重点学科经费开支范围有哪些

重点学科经费报账指南11、重点学科经费开支范围有哪些？经费按申报项目时的经费预算执行。不在预算范围内的开支或超预算标准的开支不得报销，如有特殊原因需要调整预算，应先提出预算调整申请，经学科办、计财处审批同意后方可按新预算执行。22、重点学科经费使用期限多长？3重点学科须分年度提供经费预算当年经费须当年使用完毕，不能结转使用经费结题后不再使用,所剩经费由学校统筹安排43、财务手续办理流程

5经办人填写财务单据（借条、报销单、暂付款报销单等），并附原始凭证（发票、会议通知、相关说明等）交项目负责人在财务单据“部门审批”栏签置审批意见将经审批的财务单据和原始凭证交计财处主办会计审核将审核后的单据送复核会计处复核复核无误的由出纳支付现金或支票。6特别提示：重点学科经费实行项目负责人负责制，凡预算范围内的开支，由项目负责人负责审批，但项目负责人本人经手报销的款项应由其分管领导审批。74、如何填写财务单据？8领取外单位人员劳务费、学生科研劳务费、专家咨询费等，填写“昆明医学院计财处领款凭据”。取得发票进行报销的，填写“昆明医学院计财处报销单”。无发票先借款的，填写“昆明医学院财务处借条”或“限额支票领用单”。其中，借款金额确定时，填写“昆明医学院财务处借条”；转账支票借款金额不确定的，填写“限额支票领用单”。差旅费报销，填写“昆明医学院差旅费报销单”。冲销借款的，填写“昆明医学院暂付款报销单”。95、如何办理报销手续？

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购买办公用品或相关教学及科研业务用品等，取得发票的，填写“昆明医学院计财处报销单”，可进行财务报销。办理报销业务时，需经办人、验收人和审批人三个不同的人签名。经办人在报销单报销人处签字，验收人在发票正面右上角签字，审批人在部门审批意见栏内签字。

11报销注意事项如下：⑴取得的发票应为正式发票，发票上盖有销货单位的公章。⑵取得发票时，购货方单位填写为“昆明医学院”（学科项目成员在附属医院工作的，在昆明医学院计划财务处进行报销时，购货方单位也应填写为“昆明医学院”）。⑶本年度只可报销当年及上年的发票（如：2011年，只可报销2011年及2010年的发票，2009年的发票不再报销）。12⑷发票上应列明所购货品的品名、单价、数量及金额，若发票填写较为笼统，需附购货明细单，并加盖销货单位的公章。⑸昆明地区内的发票可采用现金、支票及公务卡的形式进行支付。购买商品时，在公务卡额度范围内，均可采用先刷卡再报销的方式进行。刷卡后，请及时办理报销手续，以避免超过还款期产生滞纳金。在一个单位购货金额超过1,000元的，除公务卡支付外，也可支付转帐支票，但不得垫付现金。13⑹用现金、支票或公务卡等不同形式支付的款项办理报销手续时，需分别填写报销单。转账支票支付的，需在报销单上填写销货单位的开户名称、开户银行及开户账号。公务卡支付的，需在报销单上填写公务卡卡主姓名及卡号。⑺昆明地区以外的发票，通过汇款付款。取得外地发票后，填写报销单，提供销货单位的开户名称、开户银行及开户账号，可由计划财务处进行汇款。如自行汇款，报销时除发票外，需提供邮局或银行汇款的凭据，汇款的汇费及手续费可同时报销。自行汇款时，不能汇款至个人账号，只能将款项汇入单位账号方可报销。14⑻网购取得的发票，报销时除提供报销普通发票的手续外，还需打印网上交易的页面附后。⑼外地出差期间在当地购买的货品，可垫付现金，但需与差旅费一同报销。⑽烟酒及预付款发票不得报销。⑾代开发票原则上不予报销。特殊情况只能提供此类发票的，销货单位需提供书面说明，并在代开发票上加盖单位公章。代开发票上应注明销货单位税务登记号、代开发票申请表号码。156、如何报销接待费（餐费）？

16取得昆明地区的餐饮正式发票报销时，填写“昆明医学院计财处报销单”，在重点学科经费预算的2%内，按发票报销程序履行相关手续后进行报销。177、如何领取重点学科评审费或专家咨询费？

18重点学科列有评审费或专家咨询费预算的，方可领取评审费或咨询费。领取评审费或咨询费时，需填写“昆明医学院计财处领款凭据”，并附纸质版酬金发放清单。领取现金的，酬金发放清单上需各领款人签字。首次领取劳务费或咨询费的人员，除填写酬金发放清单外，还需填写人员信息导入模板。在计划财务处办理领款手续时，需一同携带酬金发放清单及人员信息导入模板的电子版。198、借款的要求有哪些？

20任何经费的借支必须由即经办人和审批人两人以上签名。经办人必须是在职在岗的教编人员，审批人由项目负责人担任。差旅费或培训费借款，必须附会议通知、培训通知或列明出差事由的其他批准件。借款后，必须按照《昆明医学院暂付款管理办法》及时办理报销手续。219、如何报销差旅费？

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参加会议或进修培训报销差旅费时，需附相关文件或通知。不符合双程乘坐飞机条件仍需乘坐的，事前应书面申请，经项目负责人同意后，方可乘坐。乘坐飞机后报销时除需提供电子客票行程单外，还需附登机牌。每份车票可附一份保险报销。除机场大巴外，出差期间的餐费及车费不再报销，按自然天数及相应标准核发相应补助。2310、如何办理固定资产采购手续？

24采购固定资产，首先需填写昆明医学院固定资产采购申请表一式三份，经办人由在职在岗的教编人员担任。经项目负责人及资产管理处负责