中级经济师考试金融专业务实(习题卷7)

试卷科目：中级经济师考试金融专业务实中级经济师考试金融专业务实(习题卷7)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级经济师考试金融专业务实第1部分：单项选择题，共71题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.下列不属于我国证券投资信托业务的投资范围的是（）。A)封闭式证券投资基金B)银行存款C)B股股票D)A股股票答案:C解析:目前，我国证券投资信托业务的投资范围主要包括国内证券交易所挂牌交易的A股股票、封闭式证券投资基金、开放式证券投资基金（含ETF和LOF）、企业债、国债、可转换公司债券（含分离式可转债申购）、1天和7天国债逆回购、银行存款以及中国证监会核准发行的基金可以投资的其他投资品种。[单选题]2.20世纪70年代后期，?滞胀?的出现使许多经济学家对()产生了怀疑。A)需求拉上论B)成本推进论C)不平衡增长模型D)北欧模型答案:A解析:需求拉上论认为，当经济中需求的扩张超出总供给的增长时，过度需求就会拉动价格总水平持续上涨，从而引起通货膨胀。但滞涨的表现却是，在经济远未达到充分就业时，物价就持续上涨，失业也不断地增加，这就表明总供给小于总需求不是产生通货膨胀的原因。[单选题]3.在商业银行资产负债管理中，如果资产的平均到期日与负债的平均到期日之比（），表明资产运用过度。A)等于1B)大于1C)小于1D)小于或等于1答案:B解析:速度对称原理即偿还期对称原理，是指银行资产分配应根据资金来源的流转速度来决定，银行资产与负债偿还期应保持一定程度的对称关系。作为对称原理的具体运用，这种原理提供了一个计算方法：用资产的平均到期日和负债的平均到期日相比，得出平均流动率，如果平均流动率大于1，表示资产运用过度；反之则表示资产运用不足。[单选题]4.划分货币层次的主要依据是货币的()。A)实用性B)货币性C)流动性D)购买性答案:C解析:西方学者在长期研究中，一直主张把?流动性?原则作为划分货币层次的主要依据。所谓流动性是指某种金融资产转化为现金或现实购买力的能力。?流动性?好的金融资产，价格稳定、还原性强，可随时在金融市场上转让、出售。[单选题]5.收益率曲线描述了特定类型债券利率的期限结构，通常情况下，收益率曲线向上倾斜，则表示长期利率()短期利率；若收益率曲线是平坦的，则长期利率与短期利率()；若收益曲线是向下翻转的，则长期利率()短期利率。A)高于相等低于B)低于相等高于C)相等低于高于D)高于低于相等答案:A解析:债券的期限和收益率在某一既定时间存在的变化关系就称为利率的期限结构。表示这种关系的曲线通常称为收益曲线。收益曲线描述了特定类型债券利率的期限结构，通常情况下，收益曲线向上倾斜，则表示长期利率高于短期利率；若收益曲线是平坦的，则长期利率与短期利率相等；若收益曲线是向下翻转的，则长期利率低于短期利率。[单选题]6.在我国融资租赁实务中，租金的计算大多采用的是()。A)年金法B)等额年金法C)附加率法D)成本回收法答案:B解析:租金的计算方法常见的有年金法，附加率法，成本回收法，浮动利率租金计算法、不规则租金计算法。在我国融资租赁实务中，租金的计算大多采用等额年金法。[单选题]7.外债结构管理的核心是（）。A)保持适当外债总量B)优化外债结构C)强化偿债能力D)强化营运能力答案:B解析:本题考查外债结构管理的相关知识。外债结构管理的核心是优化外债结构。[单选题]8.公开市场操作作为中央银行一般性货币政策工具之一，缺点在于（）。A)缺乏主动权B)缺乏弹性C)从政策实施到影响最终目标，时滞较长D)无法进行逆向操作答案:C解析:公开市场操作的主动权在中央银行，富有弹性，可以对货币进行微调，中央银行买卖证券可同时交叉进行，故很容易逆向修正货币政策，不足是从政策实施到影响最终目标时滞较长等。[单选题]9.关于农村信用合作社的说法错误的是（）。A)由中国证券监督管理委员会批准设立B)自主经营C)由社员入股组成D)独立的企业法人答案:A解析:农村信用合作社是指经中国人民银行批准设立、由社员入股组成，实行自主经营，独立核算、自负盈亏，主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。农村信用合作社是独立的企业法人，以其全部资产对农村信用合作社债务承担责任，依法享有民事权利。其财产、合法权益和依法开展的业务活动受国家法律保护。其主要任务是筹集农村闲散资金，为农业、农民和农村经济发展提供金融服务。依照国家法律和金融政策规定，组织和调节农村基金，支持农业生产和农村综合发展，支持各种形式的合作经济和社员家庭经济，限制和打击高利贷。[单选题]10.个体和个体之间通过互联网平台实现的直接借贷模式是（）。A)股权众筹融资B)个体网络借贷C)互联网支付D)网络小额贷款答案:B解析:个体网络借贷是指个体和个体之间通过互联网平台实现的直接借贷。[单选题]11.超短期融资券的期限在（）天以内。A)180B)240C)270D)365答案:C解析:本题考查超短期融资券的期限。超短期融资券是指具有法人资格、信用评级较高的非金融企业在银行间债券市场发行的，期限在270天以内的短期金融债券。[单选题]12.下列不是商业银行内部控制基本原则的是（）。A)制衡性原则B)全覆盖原则C)相匹配原则D)稳健性原则答案:D解析:商业银行内部控制的基本原则包括：全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则、相匹配原则。[单选题]13.布雷顿森林体系所实行的汇率制度属于()。A)人为的可调整的固定汇率制B)人为的不可调整的固定汇率制C)自发的不可调整的固定汇率制D)自发的可调整的固定汇率制答案:A解析:[单选题]14.(2009年)在管理上，对境外货币和境内货币严格分账，是()离岸金融中心的特点。A)伦敦型B)纽约型C)避税港型D)巴哈马型答案:B解析:[单选题]15.在IPO发行方式中，承销商有较大的定价和分配销售新股的主动权的是()。A)混合方式B)固定价格方式C)簿记方式D)竞价方式答案:C解析:本题考查首次公开发行股票的定价方式。簿记方式又称累计订单定价方式，此种定价方式下，承销商有较大的定价和分配销售新股的主动权。[单选题]16.关于一国外债总量的管理，根据国际上通行的标准，负债率的警戒线是（）。A)20％B)30％C)25％D)15％答案:A解析:本题考查外债负债率的警戒线。根据国际上通行的标准，20％的负债率、100％的债务率、25％的偿债率和25％的短期债务率是债务国控制外债总量的警戒线，即当有关外债指标处于警戒线以下时，外债总量是适度和安全的；反之，当有关指标超过警戒线时，则外债总量超过吸收能力，需要进行调整。[单选题]17.商业银行在资产业务方面进行创新的主要目的在于()。A)扩大资金来源，创造派生存款B)套期保值，回购交易，贷款证券化C)扩大业务范围，强化银企关系D)降低风险，服务客户，扩大收益答案:D解析:[单选题]18.以下关于国际金本位制说法错误的是（）A)铸币平价构成各国货币的中心汇率B)市场汇率受外汇市场供求关系的影响而围绕铸币平价上下波动，波动幅度为黄金输送点C)在国际金本位制下，黄金可以自由输出入D)国际金本制下的汇率制度是自发形成的浮动汇率制答案:D解析:国际金本制下的汇率制度是自发形成的固定汇率制。[单选题]19.以下关于市场风险的描述错误的是()。A)交易风险是由实质性交易引致的B)会计风险是由合并报表引致的C)经济风险是最复杂的汇率风险D)会计风险会带来实际损失答案:D解析:会计风险带来的是账面损失。[单选题]20.()用来计量在短期极端压力情景下，银行所持有的无变现障碍的、优质的流动性资产的数量，衡量其是否足以应对此情景下的资金净流出。A)净流动性覆盖比率B)净稳定融资比率C)资本充足率D)资本防护缓冲资金答案:A解析:?巴塞尔协议Ⅲ?引入流动性覆盖比率(LCR)和净稳定融资比率(NSPR)，以强化对银行流动性的监管。其中，净流动性覆盖比率用来计量在短期极端压力情景下，银行所持有的无变现障碍的、优质的流动性资产的数量，衡量其是否足以应对此情景下的资金净流出；净稳定融资比率用来计量银行是否具有与其流动性风险状况相匹配的、确保各项资产和业务融资要求的稳定资金来源。[单选题]21.资产管理业务已逐渐成为全球著名投资银行最重要的业务，占总收入比例较高，目前一般至少达到（）。A)10%B)20%C)30%D)40%答案:B解析:资产管理业务已逐渐成为全球著名投资银行最重要的业务，并且业务类型繁多，占这些投行总收入比例较高，目前一般至少达到20%。[单选题]22.2015年末，某国未清偿外债余额为2000亿美元，其中，1年及1年以下短期债务为400亿美元。当年该国需要还本付息的外债总额为500亿美元。该国2015年国民生产总值为8000亿美元，国内生产总值为10000亿美元，货物出口总额为1600亿美元，服务出口总额为900亿美元。2015年该国的负债率为（）。A)20％B)25％C)80％D)125％答案:B解析:【知识点】负债率的计算。负债率=当年未清偿外债余额／当年国民生产总值=2000／8000=25％。[单选题]23.在投资银行的主要业务中，把资金投向蕴藏着较大失败风险的高技术开发领域，以期成功后取得高资本收益的一种商业投资行为称为()。A)风险投资B)项目融资C)资产证券化D)兼并收购答案:A解析:风险投资是把资金投向蕴藏着较大失败风险的高技术开发领域，以期成功后取得高资本收益的一种商业投资行为。[单选题]24.作为中介目标的金融变量能够被中央银行控制，这反映了中介目标的（）。A)可测性B)可控性C)相关性D)内生性答案:B解析:可控性是指作为中介目标的金融变量能够被中央银行控制。[单选题]25.下列属于银行风险产生的主观因素是()。A)同业竞争B)利率变化C)宏观金融政策变动D)风险控制环节出现问题答案:D解析:同业竞争、利率变化与宏观金融政策变动都属于银行产生风险的客观原因。[单选题]26.国际储备的基本功能是()。A)弥补国际收支逆差B)稳定本币汇率C)维持国际资信D)维持良好的投资环境答案:A解析:题中四个选项都是国际储备的主要功能，其中基本功能是A。[单选题]27.金融调控的一阶主控变量是()。A)存款准备金率B)货币供给量C)基础货币D)市场利率答案:C解析:中央银行能够有效控制的基础货币称为一阶主控变量，存款准备金率是货币政策工具，货币供给是中央银行宏观金融调控的间接控制二阶变量，市场利率是反馈信号。C正确。[单选题]28.某公司与其日本分公司的资产负债表进行合并，重新做账，由于日币贬值，折算出的资产金额比预期减少，该公司由此面临的风险属于汇率风险中的（）。A)估值风险B)交易风险C)操作风险D)折算风险答案:D解析:折算风险是指为了合并母子公司的财务报表，在用外币记账的外国子公司的财务报表转变为用母公司所在国货币重新做账时，账户上股东权益项目的潜在变化所造成的风险。[单选题]29.商业银行的负债中最重要的是()。A)同业拆借B)向中央银行的贷款C)存款D)发行债券答案:C解析:[单选题]30.同一资产管理人管理的全部特定客户委托财产投资于一家公司发行的证券，不得超过该证券的()。A)5％B)10％C)15％D)20％答案:B解析:同一资产管理人管理的全部特定客户委托财产投资于一家公司发行的证券，不得超过该证券的10％。[单选题]31.下列不属于不良贷款的是（）。A)次级贷款B)可疑贷款C)损失贷款D)关注贷款答案:D解析:国际通行的做法是将贷款分为五类，即正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款，通常认为后三类贷款为不良贷款。[单选题]32.商业银行信贷业务与投资银行业务领域的界限（）。A)逐渐清晰B)大大强化C)日益融合D)保持不变答案:C解析:在商业银行信贷业务和投资银行业务日益融合的条件下，严格的金融机构分类已成为困难的事情。[单选题]33.信托公司的终止可分为_____和_____两类。（）A)自愿终止；强制终止B)任意终止；条件终止C)任意终止；强制终止D)条件终止；强制终止答案:C解析:信托公司终止是指公司法律主体资格消失、组织上解体并终止经营活动的行为或事实。信托公司的终止可分为任意终止和强制终止两类。[单选题]34.某投资者买人一只股票的看跌期权，当股票的市场价格低于执行价格时，该投资者正确的选择是().A)行使期权，获得收益B)行使期权，全额亏损期权费C)放弃合约，亏损期权费D)放弃合约，获得收益答案:A解析:看跌期权的买方在市场价格低于执行价格时，会行使期权，获得收益，而当市场价格高于执行价格时，则会放弃合约，亏损期权费。[单选题]35.银行的准备金与非银行公众所持有的通货这两者之和是（）。A)货币供给量B)货币需求量C)不兑现信用货币D)基础货币答案:D解析:基础货币又称高能货币、强力货币或储备货币，是非银行公众所持有的通货与银行的准备金之和。[单选题]36.首次公开发行股票，网下和网上投资者获得配售后，应当按时足额缴付认购资金。网上投资者连续12个月内累计出现3次中签后未足额缴款的情形时，()个月内不得参与新股申购。A)3B)6C)9D)12答案:B解析:首次公开发行股票，网下和网上投资者获得配售后，应当按时足额缴付认购资金。网上投资者连续12个月内累计出现3次中签后未足额缴款的情形时，6个月内不得参与新股申购。[单选题]37.2014年6月底,我国某商业银行资产负债表中的主要数据是:资产总额1720亿元,负债总额1650亿元,普通股30亿元,优先股7亿元,盈余公积5亿元,资本公积10亿元,未分配利润10亿元,一般风险准备8亿元,风险加权资产总额为1400亿元。2014年下半年,该商业银子计划进一步提高资本充足率水平。2014年6月底,该商业银行的一级资本充足率为()查看材料A)4.5%B)5.0%C)5.7%D)3.8%答案:B解析:一级资本充足率=(一级资本对应资本扣减项)/风险加权资产×100%,因此该银行的一级资本充足率=(30+7+5+10+10+8)÷1400×100%=5%。[单选题]38.欧式看跌期权价值的合理范围是()。A)AB)BC)CD)D答案:C解析:A项是欧式看涨期权费取值的合理范围，B项公式错误，D项是美式看跌期权价值的合理范围。[单选题]39.下按照商业银行的利润构成，证券交易差错收人应计入（）。A)投资收益B)营业利润C)利息收益D)营业外收支净额答案:D解析:营业外收支净额是银行发生的非常项目收支净额。由于是在正常业务经营活动以外发生的非常的、偶然的事项所产生的盈利和损失,这部分收支不能计入营业收支,而是计入营业外收支。营业外收入内容包括:固定资产盘盈、固定资产出售净收益、抵债资产处置超过抵债金额部分、罚没收入、出纳长款收入、证券交易差错收入、教育费附加返还款以及因债权人的特殊原因确实无法支付的应付款项等。营业外支出内容包括:固定资产盘亏和毁损报损的净损失、抵债资产处置发生的损失额及处置费用、出纳短款赔偿金、违约金、证券交易差错损失、非常损失、公益救济性捐赠等。[单选题]40.在中央银行的一般性货币政策工具中，与存款准备金政策相比，公开市场业务的优点之一是().A)时滞较短，不确定性小B)对商业银行具有强制性C)富有弹性，可对货币进行微调D)不需要发达的金融市场条件答案:C解析:公开市场操作对买卖证券的时间、地点、种类、数量及对象可以自主、灵活地选择，因此具有以下优点：①主动权在中央银行;②富有弹性，可对货币进行微调;③中央银行买卖证券可同时交叉进行;④根据证券市场供求波动。[单选题]41.债券的本期获得的债券利息与债券本期市场价格的比率是（）。A)本期收益率B)名义收益率C)到期收益率D)实际收益率答案:A解析:本题考查本期收益率的概念。本期收益率也称当前收益率它是指本期获得的债券利息与债券本期市场价格的比率。[单选题]42.假设美国联储向某商业银行购进了100万美元债券，付给它200万美元支票，该商行将该支票兑现，并将其进行贷放，同时联储规定的法定存款准备金率为10%。与公开市场业务相比，调整法定存款准备金率是()。A)更为常用的货币政策工具B)更为猛烈的货币政策工具C)更为平缓的货币政策工具D)更为灵活的货币政策工具答案:B解析:存款准备金率通常被认为是货币政策最猛烈的工具之一，不宜作为中央银行日常调控货币供给的工具轻易采用，而公开市场业务由于对买卖证券的时间、地点、种类、数量及对象可以自主、灵活地选择，可对货币进行微调，也可大调，但不会像存款准备金政策那样作用猛烈。[单选题]43.在实行金本位制度时，英国货币1英镑的含金量为113．0016格令，美国货币1美元的含金量为23．22格令。假设美国和英国之间运送1英镑所含黄金需要0．02美元的费用。第二次世界大战后建立的布雷顿森林体系规定，美元同黄金挂钩。铸币平价和法定平价均产生于（）。A)固定汇率制B)浮动汇率制C)爬行盯住制D)联系汇率制答案:A解析:固定汇率制是指汇率平价保持基本不变，市场汇率波动被约束在一个狭小的界限内的汇率制度。铸币平价和法定平价均产生于固定汇率制。[单选题]44.2019年1月29日，中国人民银行发布公告称，为对冲税期高峰、政府债券发行缴款、当日有500亿元中央银行逆回购到期等因素的影响，满足市场对资金的需求，中国人民银行开展了800亿元7天期、300亿元14天期、200亿元28天期逆回购操作，中标利率分别为2．39％、2．59％、2．68％；同时，为保障春节前现金投放的集中性需求，当日中国人民银行还开展了1000亿元临时流动性便利操作。通过1000亿元临时流动陛便利操作，能够获得临时流动性支持的金融机构是（）。A)投资公司B)商业银行C)投资银行D)证券公司答案:B解析:临时流动性便利的操作对象为在现金投放中占比高的几家大型商业银行[单选题]45.2015年5月11日起，金融机构存款利率浮动区间的上限为存款基准利率的()倍。A)1.1B)1.2C)1.3D)1.5答案:D解析:自2015年5月11日起，中国人民银行决定下调金融机构贷款及存款基准利率各0.25个百分点，为经济结构调整和转型升级营造中性适度的货币金融环境，同时，为稳妥有序推进利率市场化改革，中国人民银行决定结合下调存贷款基准利率，将金融机构存款利率浮动区间的上限由存款基准利率的1.3倍调整为1.5倍，存款利率浮动区间上限的进一步扩大，是我国存款利率市场化改革的又一重要举措。[单选题]46.信托业务风险控制的核心要点是（）。A)持续完善全面风险管理体系B)健全信用风险管理体系C)完善市场风险管理制度D)健全操作风险管理制度答案:A解析:信托公司的风险控制可分为两个层面：①信托业务风险控制的核心要点，即持续完善全面风险管理体系，信托公司的风险管理体系包括风险管理的理念、架构、制度、流程、方法和工具等；②信托业务风险控制的具体策略。[单选题]47.(2009年)我国某企业在海外投资了一个全资子公司。该子公司在将所获得的利,汇回国内时，其东道国实行了严格的外汇管制，该子公司无法将所获得的利润如期汇回。此种情形说明该企业承受了()。A)转移风险B)主权风险C)投资风险D)系统风险答案:A解析:[单选题]48.下列关于股票基金与股票说法错误的是（）。A)股票价格在每一交易日内始终处于变动之中，而每一交易日股票基金只有一个价格B)股票价格与股票基金份额净值都会由于投资者买卖股票数量的多少和强弱的对比而受到影响C)人们在投资股票时，根据上市公司的基本情况对股票价格做出判断，而基金份额净值是由其持有的证券价格复合而成D)股票基金的投资风险低于单一股票的投资风险答案:B解析:股票价格会由于投资者买卖股票数量的多少和强弱的对比而受到影响；股票基金份额净值不会由于买卖数量或申购、赎回数量的多少而受到影响。[单选题]49.在存续期内定期或不定期披露单位份额净值的理财产品是（）。A)净值型理财产品B)预期收益率型理财产品C)其他收益型理财产品D)封闭式理财产品答案:A解析:按照收益表现方式的不同，可分为净值型理财产品、预期收益率型理财产品和其他收益型理财产品。净值型理财产品是指在存续期内定期或不定期披露单位份额净值的理财产品。[单选题]50.()基金组织决定将人民币纳入特别提款权货币篮子。A)2015.11.30B)2015.11.25C)2015.12.30D)2015.10.30答案:A解析:2015年11月30日基金组织决定将人民币纳入特别提款权货币篮子（SDR）。[单选题]51.我国某企业计划于年初发行面额为100元、期限为3年的债券200亿元。该债券票面利息为每年5元,于每年年末支付,到期还本。该债券发行采用网上向社会公众投资者定价发行的方式进行。该债券的名义收益率是(）查看材料A)4%B)5%C)10%D)12%答案:B解析:名义收益率又称票面收益率,是债券票面收益与债券面值之比。r=C/F,式中,为名义收益率,C为票面收益(年利息),F为面值。因此,该债券的名义收益率=5/100=5%。[单选题]52.用来衡量外债总量是否适度的偿债率指标是（）。A)（当年未清偿外债余额／当年国民生产总值）×100%B)（当年未清偿外债余额／当年货物服务出口总额）×100%C)（当年外债还本付息总额／当年货物服务出口总额）×100%D)（当年外债还本付息总额／当年国民生产总值）×100%答案:C解析:用来衡量外债总量是否适度的偿债率指标是（当年外债还本付息总额／当年货物服务出口总额）×100%。[单选题]53.交易双方同意在将来的某一特定日期，按事先约定好的价格买入或卖出既定数量的某种资产协议的金融工具，称之为()，它是一种场外交易。A)金融期货B)金融期权C)远期合约D)互换答案:C解析:[单选题]54.经济学家一般认为，能够产生真实效应的通货膨胀是()通货膨胀。A)公开型B)抑制型C)隐蔽型D)非预期性答案:D解析:一般认为只有非预期性通货膨胀才有真实效应。[试题点评]：本题考查非预期性通货膨胀的特点。参见教材第192页。[单选题]55.当投资者担心利率下降给自己造成损失时，可以通过()进行套期保值，其结果是将未来投资的收益固定在某一水平上。A)购买远期利率协议B)卖出远期利率协议C)买入远期外汇合约D)卖出远期外汇合约答案:B解析:本题考查金融远期合约的套期保值。当投资者担心利率下降给自己造成损失时，可以通过卖出远期利率协议进行套期保值，其结果是将未来投资的收益固定在某一水平上。它适用于打算在未来进行投资的公司或者未来要发行短期贷款的金融机构。[单选题]56.债务人必须按期向债权人支付利息和偿还本金，这体现了债券的()。A)安全性B)流动性C)偿还性D)风险性答案:C解析:债券的偿还性指的是债券由规定的偿还期限，债务人必须按期向债务人支付利息和偿还本金。[单选题]57.汇率风险的主要管理方法不包括（）A)选择有利的货币B)进行结构性套期保值C)提前或推迟收付外币D)缺口管理答案:D解析:汇率风险的管理方法主要有:①选择有利的货币，即基于对汇率未来走势的预测，外币债权人或债务人选择有利于自己的硬币、软币或软硬货币组合;②提前或推迟收付外币，即当预测到汇率正朝着不利于或有利于自己的方向变动时，外币债权人提前或推迟收入外币，外币债务人提前或推迟偿付外币·③进行结构性套期保值，即对方向相反的风险敞口进行货币的匹配和对冲，例如针对交易风险将同种货币的收入和支出相抵，针对折算风险将同种货币的资产和负债相抵，针对经济风险在收入的货市和支出的货币之间建立长期的匹配关系;④做远期外汇交易，提前锁定外币兑换为本币的收入或本币兑换为外币的成本;⑤做货币衍生品交易，例如通过做货币期货交易或货币期权交易进行套期保值，通过做货币互换交易把不利于自己的软币或硬币转换为对自己有利的硬币或软币。缺口管理是利率风险的管理方法。[单选题]58.在影响货币乘数的诸多因素中，由商业银行决定的因素是()。A)活期存款准备金率B)定期存款准备金率C)超额准备金率D)提现率答案:C解析:超额存款准备金是商业银行的存款准备金减去法定存款准备金后的剩余部分，是商业银行随时可以调度、使用的资金头寸。超额存款准备金率是这个剩余部分与存款准备金之间的比例。[试题点评]：这个题在教材中没有明确的表述，但是通过对这几个概念的认识，我们看出，只有超额存款准备金率是商业银行能够控制的。所以选C[单选题]59.(2011年)货币政策的最终目标之间存在矛盾，根据菲利普曲线，()之间就存在矛盾。A)稳定物价与充分就业B)稳定物价与经济增长C)稳定物价与国际收支平衡D)经济增长与国际收支平平答案:A解析:[单选题]60.在我国上市公司的股份按()可以分为国有股、法人股和社会公众股。A)发行范围B)投资主体C)发行产品D)标的资产答案:B解析:[单选题]61.（）是基金产品的募集者和管理者。A)基金份额持有人B)基金管理人C)基金托管人D)基金销售机构答案:B解析:基金管理人是基金产品的募集者和管理者。[单选题]62.债券票面收益与债券面值的比率是（）。A)当前收益率B)名义收益率C)到期收益率D)实际收益率答案:B解析:名义收益率又称票面收益率，是债券票面收益与债券面值之比。A项，本期收益率也称当前收益率，它是指本期获得债券利息对债券本期市场价格的比率；C项，到期收益率又称最终收益率，是使从债券工具上获得的未来现金流的现值等于债券当前市场价格的贴现率；D项，实际收益率是指剔除通货膨胀因素后的收益率，大致的计算可以用名义收益率扣除通货膨胀率得到。[单选题]63.根据速度对称原理，下列选项中，属于商业银行资产运用过度情况的是（）。A)银行资产和负债的平均到期日分别为200天和300天B)银行资产和负债的平均到期日分别为360天和300天C)银行需要重新定价的资产和负债分别是290亿元和300亿元D)银行需要重新定价的资产和负债分别是198亿元和280亿元答案:B解析:根据速度对称原理，用资产的平均到期日和负债的平均到期日相比，得出平均流动率，如果平均流动率大于1，表示资产运用过度。[单选题]64.在商业银行成本管理中，固定资产折旧属于()支出。A)税费B)利息C)补偿性D)营业外答案:C解析:商业银行的补偿性支出包括固定资产折旧、无形资产摊销、递延资产摊销等。[单选题]65.按风险的成因分类，金融风险不包括（）。A)信用风险B)汇率风险C)操作风险D)主观风险答案:D解析:按金融风险的成因分类，金融风险分为信用风险、市场风险(包括汇率风险、利率风险和投资风险)、流动性风险、操作风险、法律风险和合规风险、国家风险、声誉风险；按市场主体对风险的认知分类，金融风险分为主观风险和客观风险；按金融风险能否分散分类，金融风险分为系统性风险和非系统性风险[单选题]66.在()中，股价反映了全部与公司有关的信息，包括公开的和尚未公开的或者原本属于保密的内部信息。A)弱式有效市场B)半强式有效市场C)强式有效市场D)任何有效市场答案:C解析:本题考查强式有效市场的概念。在强式有效市场中，股价反映了全部与公司有关的信息，包括公开的和尚未公开的或者原本属于保密的内部信息。[单选题]67.（）是基金的所有者。A)基金管理人B)基金投资者C)基金托管人D)基金销售机构答案:B解析:基金投资者是基金的所有者。[单选题]68.货币政策中介目标可以选择（）。A)税率B)存款准备金率C)货币供应量D)证券保证金答案:C解析:货币政策的中介目标又称为货币政策的中介指标、中间目标、中间变量等，它是介于货币政策工具变量（操作目标）和货币政策目标变量（最终目标）之间的变量指标。通常而言，货币政策的中介目标体系一般包括利率、货币供应量。[单选题]69.商业银行经营的核心：()。A)扩大贷款规模B)市场营销C)增加资本金D)提高收益答案:B解析:商业银行经营的核心：市场营销，市场营销是经营的核心和灵魂，也是商业银行经营的核心。[单选题]70.金融市场常被看作是社会经济运行的?晴雨表?,能够及时而灵敏地反映各种经济状况,这体现的是金融市场的（）功能。A)风险分散B)资源配置C)反映D)宏观调控答案:C解析:金融市场常被看成是社会经济运行的?晴雨表?,能够及时扌而灵敏地反映各种经济状况,这体现的是金融市场的反映功能。[单选题]71.2012年上半年我国货币政策操作如下：(1)优化公开市场操作工具组合春节前,实施了公开市场短期逆回购操作,有效熨平了季节性因素引发的银行体系流动性波动:春节后,与下调存款准备金率政策相配合,适时开展公开市场短期正回购操作。（2)2012年5月,下调存款类金融机构人民币存款隹备金率0.5个百分点,同期金融机构存款余额为86万亿元人民币自2012年7月6日起下调金融积构人民币存贷款基准利率。2012年7月公布的统计数据显示,二季度经济增长7.6%,三年来首次跌破8%大关。前5个月的CPI同比涨幅分别为4.5%、3.2%、3.6%、3.4%、3%和2.2%。拉动经济增长的?三驾马车?也略显乏力。我国中央银行下调存款准备金率0.5个百分点,可释放流动性()亿元人民币。查看材料A)320B)3980C)4300D)8280答案:C解析:在我国外汇储备大量积累、基础货币供应过剩的特殊情况下,需要把存款准备金率调整发展为常规的、与公开市场操作相互搭配的流动性管理工具。存款准备金率调整已逐步成为我国常规的、深度冻结流动性的?中性?工具。我国中央银行下调存款准备金率0.5个百分点,可释放流动性86万亿元×0.5%=4300亿元。第2部分：多项选择题，共29题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]72.进入2015年，为弥补流动性缺口，保持流动性合理适度，中国人民银行多次降准与降息。(1)2015年2月5日起下调金融机构人民币存款准备金率0．5个百分点，同期金融机构存款金额为86万亿元人民币；(2)2015年3月1日起下调金融机构人民币贷款和存款基准利率。金融机构一年期贷款基准利率下调0．25个百分点至5．35％。我国下调存款准备金率和利率，通过商业银行的信贷行为，最终对企业的影响有（）。A)企业向商业银行贷款的成本提高B)企业向商业银行借贷的成本降低C)商业银行对企业的可贷款数量增加D)商业银行对企业的可贷款量减少答案:BC解析:本题考查存款准备金政策的操作。下调存款准备金率和利率，使商业银行的信用扩张能力增强，即商业银行的可贷款数量增加，同时使得企业向银行贷款的成本降低。[多选题]73.假设某国2010年的各项经济指标如下：国民生产总值4780亿美元；年底末清偿外债余额为580亿美元，其中大约有70%的债务从美国借入，并且短期外债达到75%；当年货物服务出口总额为700亿美元；当年外债还本付息总额为350亿美元。该国外债结构的优化包括（）。A)优化外债期限结构B)优化外债汇率结构C)优化外债种类结构D)优化外债投向结构答案:ACD解析:外债结构的优化具体包括：①外债种类结构的优化；②外债期限结构的优化；③外债利率结构的优化；④外债币种结构的优化；⑤外债国别结构的优化；⑥外债投向结构的优化。@##[多选题]74.我国某以股份有限公司形式设立的银行由于资本充足率严重低下，不良资产大量增加，拆人资金比例大大超过了规定标准，存款人大量挤提银行存款，财务状况严重恶化，自身求助能力有限，终于走向倒闭。请根据我国银行监管的规定，分析并回答以下问题：银行监管的原则有()。A)适度竞争原则B)审慎监管原则C)依法监管原则D)增收节支原则答案:ABC解析:银行监管的基本原则包括五个方面：①依法监管的原则；②公开、公正的原则；③效率原则；④适度竞争原则；⑤审慎监管原则。[多选题]75.A企业计划发行10亿元面额为100元、期限为5年的债券，该债券的票面利息为每年10元，于每年年末支付，到期还本付息，当年通货膨胀率为3％。在债券发行时，如果市场利率高于债券票面利率，则（）。A)债券的购买价高于面值B)债券的购买价低于面值C)按面值出售时投资者对该债券的需求减少D)按面值出售时投资者对该债券的需求增加答案:BC解析:本题考查债券发行方式和收益率的知识。当市场利率高于债券收益率时，债券为折价发行；当市场利率低于债券收益率时，债券为溢价发行：当市场利率等于债券收益率时，债券为平价发行。[多选题]76.金融监管国际化的进程如下：1975年2月，在瑞士巴塞尔成立了银行管理和监督实施委员会，简称巴塞尔银行监管委员会。1988年7月，巴塞尔银行监管委员会公布了《关于统一国际银行资本测量和资本标准的报告》，简称《巴塞尔资本协议》。1997年9月，巴塞尔银行监管委员会公布了《巴塞尔有效银行监管的核心原则》。2004年6月，巴塞尔银行监管委员会公布了《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，简称《巴塞尔新资本协议》。2006年10月巴塞尔银行监管委员会正式颁布了经过不断修改的新版《巴塞尔有效银行监管的核心原则》及其评估方法。2010年9月，巴塞尔银行监管委员会管理层会议通过了加强银行体系资本要求的改革方案，被称为"巴塞尔协议Ⅲ"。2004年的《巴塞尔新资本协议》提出的银行监管重要支柱是()。A)最低资本充足率要求B)流动性约束C)外部监管D)市场约束答案:ACD解析:《新巴塞尔协议》由三大支柱构成：一是最低资本要求，即最低资本充足率达到8%；二是加大对银行监管的力度；三是对银行实行更严格的市场约束。[多选题]77.大额可转让定期存单的特点包括（）。A)记名且不可流通转让B)不记名，且可在市场上流通并转让C)面额固定且较大D)不可提前支取，只能在二级市场上流通转让E)利率既有固定的，也有浮动的答案:BCDE解析:传统定期存单记名且不可流通转让。[多选题]78.信用合作社的资金主要来源于()。A)财政拨款B)社员缴纳的股金C)财政补贴D)存入的存款E)发行债券答案:BD解析:资金主要来源于社员缴纳的股金和存入的存款。[多选题]79.能够解释不同期限的债券的利率往往会同升或同降现象的理论有（）。A)古典利率理论B)流动性偏好理论C)市场分割理论D)预期理论E)流动性溢价理论答案:DE解析:预期理论可以解释为:（1）随着时间的推移，不同到期期限的债券利率有同向运动的趋势。（2）如果短期利率较低，收益率曲线倾向于向上倾斜;如果短期利率较高，收益率曲线倾向于向下倾斜。流动性溢价理论和期限优先理论解释了下列事实:（1）随着时间的推移，不同到期期限的债券利率表现出同向运动的趋势。（2）典型的收益率曲线总是向上倾斜的。（3）如果短期利率较低，收益率曲线很可能是陡峭的向上倾斜的形状;如果短期利率较高，收益率曲线倾向于向下倾斜。[多选题]80.根据法律形式的不同，基金可分为()。A)公司型基金B)契约望基金C)封闭式基金D)开放式基金E)混合型基金答案:AB解析:本题考查基金的法律形式。根据法律形式的不同，基金可分为契约望基金与公司型基金。[多选题]81.金融风险的管理流程有()。A)过程管理B)风险识别C)风险监控D)风险分类E)风险报告答案:BCDE解析:本题考查金融风险的管理流程。金融风险的管理流程有：风险识别、风险评估、风险分类、风险控制、风险监控、风险报告。[多选题]82.巴塞尔协议Ⅲ体现了()。A)风险敏感性的资本要求与非风险敏感性的杠杆率要求相结合B)风险敏感性的杠杆率要求与非风险敏感性的资本要求相结合C)资本监管与流动性监管结合D)微观审慎监管与宏观审慎监管结合E)国际监管与国内监管的协调合作答案:ACD解析:B选项把资本要求与杠杆率要求弄混了。E项不属于巴赛尔III的内容。故BE选项错误。[多选题]83.目前，国际银行业较为通行的资产负债管理方法中，属于基础管理方法的是()。A)缺口分析B)久期分析C)外汇敞口与敏感性分析D)情景模拟E)流动性压力测试答案:ABC解析:本题考查资产负债管理的方法。其中，缺口分析、久期分析、外汇敞口与敏感性分析为基础管理方法;情景模拟和流动性压力测试属于前瞻性动态管理方法。[多选题]84.下列属于信托的基本要素的有（）。A)信托合约B)信托当事人C)信托行为D)信托财产E)信托目的答案:BCDE解析:信托的设立通常需要信托当事人、信托行为、信托财产和信托目的四个基本要素。信托当事人是指与信托有直接利害关系或权利义务关系的人；信托行为是指合法地设定信托的一种复合法律行为；信托财产是指委托人通过信托行为转移给受托人并由受托人按照一定的信托目的进行管理或处理的财产；信托目的是指委托人希望通过信托所达到的目的。[多选题]85.改善和加强我国商业银行经营与管理的主要条件是()。A)建立科学的激励约束机制B)建立完善的金融市场法规C)建立严格的内控机制D)完善市场经济体制E)建立规范的法人治理结构答案:ACE解析:改善我国商业银行经营与管理的条件是：①建立规范的法人治理结构;②建立严密的内控机制;③建立科学的激励约束机制。参见教材P74-75[多选题]86.COSO认为全面风险管理的维度有()。A)企业目标B)企业层级C)风险管理的要素D)风险管理体系E)风险管理流程答案:ABC解析:COSO在《企业风险管理--整合框架》文件中认为：全面风险管理是三个维度的立体系统。这三个维度是：企业目标、风险管理的要素和企业层级。[多选题]87.财务管理的内容有（）。A)资本管理B)绩效评价C)利润管理D)财产管理E)财务管理报告及分析答案:BCDE解析:财务管理包括成本管理、利润管理、财产管理、财务报告及分析、绩效评价等方面。选BCDE。[多选题]88.通货膨胀所指的物价上涨是()。A)个别商品或劳务价格的上涨B)一定时间内物价的持续上涨C)物价一次性的大幅上涨D)全部物品及劳务的加权平均价格的上涨E)季节性因素引起的部分商品价格的上涨答案:BD解析:通货膨胀是在一定时间内一般物价水平的持续上涨的