中级银行从业资格风险管理(习题卷26)

试卷科目：中级银行从业资格风险管理中级银行从业资格风险管理(习题卷26)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格风险管理第1部分：单项选择题，共58题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.风险监管的核心步骤是（）。A.了解机构A)规划监管行动B)风险评估C)风险衡量答案:C解析:风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是认识和把握机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。风险评估环节包含四个阶段：首先要了解银行的业务和风险管理制度；其次要界定其主要业务领域；再次要用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一识别和衡量；最后形成风险评估报告。[单选题]2.下列关于商业银行压力测试的说法中最不恰当的一项是（）。A.银行应根据经济形势变化，建立定期评估、更新压力测试方法的机制A)压力测试仅适宜选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设B)银行所选择的压力测试应确保所设计情景能有效传导至各类实质风险C)银行应合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景答案:B解析:B项，商业银行根据测试目的需要，选择单因素压力变量，构建单一的情景假设，评估单一事件对资本充足率的影响，或选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设，分析、评估系统性风险对银行资本承压能力的影响。[单选题]3.目前，我国商业银行的资本充足率是以（）为基础计算的。A)会计资本B)经济资本C)账面资本D)监管资本答案:D解析:根据不同的管理需要和本质特性，银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。[单选题]4.商业银行的审计部门应当定期对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独立的审查和评价，审计的频率为（）。A)至少每年一次B)每三年一次C)每两年一次D)至少每两年一次答案:A解析:银行的审计部门应当定期（至少每年一次）对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。审计应当既对业务经营部门，也对负责市场风险管理的部门进行。[单选题]5.假设某银行在2012会计年度结束时，其正常类贷款为30亿人民币，关注类贷款为15亿人民币，次级类贷款为5亿人民币，可疑类贷款为2亿人民币，损失类贷款为1亿人民币，则其不良贷款率为（）。A)15％B)12％C)45％D)25％答案:A解析:不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)／各项贷款×100％=(5+2+1)／(30+15+5+2+1)≈15％。[单选题]6.在保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额是()。A)头寸限额B)风险价值限额C)止损限额D)敏感度限额答案:D解析:敏感度限额是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。[单选题]7.在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的最重要因素是（）。A)盈利能力和流动性管理水平B)盈利能力和风险管理水平C)资本金规模和流动性管理水平D)资本充足率水平和风险管理水平答案:D解析:在商业银行的经营管理过程中，决定其风险承担能力的两个重要因素是：①资本充足率水平，资本充足率较高的商业银行有能力接受相对高风险、高收益的项目，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力；②商业银行的风险管理水平，资本充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而其所承担的风险究竟能否带来实际收益，最终取决于商业银行的风险管理水平。[单选题]8.（）是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量。A)存款准备金B)存款保险C)经济资本D)资本充足率答案:C解析:经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。[单选题]9.对于风险限额管理中超限额的处置，应由（）负责组织落实。A)董事会B)首席风险官C)风险管理部门D)股东大会答案:C解析:对于超限额的处置．应由风险管理部门负责组织落实，对于限额执行情况，应定期在风险报告中加以分析描述。[单选题]10.以下选项不属于法人信贷业务操作风险成因的是()。A)缺乏良好的信贷文化和信用环境B)信贷操作不规范，依法管贷意识不强C)内控制度不完善、业务流程有漏洞D)片面追求信贷市场份额答案:C解析:内控制度不完善、业务流程有漏洞属于个人信贷业务的操作风险成因。考点法人信贷业务?[单选题]11.流动性比例的计算公式为（）。A)各项贷款余额／各项存款余额×100％B)合格优质流动性资产／未来30日现金净流出量×100％C)流动性负债余额／流动性资产余额×100％D)流动性资产余额／流动性负债余额×100％答案:D解析:流动性比例的计算公式为：流动性比例=流动性资产余额／流动性负债余额×100％。选项C错误，选项D正确。选项A，存贷比=各项贷款余额／各项存款余额×100％。选项B，流动性覆盖率=合格优质流动性资产／未来30日现金净流出量×100％。[单选题]12.()是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。A)久期分析B)情景分析C)敏感性分析D)风险价值答案:D解析:风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。[单选题]13.商业银行在新产品（业务）研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程是指（）。A)新产品（业务）风险评估B)新产品（业务）风险识别C)新产品（业务）风险控制D)新产品（业务）风险计量答案:B解析:1.新产品（业务）风险识别新产品（业务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。2.新产品（业务）风险评估新产品（业务）风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程。3.新产品（业务）风险控制新产品（业务）风险控制是指商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对性地制定风险防控措施，在新产品（业务）推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程。[单选题]14.对于正态曲线，若固定σ的值，随μ值不同，曲线位置（）。A)不同B)相同C)不动D)不确定?答案:A解析:正态曲线由σ和μ决定其形状：μ为均值决定了曲线中心，σ为标准差决定了曲线的离散程度。若固定σ的值，随μ值不同，曲线位置将不同。[单选题]15.将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于()的风险管理方式。A)风险对冲B)风险转移C)风险规避D)风险分散答案:D解析:商业银行风险管理的主要策略：（1）风险分散（2）风险对冲（3）风险转移（4）风险规避（5）风险补偿。风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。?不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里?的古老投资格言形象地说明了这一方法。考点商业银行风险管理的主要策略?[单选题]16.我国系统重要性银行的资本充足率不得低于（）。A)2．5％B)10．5％C)11．5％D)5．5％答案:C解析:2013年1月l日《商业银行资本管理办法(试行)》正式施行后，通常情况下，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11．5％和10．5％。[单选题]17.不宜成为商业银行风险管理的主导策略的是（）。A)风险规避B)风险分散C)风险对冲D)风险转移答案:A解析:风险规避策略制定的原则是?没有风险就没有收益?，即在规避风险的同时自然也失去了在这一业务领域获得收益的机会。因此，风险规避策略的局限性在于其是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行风险管理的主导策略。[单选题]18.下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是（）。A)利率风险B)汇率风险C)商品风险D)操作风险答案:D解析:风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。操作风险一般通过购买保险等缓释风险，而不能采用风险对冲策略进行管理。[单选题]19.（）是指某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人，可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。A)行业风险B)法律风险C)信用风险D)区域风险答案:A解析:行业风险是指某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人，可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。[单选题]20.假设某商业银行市场价值表示的简化资产负债表中，资产A＝2000亿元，负债L＝1800亿元，资产加权平均久期为DA＝5，负债加权平均久期为DL＝3年。根据久期分析法，如果市场利率从4％下降到3.5％，则商业银行的整体价值约（）。A)减少22.12亿元B)减少22.22亿元C)增加22.12亿元D)增加22.22亿元答案:C解析:用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均久期，VA表示总资产，VL表示总负债，y表示市场利率。当市场利率变动时，资产和负债的变化具体为：①ΔVA＝－[DA×VA×Δy/（1＋y）]＝5×2000×0.5％/（1＋4％）≈48.0769（亿元）；②ΔVL＝－[DL×VL×Δy/（1＋y）]＝3×1800×0.5％/（1＋4％）≈25.9615（亿元）；③ΔVA－ΔVL＝48.0769－25.9615≈22.12（亿元），即商业银行的整体价值增加了22.12亿元。[单选题]21.资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险的重要手段是严格的（）。A)内部控制B)职责分工C)外部监管D)员工培训答案:A解析:健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。加强内部控制建设是商业银行管理操作风险的基础，巴塞尔委员会认为，资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。[单选题]22.下列关于信用风险组合模型，说法正确的是（）。A)CreditPortfolioView模型直接将转移概率与微观因素的关系模型化，然后通过不断加入微观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。B)CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在无期限内可能发生的最大损失。C)CreditRisk+模型是根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。D)CreditPortfolioView模型比较适用于冲动类型的借款人，因为该类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。答案:C解析:选项A，CreditPortfolioView模型是直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值，而不是微观因素。选项B，CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失。选项D，CreditPortfolioView模型比较适用于投机类型而不是冲动类型的借款人，因为投机类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。[单选题]23.表4-2某银行持有的各种货币的外汇敞口头寸若该银行资产负债表上有日元资产1500，日元负债800，银行卖出的日元远期合约头寸为500，买入的日元远期合约头寸为200，持有的期权敞口头寸为50，则该银行日元的敞口头寸为（）。A)空头450B)空头750C)多头450D)多头750答案:C解析:单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他敞口头寸=（即期资产-即期负债）+（远期买入-远期卖出）+期权敞口头寸+其他敞口头寸=（1500-800）+（200-500）+50=450>0，因此，该银行在日元上处于多头，即日元的敞口头寸为多头450。[单选题]24.商业银行在衡量组合信用风险时，必须考虑到信贷损失事件之间的相关性。则下列说法最恰当的是（）。A)预期违约的借款人不一定同时违约B)非预期违约的借款人一定会同时违约C)非预期违约的借款人一定不会同时违约D)预期违约的借款人一定会同时违约答案:A解析:贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。例如，如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大；如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。[单选题]25.下列属于风险对冲方式的是()。A)利率对冲B)市场对冲C)汇率对冲D)关联方对冲答案:B解析:风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。[单选题]26.商业银行的（）来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化。A)流动性风险B)法律风险C)战略风险D)操作风险答案:C解析:商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化，主要体现在四个方面：①商业银行战略目标缺乏整体兼容性；②为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；③为实现目标所需要的资源匮乏；④以及整个战略实施过程的质量难以保证。[单选题]27.()是期权的执行价格比现在的即期市场价格差。A)价内期权B)价外期权C)平价期权D)卖方期权答案:B解析:价外期权是期权的执行价格比现在的即期市场价格差。[单选题]28.银监会于2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》中关于信息披露的要求，侧重披露（）。A)各类风险管理状况B)财务会计报告C)商业银行资本计量和管理相关信息D)公司治理情况答案:C解析:银监会于2007年颁布的《商业银行信息披露办法》，要求银行披露其经营状况的主要信息，包括财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理情况、年度重大事项等。而银监会于2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》中关于信息披露的要求，则侧重与商业银行资本计量和管理相关信息的披露。[单选题]29.当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了()缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入()。A)负；下降B)正；下降C)正；上升D)负；上升答案:B解析:当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。[单选题]30.考虑到短期流动性风险、中长期结构性风险和其他风险转化问题，商业银行至少应建立短期风险预警和中长期风险预警两类预警机制，其中中长期预警机制为()级，短期预警机制为()级。A)两；两B)两；三C)三；两D)三；三答案:B解析:考虑到短期流动性风险、中长期结构性风险和其他风险转化问题，商业银行至少应建立短期风险预警和中长期风险预警两类预警机制，其中中长期预警机制为两级，短期预警机制为三级。[单选题]31.个人住房按揭贷款的风险分析不包括()。A)经销商风险B)?假按揭?风险C)由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险D)商业银行的经济状况变动风险答案:D解析:个人住房按揭贷款的风险分析包括：经销商风险、?假按揭?风险、由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险、借款人的经济状况变动风险。[单选题]32.商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来（）。A)市场风险B)声誉风险C)信用风险D)操作风险答案:D解析:商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来操作风险。[单选题]33.操作风险评估中运用最广泛、最成熟的方法是()。A)自我评估法B)方差-标准差法C)损失分布法D)风险地图法答案:A解析:风险评估的主要方法有自我评估法、损失分布法、风险地图法。其中，自我评估法运用最广泛、最成熟。[单选题]34.商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是（）。A)建立完善的内部控制体系B)正确划分银行账户与交易账户C)制定合理的中长期经营战略D)正确划分表内业务和表外业务?答案:B解析:合理的账户划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。根据《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账户和交易账户两大类。[单选题]35.商业银行在开展跨境外包活动时，应当遵守的原则不包括()。A)审慎评估法律和管制风险B)确保客户信息的安全C)选择资金较多的境外服务提供商D)选择境外服务提供商时，应当明确其所在国家或地区监管当局已与我国银行业监督管理机构签订谅解备忘录或双方认可的其他约定答案:C解析:商业银行在开展跨境外包活动时，应当遵守以下原则：(1)审慎评估法律和管制风险。(2)确保客户信息的安全。(3)选择境外服务提供商时，应当明确其所在国家或地区监管当局已与我国银行业监督管理机构签订谅解备忘录或双方认可的其他约定。[单选题]36.下列商业银行资产中，通常最具流动性的资产是（）。A)股票B)现金C)同业借款D)公司债券答案:B解析:巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：（1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资；（2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；（3）商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；（4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。通常最具流动性的资产是现金。[单选题]37.实践表明，良好的(?)管理已经成为商业银行的主要竞争优势之一，有助于提升银行的盈利能力和实现长期战略目标。A)市场风险B)流动性风险C)声誉风险D)国家风险答案:C解析:管理和维护声誉需要商业银行考虑几乎所有内、外部风险因素。实践表明，良好的声誉风险管理已经成为商业银行的主要竞争优势，有助于提升银行的盈利能力和实现长期战略目标。?[单选题]38.某银行2008年末关注类贷款余额为2000亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷款余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60000亿元，则该银行不良贷款率为（）。A)1．33％B)2．33％C)3．00％D)3．67％答案:D解析:不良贷款包括次级、可疑、损失类贷款。不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款余额×100％=(400+1000+800)÷60000×100％=3．67％。[单选题]39.如果一家银行的贷款平均额为700亿元，存款平均额为900亿元，核心存款平均额为300亿元，流动性资产为200亿元，那么该商业银行的融资需求等于（）亿元。A)300B)500C)600D)400答案:C解析:根据公式：融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额=700-300=400(亿元)；融资需求(借入资金)=融资缺口+流动性资产=400+200=600(亿元)。[单选题]40.下列选项不是商业银行用来计算VaR值的模型技术的是（）。A)期望法B)方差一协方差法C)历史模拟法D)蒙特卡洛模拟法答案:A解析:风险价值是在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。目前商业银行普遍采用三种模型技术来计算VaR值：方差一协方差法、历史模拟法、蒙特卡洛模拟法。[单选题]41.与综合风险报告内容不同，专题风险报告主要是()。A)辖内各类风险总体状况、B)风险应对策略C)针对管理范围的重大风险事项进行报告D)加强风险管理答案:C解析:专题风险报告主要是针对管理范围内发生(或潜在)的重大风险事项与内控隐患所作出的专题性风险分析报告。[单选题]42.首席风险官的聘任和解聘由（）负责并及时向公众披露。A)董事会B)监事会C)高层管理层D)风险管理部门答案:A解析:随着银行对风险管理重要性程度认识的提高，一些国际大型银行开始在高管层层面设立首席风险官，具体负责组织实施银行风险管理工作。首席风险官的聘任和解聘由董事会负责并及时向公众披露。[单选题]43.下列关于内部审计部门职责的说法中，错误的是（）。A)内部审计部门应当评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况B)至少每年一次评估资本规划的执行情况C)至少每年两次评估资本充足率管理计划的执行情况D)检查资本管理的信息系统和数据管理的合规性和有效性答案:C解析:内部审计部门应当评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况，以及相关人员的专业技能和资源充分性；至少每年一次检查内部资本充足评估程序相关政策和执行情况；至少每年一次评估资本规划的执行情况；至少每年一次评估资本充足率管理计划的执行情况；检查资本管理的信息系统和数据管理的合规性和有效性；向董事会提交资本充足率管理审计报告、内部资本充足评估程序执行情况审计报告、资本计量高级方法管理审计报告。[单选题]44.下列说法中，不正确的是（）。A)操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面B)操作风险具有营利性C)流动性风险通常被看做是一种综合性风险D)法律风险是一种特殊类型的操作风险答案:B解析:与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同,操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域,具有普遍性和非营利性,不能给商业银行带来盈利。[单选题]45.下列哪项产品线的／3因子等于15％?（）A)公司金融B)零售银行C)商业银行D)零售经纪答案:C解析:A项的口因子等于18％；BD两项的／3因子均等于12％。[单选题]46.下列属于企业级风险管理信息系统的特点的是（）。A)多向交互式、智能化B)多向交互式、系统化C)单向式、智能化D)单向式、系统化答案:A解析:企业级风险管理信息系统极为复杂，具有多向交互式、智能化的特点，需要能够及时、广泛地采集所需要的各种风险信息和数据，并对这些信息进行集中海量处理，以辅助业务部门和风险管理人员作出正确决策。[单选题]47.国际金融协会针对风险偏好的传导提出四点意见，下列关于此意见描述错误的是()。A)机构应加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，各级管理层必须亲自参加B)为各个业务条线和部门设定风险限额，将风险偏好转化为业务开展的实际约束C)各个部门负责人应当基于自身风险状况制定各自的业务计划D)对业务条线和分支机构的风险保持持续关注，以促进风险偏好的动态更新答案:A解析:国际金融协会针对风险偏好的传导提出以下四点意见：①机构应加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，且高级管理层必须亲自参加；②为各个业务条线和部门设定风险限额，将风险偏好转化为业务开展的实际约束；③各个部门负责人应当基于自身风险状况制定各自的业务计划，并向下属阐明其风险和限额政策；④对业务条线和分支机构的风险保持持续关注，以促进风险偏好的动态更新。[单选题]48.下列关于核心存款指标的计算，正确的是()。A)核心存款÷净资产B)核心存款÷总资产C)核心资产×总资产D)核心资产×净资产答案:B解析:核心存款指标=核心存款÷总资产。对同类商业银行而言，比率高的商业银行流动性也相对较好。[单选题]49.某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行申请一笔流动资金贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用一年的收入偿还贷款，则该贷款申请()。A)合理，短期贷款可以给银行带来利息收入B)合理，企业可以用利润来偿还贷款C)不合理，因为企业会产生新的费用，导致利润率下降D)不合理，因为短期贷款不能用于长期投资答案:D解析:申请一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库是用于长期投资，所以不合理。考点单一法人客户信用风险识别?[单选题]50.通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越短，并且在到期日之前支付的金额越大，则久期的绝对值（）。A)不变B)越高C)越低D)无法判断答案:C解析:通常金融工具的到期日或距下一次重新定价H的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响；反之则相反。[单选题]51.流动性覆盖率(ICR)旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在中国银行业监督管理委员会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少()日的流动性需求。A)3B)7C)15D)30答案:D解析:流动性覆盖率(LCR)旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在中国银行业监督管理委员会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。[单选题]52.国别风险的主要类型不包括（）。A)传染风险B)货币风险C)主权风险D)领土风险答案:D解析:国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。[单选题]53.在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是（）。A)保证人的关联方B)保证人的行业地位C)保证人的保证意愿D)保证人的贷款规模答案:C解析:对贷款的保证人应考察的方面包括：①保证人的资格；②保证人的财务实力；③保证人的保证意愿；④保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系；⑤保证人的法律责任。[单选题]54.以下哪项属于对商业银行运作或声誉造成威胁的外部因素?（）A)洗钱B)产品设计缺陷C)失职违规D)知识技能匮乏答案:A解析:题中BCD三项均为内部因素，产品设计缺陷属于内部流程因素，失职违规和知识技能匮乏属于人员因素。[单选题]55.假定股票市场1年后可能出现4种情况，每种情况所对应的收益率和概率如下表所示。则1年后投资股票市场的预期收益率为()。A)5．25％B)6．25％C)10．00％D)10．20％答案:B解析:根据题意可得，1年后投资股票市场的预期收益率=45％X0．04+15％X0．25+3％X0．60+(-10％)x0．11=6．25％。[单选题]56.由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险是（）。A)操作风险B)国家风险C)市场风险D)流动性风险答案:A解析:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。[单选题]57.已知一家商业银行的资产总额为300亿，风险资产总额为200亿，其中资产风险敞口为80亿，预期损失为40亿，那么该商业银行的预期损失率是（）。A)0．5B)0．O8C)0．2D)0．13答案:A解析:预期损失率=预期损失／资产风险敞口×100％=40／80×100％=50％。[单选题]58.在商业银行经营的外部事件中，（）风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。A)内部欺诈B)产品设计缺陷C)外部欺诈D)业务外包答案:C解析:在商业银行经营的外部事件中，外部欺诈风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。第2部分：多项选择题，共31题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]59.下列关于风险分散的说法正确的有（）。A)是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择B)商业银行可通过信贷资产组合管理的方式，使授信对象集中C)实现多样化授信后，借款人的违约风险可视为相互独立D)多样化投资分散风险的策略行之有效的前提条件是有足够多的投资形式E)风险分散策略是有成本的，主要是分散投资增加交易成本答案:ACE解析:风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。?不要将所有鸡蛋放在一个篮子里?的经典投资格言形象地说明了这一方法。风险分散对商业银行信用风险管理具有重要意义。根据多样化投资分散风险原理，商业银行可通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。一般而言，实现多样化授信后，借款人的违约风险可视为相互独立(除了共同的宏观经济因素影响，例如经济危机引发的系统性风险)，能明显降低商业银行面临的整体风险。实践证明，多样化投资分散风险的风险管理策略是行之有效的，但前提条件是有足够多的相互独立的投资形式。同时风险分散策略是有成本的，主要是分散投资增加交易成本。但与集中承担风险可能造成的损失相比，风险分散策略的成本支出是值得考虑的。[多选题]60.下列各项属于区域经营环境恶化相关警示信号的有（）。A)区域法律法规明显调整B)区域经济整体下滑C)区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控D)区域内客户的资信状况普遍降低E)区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退答案:BDE解析:AC两项属于区域政策法规重大变化的警示信号。除BDE三项外，区域经营环境恶化的相关警示信号还包括区域内产品普遍被购买者反映质量差、购买者对该区域生产的产品失去信心等。[多选题]61.担保方式主要有()。A)保证B)抵押C)质押D)留置E)定金答案:ABCDE解析:担保是指为维护债权人和其他当事人的合法权益、提高贷款偿还的可能性、降低商业银行资金损失的风险，由借款人或第三方对贷款本息的偿还或其他授信产品提供的一种附加保障，为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源。担保方式主要有：保证、抵押、质押、留置与定金。[多选题]62.现金流分为()。A)内部现金流B)经营活动的现金流C)投资活动的现金流D)融资活动的现金流E)系统现金流答案:BCD解析:现金流是指现金在企业内的流入和流出，分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。[多选题]63.风险监管框架涵盖了相互衔接的、循环往复的监管步骤，主要包括（）等。A)了解机构B)实施风险为本的现场检查C)监管措施、效果评价和持续的非现场监测D)准备风险为本的现场检查E)规划监管行动答案:ABCDE解析:风险监管框架涵盖了六个相互衔接的、循环往复的监管步骤，除ABCDE五项外，还包括风险评估。[多选题]64.我国银行监管应当逐步从合规监管向风险监管的方向转变。风险监管是一种全面、动态掌握银行情况的监管，其目的是重点检查和评价涉及银行业务的各个方面，并关注银行的（）。A)业务风险B)内部控制C)风险管理水平D)盈利能力E)支付能力答案:ABC解析:风险监管是指通过识别银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。这种监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。[多选题]65.一般来说，设立流动性风险指标的阈值作为限额时，通常考虑的因素有（）。A)银行的风险容忍度与风险偏好B)银行对风险的缓释能力C)过往的业务量和风险水平D)流动性风险的可能性与预期E)对取得流动性能力的预期答案:ABCDE解析:一般来说，设立流动性风险指标的阈值作为限额时，通常考虑以下七个因素：（1）银行的风险容忍度与风险偏好；（2）银行对风险的缓释能力；（3）银行的盈利能力和风险回报率；（4）流动性风险的可能性与预期；（5）对取得流动性能力的预期；（6）其他非流动性的风险暴露；（7）过往的业务量和风险水平。[多选题]66.战略风险管理的益处包括()。A)优化经济资本配置，并降低资本使用成本B)能够确保产品和服务的溢价水平C)强化内部控制系统和流程D)创造有利的资金使用环境E)避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险答案:ACE解析:B、D两项属于声誉风险管理的作用。[多选题]67.商业银行应在建立良好的公司治理的基础上进行信息科技治理，形成()的信息科技治理组织结构。A)分工合理B)相互制衡C)权责分离D)职责明确E)报告关系清晰答案:ABDE解析:商业银行应在建立良好的公司治理的基础上进行信息科技治理，形成分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的信息科技治理组织结构。考点信息科技治理?[多选题]68.按照损失事件类型划分，操作风险包括（）。A)内部欺诈事件B)信息科技系统事件C)实物资产的损坏D)对外赔偿E)追索失败答案:ABC解析:操作风险基于损失事件类型的分类包括：内部欺诈事件；外部欺诈事件；就业制度和工作场所安全事件；客户、产品和业务活动事件；实物资产的损坏；信息科技系统事件；执行、交割和流程管理事件。[多选题]69.记入交易账簿的头寸应当满足下列哪些基本要求？（）A)在交易方面不受任何限制，可以随时平盘B)具有明确的交易市场秩序C)能够完全对冲以规避风险D)能够准确估值E)具有明确的持有目的答案:ACD解析:交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上应满足以下条件：①在交易方面不受任何限制，可以随时平盘；②能够完全对冲以规避风险；③能够准确估值；④能够进行积极的管理。[多选题]70.损失数据收集工作应明确的内容有（）。A)损失的定义B)职责分工C)统计标准D)损失形态E)报告路径答案:ABCDE解析:损失收集工作要明确损失事件的定义、损失形态、统计标准、职责分工和报告路径等内容，保障损失数据统计工作的规范性。[多选题]71.根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为8大类。下列选项属于其中的有（）。A)经济风险B)信用风险C)操作风险D)国家风险E)战略风险答案:BCDE解析:根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险8大类。[多选题]72.针对市场风险的压力情景包括（）。A)利率重新定价B)基准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动C)期货行使带来的损失D)主要货币汇率出现大的变化E)商品价格出现大幅波动答案:ABDE解析:针对市场风险的压力情景包括但不限于以下内容：利率重新定价、基准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动、期权行使带来的损失，主要货币汇率出现大的变化，信用价差出现不利走势，商品价格出现大幅波动，股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动等。具体压力情景的选择应考虑银行账户和交易账户的差异。[多选题]73.商业银行面临的外部风险包括（）。A)行业风险B)法律风险C)竞争对手风险D)客户风险E)技术风险答案:ACDE解析:商业银行面临的外部风险包括行业风险、竞争对手风险、客户风险、品牌风险、技术风险、项目风险、其他外部风险。[多选题]74.由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意（）。A)分别制定标准，实施个体控制B)掌握充分信息，避免过度授信C)尽量多用保证，争取少用抵押D)统一识别标准，实施总量控制E)主办银行牵头，协调信贷业务答案:BDE解析:集团客户之间的关联关系比较复杂，在对其进行授信限额管理时应注意：①统一识别标准，实施总量控制；②掌握充分信息，避免过度授信；③主办银行牵头，协调信贷业务。[多选题]75.其他个人零售贷款的风险主要表现在（）。A)经销商风险B)借款人的真实收人状况难以掌握，尤其是无固定职业者和自由职业者C)借款人的偿债能力有可能不稳定D)贷款购买的商品质量有问题，或价格下跌导致消费者不愿履约E)抵押权益实现困难答案:BCDE解析:其他个人零售贷款，可以分为汽车消费贷款、信用卡消费贷款、助学贷款、留学贷款、助业贷款等。其风险主要表现在：借款人的真实收入状况难以掌握，尤其是无固定职业者和自由职业者；借款人的偿债能力有可能不稳定(如职业不稳定的借款人、面临就业困难的大学生等)；贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约；抵押权益实现困难。经销商风险是个人住房按揭贷款的风险。[多选题]76.商业银行的风险管理应重在分析不同风险状况或条件下()。A)损失的类型B)损失发生的可能性C)可能遭遇的损失规模D)弥补损失的方法E)损失的确认答案:BC解析:针对商业银行经营管理的特殊性，从其内部控制和外部监管的角度，要更加关注风险可能造成的损失。因此，商业银行的风险管理就重在分析不同风险状况或条件下，商业银行可能遭遇的损失规模。以及损失发生的可能性。[多选题]77.2016年4月，巴塞尔委员会正式发布了最新的《银行账簿利率风险监管标准》，强化了银行账簿利率风险监管原则，其中原则1?7是对银行账簿利率风险（）流程的监管。A)识别B)计量C)监测D)分析E)控制答案:ABCE解析:巴塞尔委员会2016年4月发布的《银行账簿利率风险监管标准》，采用了强化的第二支柱方法，通过提升银行风险计量和内部资本充足性评估要求、强化监管评估、严格市场披露来提升银行的风险管理能力。主要改进内容包括两个方面:一是升级银行账簿利率风险监管原则。最新监管标准修订了2004年版的银行账簿利率风险监管原则，显著提升了银行账簿利率风险的监管要求。修订后的原则共12条，其中原则1-7是细化和提升了银行账簿利率风险识别、计量、监测与控制流程的监管要求;原则8明确了信息披露的详细要求;原则9要求银行将银行账簿利率风险纳入内部资本评估程序（ICAAP），并提出了评估时要包含的各项要素;原则10-11明确了监管评估要求和主要内容；原则12对异常银行提出更严格的监管措施，从严界定异常银行的阈值，即利率冲击下经济价值变动超过一级资本15%的银行为异常银行（原规定为20%）。[多选题]78.下列属于流动性风险内部因素的有()。A)信用风险加大，到期资产不能按约定收回，未来现金流无法实现，可能引发流动性风险B)出现重大操作风险，支付结算系统崩溃等，造成支付障碍或执行交易时延误而直接影响银行现全流C)宏观经济形势或政策发生变化，整个金融系统出现危机，导致市场上流动性枯竭D)一家银行出现流动性危机，市场出现恐慌和信任危机，市场流动性消失，引发系统性流动性危机E)银行集团独立经营的附属机物过于依赖母行资金支持，发生流动性问题向母行传导答案:AB解析:选项A、B属于流动性风险的内部因素，选项C、D、E属于流动性风险的外部因素。[多选题]79.一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人和市场有关的因素，其中与借款人有关的因素包括()。A)声誉B)杠杆C)收益波动性D)利率水平E)宏观经济政策答案:ABC解析:一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面的因素：(1)与借款人有关的因素，包括声誉、杠杆和收益波动性。(2)与市场有关的因素。包括经济周期、宏观经济政策和利率水平。[多选题]80.全面风险管理模式阶段的特点有()。A)不同类型的业务纳入统一的风险管理范围B)从单一的资本充足约束，转向突出强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束三个方面的共同约束C)提出了一系列监管原则D)继续以资本充足率为核心E)从单纯的信用风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举答案:ABCDE解析:1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。巴塞尔资本委员会2004年公布的《巴塞尔新资本协议》提出了一系列监管原则，继续以资本充足率为核心，以信用风险控制为重点，着手从单一的资本充足约束，转向突出强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束三个方面的共同约束，所以B、C、D项正确；在全面的风险管理范围中指出将各种不同类型的业务纳入统一的风险管理范围，所以A项正确；《巴塞尔新资本协议》的推出，标志着现代商业银行风险管理出现了一个显著变化，就是由以前单纯的信用风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举，所以E项正确。[多选题]81.结构性资产或负债指经营上难以避免的策略性外币资产或负债，主要包括()。A)与记账本位币所属货币不同的资本(营运资金)和法定储备B)经扣除折旧后的固定资产和物业C)对海外附属公司和关联公司的投资D)为维持资本充足率稳定而持有的头寸E)结构性资产或负债形成的交易性的汇率风险暴露是结构性外汇风险暴露答案:ABCD解析:结构性外汇风险暴露是指结构性资产或负债形成的非交易性的汇率风险暴露。结构性资产或负债指经营上难以避免的策略性外币资产或负债。可包括：①与记账本位币所属货币不同的资本(营运资金)和法定储备；②经扣除折旧后的固定资产和物业；③对海外附属公司和关联公司的投资；④为维持资本充足率稳定而持有的头寸。[多选题]82.下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的有（）。A)衡量商业银行风险变化的程度B)包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率C)属于静态指标D)表示为资产质量从前期到本期变化的比率E)是风险监管核心指标的主要类别之一答案:ABDE解析:风险迁徙类指标是风险监管核心指标的主要类别之一，它衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。[多选题]83.根据《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析报告包括（）。A)新发放贷款质量情况B)对不良贷款的变化趋势进行预测C)不良贷款清收转化情况D)本期贷款余额等基本情况E)新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例答案:ABCDE解析:根据《商业银行不良贷款监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析报告除上述五项外，其主要内容还包括：地区和客户结构情况。[多选题]84.风险偏好声明是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明,其中包括的是()。A)定性说明B)风险措施C)流动性的定量措施D)难以最化的风险E)定量说明答案:ABCD解析:风险偏好声明是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明，包括定性说明，以及有关盈利、资本、风险措施和流动性的定量措施，还须阐明难以最化的风险，如声誉风险、行为风险、以及洗钱和不道德的行为。考点有效的风险偏好框架和风险偏好声明?[多选题]85.就业制度和工作场所安全事件是由于违反（）方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。A)用工B)就业C)健康D)安全E)监督答案:BCD解析:就业制度和工作场所安全事件：违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。[多选题]86.商业银行一般采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好，常见的定性描述有（）。A)达到或超过目标信用级别B)确保资本充足C)对压力事件保持较低的风险暴露D)维持现有的红利水平E)满足监管要求和期望答案:ABCDE解析:商业银行一般采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好。常见的定性描述有：达到或超过目标信用级别、确保资本充足、对压力事件保持较低的风险暴露、维持现有的红利水平、满足监管要求和期望等。[多选题]87.《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率，可采用（）等与数据基础一致的技术估计平均违约概率。A)风险评估模型B)外部环境分析C)内部违约经验D)映射外部数据E)统计违约模型答案:CDE解析:《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率，可采用内部违约经验、映射外部数