宣传单、手册E)有关理财产品的报纸、海报、电子显示屏答案:ABDE解析:根据《商业银行理财产品销售管理办法》第十一条的规定，宣传销售文本中的宣传材料，指商业银行为宣传推介理财产品向客户分发或者公布，使客户可以获得的书面、电子或其他介质的信息，包括：①宣传单、手册、信函等面向客户的宣传资料；②电话、传真、短信、邮件；③报纸、海报、电子显示屏、电影、互联网等以及其他音像、通讯资料；④其他相关资料。?[多选题]80.下列属于人身保险新型产品的是（）。A)分红险B)房贷险C)万能保险D)投连险E)企业财产保险答案:ACD解析:人身保险新型产品主要包括分红险、万能保险和投连险。[多选题]81.根据《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，实行养老保险改革前后退休的人员，养老金发放标准分为（）。A)?新人?基本养老金B)?中人?基本养老金C)?个人?基本养老金D)?补助?基本养老金E)?老人?基本养老金答案:ABE解析:根据《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，实行养老保险改革前后退休的人员，分别适用不同的养老金发放标准。（1）?新人?基本养老金（2）?中人?基本养老金（3）?老人?基本养老金[多选题]82.关于企业所得税，下列说法正确的是()。A)企业所得税的计税依据是纳税人每一年度的收入总额B)个人独资企业、合伙企业不适用《企业所得税法》C)企业所得税的比例税率是25％D)居民企业应当就其来源于中国境内、境外的所得缴纳企业所得税E)符合条件的小型微利企业，减按20％的税率征收企业所得税答案:BCDE解析:A项，企业每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额，为应纳税所得额。[多选题]83.下列关于债券发行和交易的说法中，正确的有()。A)债券交易价格的高低，取决于公众对该债券的评价、市场利率以及人们对通货膨胀率的预期等B)债券发行市场也称二级市场C)发行价格低于票面价值，称为折价发行D)绝大多数债券交易是在一级市场上进行的E)债券市场与股票市场、黄金市场和外汇市场没有关系答案:AC解析:债券发行市场也称一级市场，故B项错误。债券发行后，绝大多数在流通市场(二级市场)上按不同的价格进行交易，故D项错误=债券市场不是-个孤立的市场．它与股票市场、黄金市场、外汇市场的变化息息相关，形成互动关系。故E项错误。[多选题]84.我国中小企业类型有()。A)大型企业B)中型企业C)小型企业D)微型企业E)小微型答案:BCD解析:2011年，工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部联合印发了《关于印发中小企业划型标准规定的通知》(以下简称《通知》)，将中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。?[多选题]85.家庭生活支出可分为（）A)家庭日常生活支出B)专项支出C)信用卡还款D)赡养支出E)投资理财咨询支出答案:AB解析:家庭生活支出可分为家庭日常生活支出和专项支出[多选题]86.理财师在帮助客户制定财富保障规划的时候，要把握两个原则（）A)适度性原则B)合理性原则C)风险转嫁原则D)经济性原则E)量力而行原则答案:CE解析:理财师在帮助客户制定财富保障规划的时候，要把握两个原则（1）风险转嫁原则（2）量力而行原则[多选题]87.下列关于交易所上市基金ETF特征的说法中，正确的有()。A.它可以在交易所挂牌买卖，投资者可以像交易单只股票、封闭式基金那样在证券交易所直接买卖ETF份额A)ETF基本是指数型开放式基金，但与现有的指数型开放式基金相比，其最大优势在于，它是在交易所挂牌的，交易非常便利B)ETF的申购赎回有自己的特色，投资者只能用与指数对应的一篮子股票申购或者赎回ETC)而不是现有开放式基金的以现金申购赎回D)不可以在交易所挂牌买卖，投资者不能像交易单只股票、封闭式基金那样在证券交易所直接买卖ETF份额E)ETF在本质上是封闭式基金答案:ABC解析:ETF可以在交易所挂牌买卖，投资者可以像交易单只股票、封闭式基金那样在证券交易所直接买卖ETF份额，所以D项说法有误。ETF在本质上是开放式基金，所以E项说法有误。[多选题]88.投资者为了保证本金安全，可以投资的理财计划有（）。A)非保本浮动收益理财计划B)保本浮动收益理财计划C)最低收益理财计划D)固定收益理财计划E)保证收益理财计划答案:BCDE解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第15条的规定，非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。故选项A不符合题意。[多选题]89.下列不属于客户财务信息的有（）。A)客户的理财知识水平B)财务安排C)客户的风险承受能力D)客户的金钱观E)收支状况答案:ACD解析:财务信息主要是指客户家庭的收支与资产负债状况，以及相关的财务安排(包括储蓄、投资、保险账户情况等)。[多选题]90.经营中的税收筹划包括对（）等方面的安排。A)企业采购B)销售C)资产折旧D)存货计价E)各种成本费用答案:ABCDE解析:经营