初级银行从业资格考试风险管理(习题卷16)

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理初级银行从业资格考试风险管理(习题卷16)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试风险管理第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.与风险管理?三道防线?相呼应，前中后台分离体现了通过职责分工和流程安排形成的相互监督和制约的风险治理原则。下列关于前中后台的说法中，错误的是()。A)前台主要是市场营销部门，负责对公司类、机构类和个人类目标客户开展市场营销，推介金融服务方案B)前台主要是人力资源管理、稽核监督、业务处理、信息技术等支持保障部门C)中台主要是财务管理和风险管理部门，负责信用分析、贷款审核、风险评价控制等D)后台主要是人力资源管理、稽核监督、业务处理、信息技术等支持保障部门答案:B解析:前台主要是市场营销部门，负责对公司类、机构类和个人类目标客户开展市场营销，推介金融服务方案。[单选题]2.()主要来自所属经济体，因此具有明显的系统性风险特征，难以通过自身经济体内分散化投资完全消除。A)信用风险B)市场风险C)操作风险D)流动性风险答案:B解析:本题考查市场风险管理。市场风险主要来自所属经济体，因此具有明显的系统性风险特征，难以通过自身经济体内分散化投资完全消除。参见教材P90。[单选题]3.(.)通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则。A)董事会B)高级管理层C)监事会D)风险管理总监答案:A解析:董事会是最终决策机构，监事会独立于董事会，董事会设置最高风险管理委员会负责拟定全行的风险管理政策和指导原则。高级管理层负责执行董事会审批通过的政策。[单选题]4.声誉危机管理的主要内容不包括(.)。A)危机现场处理B)危机处理过程中的持续沟通C)模拟训练和演习D)明确记载的危机处理/决策流程答案:D解析:D选项属于有效的声誉风险管理体系的主要内容。[单选题]5.在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失、违约风险暴露，下列相关表述正确的是()。A)违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露B)只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露C)违约损失率是一个事后概念D)估计违约损失率的损失是会计损失答案:C解析:违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。客户没有违约的时候，也存在违约风险暴露。估计违约损失率的损失是经济损失。[单选题]6.国别限额可依据的因素不包括()。A)国别风险B)业务机会C)国家重要性D)外部风险答案:D解析:国别限额可依据国别风险、业务机会和国家(地区)重要性三个因素确定。[单选题]7.某进口公司持有美元，但当月要对外支付的货币是日元，可以通过()，卖出美元，买入日元，满足对外支付日元的需求。A)期货交易B)远期外汇交易C)即期外汇交易D)期权交易答案:C解析:题中该进口公司当月需要日元，可以通过买入日元卖出美元的方法持有日元，属于即期外汇交易。[单选题]8.甲公司2014年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，2014年期初应收账款为7500万元，2014年期末应收账款为9500万元，则下列财务比率计算正确的有（）。A)销售毛利率为75％B)应收账款周转率为2.11C)应收账款周转天数为171天D)销售毛利率为25％答案:D解析:应收账款周转率=销售收入/（（期初应收账款+期末应收账款）/2）=2/（（0.75+0.95）/2）=2.35，应收账款周转天数=360/应收账款周转率=360/2.35=153天，销售毛利率=（销售收入-销售成本）/销售收入=（2-1.5）/2=25%。[单选题]9.随机变量X的概率分布表如下：K14.10P20%40%40%则随机变量X的期望是()。A)5.8B)6.0C)4.0D)4.8答案:A解析:E(X)=1×20%+4×40%+10×40=5.8。[单选题]10.()是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。A)法律风险B)流动性风险C)声誉风险D)国家风险答案:D解析:[单选题]11.下列关于集团法人客户信用风险特征的说法，错误的是（）。A)连环担保十分普遍B)内部关联交易频繁C)系统性风险较低D)贷后管理难度大答案:C解析:与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：①内部关联交易频繁；②连环担保十分普遍；③真实财务状况难以掌握；④系统性风险较高；⑤风险识别和贷后管理难度大。[单选题]12.内部审计的主要内容不包括()。A)经营管理的合规性及合规部门工作情况B)内部控制的健全性和有效性C)银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动D)风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性答案:C解析:银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动是外部监督机构对商业银行风险管理能力评估的内容。[单选题]13.商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和()。A)流动性风险指标B)信用风险指标C)风险抵补类指标D)操作风险指标答案:C解析:商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标。故本题选C。[单选题]14.下列行业财务风险分析指标中，越低越好的是()。A)行业净资产收益率B)行业盈亏系数C)行业资本积累率D)行业产品产销率答案:B解析:A、C、D三项均是越高越好。[单选题]15.商业银行（）的做法简单地说就是不做业务、不承担风险。A)风险转移B)风险规避C)风险补偿D)风险对冲答案:B解析:风险规避是指商业银行拒绝或退出某业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。风险规避策略制定的原则是"没有风险就没有收益"即在规避风险的同时自然也失去了在这→业务领域获得收益的机会。风险规避策略的局限性在于这是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行风险管理的主导策略。[单选题]16.关于商业银行操作风险的下列说法，不正确的是()。A)根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险B)不管尽多大努力，采用多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生C)商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策D)商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金答案:C解析:可以计提损失准备或者分配资本金。[单选题]17.商业银行员工内部欺诈或违法行为可能造成的风险有（）。A)市场风险B)操作风险C)信用风险D)战略风险答案:B解析:按照操作风险损失事件类型可以分为七大类：（1）内部欺诈事件（2）外部欺诈事件（3）就业制度和工作场所安全事件（4）客户、产品和业务活动事件（5）实物资产的损坏（6）信息科技系统事件（7）执行、交割和流程管理事件[单选题]18.监管机构关于商业银行数据灵活性的要求，不包括（）。A)能够满足内部需求以及监管问询的要求B)要能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业务C)银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据D)银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足压力／危机情境下风险管理报告的需要答案:C解析:对于商业银行数据的灵活性，巴塞尔委员会要求：银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足风险管理报告的需要，包括压力／危机情境下的需要、内部需求以及监管问询的要求。加总流程的灵活性是指能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业务。除生成总的风险敞口外，还要具有按监管要求生成数据子集的能力，例如敞口的国别、行业分布，同时强调了?指定日期?，也就变相要求了数据的灵活性。C项属于数据完整性的要求。[单选题]19.以下关于声誉风险评估的叙述，错误的是()。A)声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序B)声誉风险评估的关键在于深刻理解潜在风险事件中，利益持有者对商业银行有何期待，以及商业银行对此应当作何反应C)声誉风险管理部门应当采取事后调查方法，了解公众对商业银行经营活动中的可能变化持何种态度D)监管机构责令整改的不利信息／事件属于商业银行需要作出预先评估的声誉风险事件答案:C解析:声誉风险管理部门可以采取事先调查等方法，了解典型客户或公众对商业银行经营活动中的可能变化持何种态度，以尽量准确预测此类变化可能产生的积极或消极结果。[单选题]20.几年前，万事达卡国际组织曾宣布，由于一名黑客侵入?信用卡第三方支付系统?，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险是（）引发的风险。A)内部欺诈事件B)信息科技系统事件C)外部欺诈事件D)执行、交割和流程管理事件答案:C解析:外部欺诈事件：第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。题干所述为外部欺诈事件；执行、交割和流程管理事件：因交易处理或流程管理失败，以及与交易对手方、外部供应商及销售商发生纠纷导致的损失事件；信息科技系统事件：因信息科技系统生产运行、应用开发、安全管理以及由于软件产品、硬件设备、服务提供商等第三方因素，造成系统无法正常办理或系统速度异常所导致的损失事件；内部欺诈事件：故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。考点：操作风险分类[单选题]21.下列关于长期次级债务的说法，正确的是()。A)长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务B)经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本C)在到期日前最后五年，长期次级债务可计人附属资本的数量每年累计折扣为20%D)长期次级债务不能计人附属资本答案:C解析:长期次级债务是指原始期限至少在五年以上的次级债务经银监套认可，商业银行发行的普通的，无担保的、不以银行资产为抵押的长期次级债务工具可以列入附属资本[单选题]22.市场上可得到的流动性监测指标类别不包括（）。A)市场整体的信息B)金融行业的信息C)所有银行的信息D)特定银行的信息答案:C解析:市场上可得的流动性监测指标很多，基本可以分为三类。一是市场整体的信息二是金融行业的信息三是特定银行的信息[单选题]23.经济资本是商业银行为应对未来一定时期内资产的而持有的资本。其规模取决于自身的和风险管理策略。()A)预期损失；实际风险水平B)非预期损失；实际风险水平C)灾难性损失；预期风险水平D)非预期损失；预期风险水平答案:B解析:经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。根据经济资本的定义，经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，反之则要求的经济资本就少。[单选题]24.()负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。A)股东大会B)高级管理层C)监事会D)董事会答案:D解析:[单选题]25.客户信用评级的发展过程是()。A)违约概率模型-专家判断法-信用评分法B)信用风险模型-专家判断法-违约概率模型C)专家判断法-信用评分法-违约概率模型D)专家判断法-违约概率模型-信用评分法答案:C解析:商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析三个主要发展阶段。[单选题]26.分析流动性风险的主要来源，从而能够有针对地进行相关流动性风险的计量与控制是指（）。A)流动性风险的识别B)流动性风险的评估C)流动性风险的计量D)流动性风险的监测答案:A解析:流动性风险的识别就是分析流动性风险的主要来源，从而能够有针对性地进行相关流动性风险的计量与控制。流动性风险的计量是依据风险识别的结果，正确选择计量工具，通过定量计量的结果，显示流动性风险警示程度。流动性风险监测是将流动性风险计量结果进行周期性比对和分析汇报。流动性风险控制是根据计量的结果，通过采取合适的手段来减少流动性风险敞口，从而将流动性风险控制在银行的可承受范围内。[单选题]27.商业银行在外包合同中应当要求外包服务提供商承诺相关事项，不包括（）。A)不定期通报外包活动的有关事项B)及时通报外包活动的突发性事件C)配合商业银行接受银行业监督管理机构的检查D)保障客户信息的安全性答案:A解析:商业银行在外包合同中应当要求外包服务提供商承诺以下事项：定期通报外包活动的有关事项；及时通报外包活动的突发性事件；配合商业银行接受银行业监督管理机构的检查；保障客户信息的安全性，当客户信息不安全或客户权利受到影响时，商业银行有权随时终止外包合同；不得以商业银行的名义开展活动。[单选题]28.以下不属于财务报表分析关注的内容的是()。A)识别和评价财务报表风险B)识别和评价经营管理状况C)识别和评价资产管理状况D)识别和评价收益状况答案:D解析:财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析，有助于商业银行深入了解客户的经营状况以及经营过程中存在的问题。财务报表分析应特别关注以下四项内容：①识别和评价财务报表风险；②识别和评价经营管理状况；③识别和评价资产管理状况；④识别和评价负债管理状况。[单选题]29.根据商业银行风险管理的最佳实践，下列关于风险管理部门职能的描述中，恰当的是（）。A)风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别、计量、监测和控制的职能外包B)风险管理部门应当与业务部门保持相对独立C)风险管理部门应当全面负责风险管理策略的执行D)风险管理部门应当承担风险管理的最终责任答案:B解析:在风险管理组织架构方面，各事业部的风险官和风险管理团队对总部首席风险官和事业部负责人双线报告，并对总部首席风险官直接负责，接受首席风险官的垂直管理，从而保证风险管理工作贯穿在各事业部业务经营管理中并保持独立性。[单选题]30.商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行()。A)事前监督和纠正、事中防范、事后控制B)事前控制、事中监督和纠正、事后防范C)事前防范、事中监督和纠正、事后控制D)事前防范、事中控制、事后监督和纠正答案:D解析:商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。[单选题]31.商业银行对客户进行财务分析的目的是（）。A)帮助企业加快发展B)为企业改革提供依据C)搞好和客户的关系以便更好地开展业务D)识别企业信用风险答案:D解析:财务分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量情况的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。[单选题]32.在实际操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候可采取的方式是A)长期在总资产中保存相当规模的流动性资产B)同业拆入C)出售流动资产D)外部融资答案:B解析:[单选题]33.由商业银行总行对海外分行提供信用支持而引发的风险属于()。A)国家风险暴露B)跨境转移风险C)高压力风险事件D)内部操作风险答案:B解析:跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动，还应包括总行对海外分行和海外子公司提供的信用支持。[单选题]34.房地产市场发展过热，一旦大量房地产企业和住房贷款申请人由于内外部因素变化而无力按期偿还本金和利息，商业银行不会面临的情况是()A)严重的流动性风险B)资金调度主管向货币市场借入资金C)增加所持有的流动性资产D)商业银行信贷额度趋严答案:C解析:[单选题]35.关于风险管理与商业银行的关系，说法不正确的有()。A)承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B)风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式C)风险管理能够为商业银行风险管理技术提供依据，并有效管理商业银行的业务模式D)风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求答案:C解析:[单选题]36.在对外币的管理中，银行()实施对每一种货币的流动性管理策略。A)必须B)不需要C)可以也可以不用D)以上都不对答案:A解析:[单选题]37.假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年。根据久期分析法，如果年利率从8%上升到8.5%，则利率变化对商业银行的资产负债价值的影响为()A)损失13亿B)盈利13亿C)损失42.6亿D)盈利42.6亿答案:A解析:[单选题]38.银行监管原则中的()是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。A)依法原则B)公正原则C)公开原则D)效率原则答案:C解析:公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。公开主要有三个方面的内容：一是监管立法和政策标准公开;二是监管执法和行为标准公开;三是行政复议的依据、标准、程序公开。[单选题]39.马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为()，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。A)0.5B)0.9C)1D)1.1答案:C解析:风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为l，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。[单选题]40.在计算操作风险经济资本配置的标准法中，β值代表各产品线的操作风险暴露。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，下列()产品线的β因子等于l8%。A)零售商业银行业务B)资产管理C)支付和结算D)零售经纪答案:C解析:巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，支付和结算产品线的β因子等于l8%[单选题]41.（）是确定、沟通和监控风险偏好的总体方法，包括政策、流程、控制环节和制度。A)风险偏好声明B)风险文化C)风险偏好维度D)风险偏好框架答案:D解析:风险偏好框架是确定、沟通和监控风险偏好的总体方法，包括政策、流程、控制环节和制度。其中，还包括风险偏好声明、风险限额、有关监督和监控风险偏好框架实施的职能和职责。[单选题]42.所有外币多头总额与空头总额之差称为()。A)累计总敞口头寸B)远期净敞口头寸C)单币种敞口头寸D)净总敞口头寸答案:D解析:净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，该方法主要考虑不同货币汇率波动的相关性，认为多头与空头存在对冲效应。[单选题]43.2015年新增贷款7．5万亿元，对应创造7．5万亿元存款。如果准备金率是20％，银行将有()万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。A)1B)1．5C)5D)6答案:B解析:如果准备金率是20％，银行将有1．5(7．5×20％)万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。[单选题]44.下列关于互换的说法，不正确的是()。A)互换指交易双方约定在将来某一时期内互相交换具有相同经济价值的现金流的合约B)较为常见的互换有利率互换和货币互换C)利率互换涉及本金的交换D)货币互换是指交易双方基于不同货币进行的现金流交换答案:C解析:利率互换是两个交易对手仅就利息支付方式进行互换，并不涉及本金的交换。[单选题]45.下列不属于战略风险流程的是()。A)战略风险识别B)外部审计C)战略风险评估D)监测和报告答案:B解析:战略风险管理流程包括战略风险识别、战略风险评估、监测和报告。[单选题]46.（）限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。A)净头寸B)总头寸C)交易D)头寸答案:A解析:净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。[单选题]47.根据我国监管机构和《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行可采用（）来计量市场风险资本。A)高级计量法B)内部评级法C)内部模型法D)基本指标法答案:C解析:商业银行可以采用权重法、内部评级初级法和内部评级高级法计算信用风险资本；用标准法或内部模型法计量市场风险资本；用基本指标法、标准法或高级计量法计算操作风险资本。[单选题]48.商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为()。A)市场风险经济资本=乘数因子×VARB)市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)×VARC)市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)/VARD)市场风险经济资本=VAR/(附加因子+最低乘数因子)答案:A解析:略。[单选题]49.2()是运用法律风险的定义对各种风险事件的法律性质进行分析判断的过程，这是整个法律风险管理程序的基础性工作。A)法律风险的评估B)法律风险的识别C)法律风险的监测D)法律风险的控制和缓释答案:B解析:[单选题]50.甲乙两人在某银行从事柜台业务，乙为会计主管，工作中两人关系密切、无话不谈，下列两人对密码管理的做法正确的是（）。A)两人密码互相知悉B)各自定期或不定期更换密码并严格保密C)需要业务授权时，甲输入乙的密码进行授权D)乙用甲的密码为客户办理业务答案:B解析:柜员管理业务环节的违规操作包括：①柜员离岗未退出业务操作系统，被他人利用进行操作；②授权密码泄露或借给他人使用；③柜员盗用会计主管密码私自授权，重置客户密码或强行修改客户密码；④设立劳动组合时，不注意岗位之间的监督制约；⑤柜员调离本工作岗位时，未及时将柜员卡上缴并注销，未及时取消其业务权限等。考点：柜面业务[单选题]51.总收益互换覆盖了由基础资产市场价值变化所导致的()。A)全部市场风险损失B)部分市场风险损失C)全部违约风险损失D)全部损失答案:D解析:[单选题]52.以下不是商业银行获取资金，满足流动性需求的快捷通道的是()A)公开市场B)外汇市场C)货币市场D)债券市场答案:B解析:[单选题]53.采用统计模型法来计算违约概率的理论依据是()。A)统计模型具有明显的经济意义B)统计模型的估计与使用相对比较简单C)财务比率在即将发生违约的企业和正常企业之间有着明显差异D)统计模型所反映的统计关系较为稳定，不随行业的变化而变化答案:C解析:违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。财务比率主要用来研究企业类客户的经营状况、资产/负债管理等状况，财务比率在即将发生违约的企业和正常企业之间有着明显差异，故其可作为采用统计模型法来计算违约概率的理论依据。[单选题]54.某商业银行一笔贷款金额为500万元，预期回收金额为350万元，回收成本为50万元。则该笔贷款的违约损失率为（）。A)40％B)60％C)70％D)80％答案:A解析:该笔贷款的违约损失率=1-（350-50）／500=40％。[单选题]55.以下（）不属于声誉风险管理的基本做法。A)明确董事会和高级管理层的责任B)建立清晰的声誉风险管理流程C)采取恰当的声誉风险管理方法D)无明确记载的危机处理流程答案:D解析:声誉风险管理的基本做法包括：（1）明确董事会和高级管理层的责任；（2）建立清晰的声誉风险管理流程；（3）采取恰当的声誉风险管理方法。考点：声誉风险管理的基本做法[单选题]56.商业银行监事会应当对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少（）向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。A)每年一次B)每年两次C)每年四次D)每年五次答案:A解析:商业银行监事会应当对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。[单选题]57.根据投资组合理论，当两种资产的收益率变化不完全正相关时，该资产组合的整体风险与各项资产风险之间的关系是()。A)该资产组合的整体风险与各项资产风险的加权之和无关B)该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和C)该资产组合的整体风险大于各项资产风险的加权之和D)该资产组合的整体风险等于各项资产风险的加权之和答案:B解析:马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1(即不完全正相关)，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。而对于由相互独立的多种资产组成的投资组合，只要组合中的资产个数足够多，该投资组合的非系统性风险就可以通过这种分散策略完全消除。[单选题]58.()向股东大会负责，是商业银行的监督机构。A)董事会B)监事会C)股东大会D)高级管理层答案:B解析:本题考查监事会。监事会向股东大会负责，是商业银行的监督机构。参见教材P22。[单选题]59.商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作用最高不应超过操作风险监管资本要求的（）。A)30％B)20％C)25％D)15％答案:B解析:国际上，商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买特定的保险加以缓释，例如计算机犯罪保险，主要承保由于有目的地利用计算机犯罪而引发的风险。商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的20％。[单选题]60.某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率(PD)是0．10，违约损失率(LGD)是0．50。假设该银行当期所有B级借款人的表内外信贷总额为30亿元人民币，违约风险暴露(EAD)是20亿元人民币，则该银行此类借款预期损失为（）亿元。A)0．8B)4C)1D)3．2答案:C解析:预期损失=违约概率(PD)×违约风险暴露(EAD)×违约损失率(1GD)=0．1×20×0．5=1(亿元)。[单选题]61.假定某部门当年的销售收入为200万元，销售成本为l0万元，其销售毛利率为()。A)30%B)40%C)45%D)50%答案:B解析:销售毛利率=(销售收入-销售成本)/销售收入，所以销售毛利率=(200-120)/200=40%。[单选题]62.在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生影响的方法是()。A)缺口分析B)敏感性分析C)压力测试D)久期分析答案:B解析:敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。例如，缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法。[单选题]63.在商业银行风险管理中，黄金价格的波动一般被纳入()进行管理。A)汇率风险B)商品价格风险C)信用风险D)操作风险答案:A解析:[单选题]64.下列各项说法正确的是（）。A)风险转移只能降低非系统性风险B)风险规避不发生实施成本C)风险补偿主要是指事后(损失发生后)对风险承担的价格补偿D)风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的答案:D解析:A项中风险分散只能降低非系统性风险，面对共同因素引起的系统性风险却无能为力，此时采用风险转移策是最为直接、有效的，A项错误；B项风险规避策的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出，同时也失去了在这一业务领域获得收益的机会和可能，B项错误；C项风险补偿主要是指事前(损失发生前)对风险承担的价格补偿，C项错误。故本题选D。[单选题]65.偿债比例指标衡量一国短期的外债偿还能力，这个指标的限度是（）。A)10％～20％B)15％～25％C)25％～35％D)20％～30％答案:B解析:偿债比例是一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比，它衡量一国短期的外债偿还能力，这个指标的限度是15％～25％，超过这个限度说明该国的偿还能力有问题。第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.声誉危机管理规划的主要内容包括()。A)制定战略性的危机沟通机制B)危机现场处理C)危机处理过程中的持续沟通D)管理危机过程中的信息交流E)模拟训练和演习答案:ABCDE解析:声誉危机管理规划的主要内容还包括：提高解决问题的能力;提高发言人的沟通技能。[多选题]67.商业银行应从以下（）方面加强操作风险管理。A)治理结构B)数据管理C)政策制度D)信息系统E)成果应用答案:ABCDE解析:根据《商业银行资本管理办法（试行）》及相关配套制度，商业银行应从治理架构、政策制度、数据管理、信息系统、成果应用等方面加强操作风险管理。考点：操作风险管理框架[多选题]68.危机时刻，商业银行通常只有有限的时机维护声誉并控制局面，此刻要求危机发言人具有以下哪些良好的沟通技能（）。A)简要介绍危机处理的积极消息B)客观冷静对待恶意／愤怒／激动问题C)熟悉媒体的质询方式和问题陷阱D)采用口头或书面方式与媒体保持积极合作E)最大限度地维护商业银行的利益答案:ABCD解析:提高发言人的沟通技能：危机时刻，商业银行维护声誉并控制局面的时机非常宝贵，此刻要求危机发言人具有良好的沟通技能，包括简要介绍危机处理的积极消息、客观冷静地对待恶意/愤怒/激动问题、熟悉媒体的质询方式和问题陷阱、采用口头或书面方式与媒体保持积极合作。[多选题]69.商业银行的整体风险管理环境包括(.)等方面的内容及作用。A)风险文化B)管理战略C)公司治理D)宏观调控E)内部控制答案:ABCE解析:商业银行的整体风险管理环境，包括公司治理、内部控制、风险文化和管理战略等方面的内容及作用。[多选题]70.信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类，下列关于信用风险的说法正确的有（）。A)信用风险具有非系统性风险的特征B)与市场风险相比，信用风险的观察数据较多C)对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源D)信用风险又被称为违约风险E)对基础金融产品而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值答案:ACDE解析:信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源。对基础金融产品(如债券、贷款)而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值。与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。[多选题]71.风险事件：2014年4月3日，经中国银监会核准，中国工商银行（下称?工行?）正式获准实施资本管理高级方法。作为全球系统重要性银行，工行积极实施资本管理高级方法，学习借鉴国际先进经验，用更高的标准要求自己，不断提高风险管理能力，把工行打造成能够抵御住各种风险冲击的?百年老店?。相关背景：股改上市以来，面对国际金融危机和国内经济转型的挑战，工行积极探索，在各项业务保持持续发展的同时，控制住了风险。一是管好了战略风险。通过实施国际化战略、?大零售、大资管、信息化银行?战略，实现了风险的分散化与盈利的多元化。二是确立了稳健的风险文化。制定了本行的风险偏好，正确处理长、短期利益关系，形成了合规、严谨、稳健的风险文化。三是建立了完善的风险治理构架。从集团层面做到了各类风险的统一管理，使全行资产组合的布局更加合理。四是建立了科学的风险计量与监控体系。通过实施资本管理高级方法，利用大数据和系统手段，实现了对风险的科学化、精细化管理。经济进入新常态后，银行面临资产质量劣变的压力，工行通过实施内部评级法，抓转型、促应用，不断完善风险管理的精细化、前瞻性手段，积极应对新的形势与挑战。工行充分发挥自身的信息科技优势和信贷管理经验，于2014年成立了业内首个专业化信用风险监控机构--信用风险监控中心。该中心集信用风险的分析、监测、预警、管控于一体，以大数据分析技术为手段，确立了分析建模、实时监测、风险预警、核查管控、跟踪督办、反馈优化及考核评价的信用风险监控工作流程，实时开展融资客户、融资产品、信贷机构及信贷人员风险的监测预警及跟踪管控，并实现了监控工作的系统化运行，有效增强了工行信用风险管理的及时性和前瞻性，促进了全行信贷经营管理水平的提升。在风险监测预警方面，工商银行在有效整合和深入挖掘行内外数据信息的基础上，分析融资客户风险变化规律，研发并投产了一系列信用风险监控预警模型，构建了覆盖信贷投放、资产质量、日常运营及基础管理等多维度的信用风险日常监测指标体系，有效监测信贷与代理投资业务运行情况，及时揭示和管控业务风险。同时，加强对内外部形势的深入分析和提前预判，针对风险隐患相对较大的重点风险领域开展专项分析和治理，为有效防范系统性风险发挥了积极作用。工行在快速发展中形成了合规、严谨、稳健的风险文化。风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的（）。A)哲学B)公司治理原则C)内部控制体系D)风险管理理念E)价值观答案:ADE解析:风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。[多选题]72.商业银行可以选择（）计算场外衍生工具交易与证券融资交易的交易对手违约风险加权资产。A)权重法B)现期风险暴露法C)标准法D)内部模型法E)内部评级法答案:AE解析:商业银行可以选择权重法和内部评级法计算场外衍生工具交易与证券融资交易的交易对手违约风险加权资产。BCD选项都是交易对手信用风险暴露计量的方法。[多选题]73.按照国际反洗钱组织--金融行动特别工作组（FATF）颁布的《四十项建议》规定，我们通常所说的?反洗钱?实际上是一个广义的概念，包括（）。A)反洗钱B)反恐怖融资C)反贪污受贿D)反扩散融资E)反集中融资答案:ABD解析:按照国际反洗钱组织--金融行动特别工作组（FATF）新颁布的《四十项建议》规定，我们通常所说的?反洗钱?实际上是一个广义的概念，包括反洗钱、反恐怖融资、反扩散融资三个方面内容。[多选题]74.商业银行对交易账簿进行市值重估，通常采用的方法有（）。A)按照模型计值B)按照市场价格计值C)按照公允价值计值D)按照历史价值计值E)按照账面价值计值答案:AB解析:商业银行在进行市值重估时通常采用的两种方法分别是：①盯市，按照市场价格计值，按照市场价格对头寸的计值至少应逐日进行，其好处是收盘价往往有独立的信息来源，并且很容易得到；②盯模，按照模型计值，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。[多选题]75.商业银行在计量客户违约后的债项违约损失率时，应当包括（）。A)损失的时间价值B)未收回的本金C)未收回的利息D)机会成本E)清收费用答案:ABCE解析:违约损失率估计应基于经济损失，包括由于债务人违约造成的较大的直接和间接的损失或成本，以及违约债项回收金额的时间价值、银行自身处置和清收能力对贷款回收的影响。其中，直接损失或成本是指能够归结到某笔具体债项的损失或成本，包括本金和利息损失、抵押品清收成本或法律诉讼费用等。间接损失或成本是指因管理或清收违约债项产生的但不能归结到某一笔具体债项的损失或成本，应采用合理方式分摊间接损失或成本。[多选题]76.下列关于商业银行风险管理模式经历的发展阶段，说法正确的是()。A)资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性B)负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债C)资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制D)全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理E)以上选项都正确答案:ACD解析:本题综合考察商业银行风险管理的发展阶段。[多选题]77.操作风险系统缺陷方面的表现包括()。A)信息科技系统不完善B)一般配套设备不完善C)控制和报告不力D)流程不健全E)流程执行失败答案:ABC解析:操作风险系统缺陷方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善。C、D、E三项都属于操作风险内部流程方面的表现。[多选题]78.商业银行应当根据不同的(.)，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。A)业务性质B)规模C)复杂程度D)发展水平E)时期答案:ABC解析:商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。[多选题]79.新闻平台收集到的信息包括（）。A)货币供应增加或紧缩B)消费信心指数C)GDP增长率D)政治恐怖主义E)官僚主义答案:ABCDE解析:新闻平台收集到的信息包括：货币供应增加或紧缩、利率大幅变化、汇率大幅变化、国内通胀率、GDP增长率、消费信心指数、贸易差额、短期资本流入、股市价格指数波动、某一国家零售营业额、政局稳定性和政治民主性、经济计划的成效、政治恐怖主义、官僚主义等。考点：国别风险日常监测[多选题]80.《巴塞尔新资本协议》要求的客户评级必须具有（）的功能。A)能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势B)能够有效防止违约风险C)能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率D)能够有效抵补风险，以保证商业银行的正常经营E)将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内答案:ACE解析:一是能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势；二是能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内[多选题]81.商业银行所面临的战略风险可以细分为（）。A)品牌风险B)行业风险C)客户风险D)竞争对手风险E)项目风险答案:ABDE解析:考察商业银行的战略风险。外部变化同样可能引发商业银行的战略风险。这些外部风险包括:1.行业风险;2.竞争对手风险;3.品牌风险;4.技术风险;5.项目风险;6.其他外部风险。[多选题]82.专家系统在分析信用风险时主要考虑的因素包括与借款人有关的因素以及与市场有关的因素。下列各项中，与市场有关的因素包括（）。A)收益波动性B)经济周期C)宏观经济政策D)利率水平E)杠杆答案:BCD解析:一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素，一是与借款人有关的因素，主要包括借款人的声誉、杠杆、收益波动性；二是与市场有关的因素，主要包括经济周期、宏观经济政策、利率水平。[多选题]83.银行监管的?公开原则?的?公开?包含（）。A)行政复议的依据、标准、程序公开B)监管执法和行为标准公开C)监管立法和政策标准公开D)监管职权的信息公开E)行政诉讼的依据、标准、程序公开答案:ABC解析:银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。公开主要有三个方面的内容：一是监管立法和政策标准公开；二是监管执法和行为标准公开；三是行政复议的依据、标准、程序公开。[多选题]84.商业银行的风险管理流程可以概括为()等步骤。A)风险识别B)风险计量C)风险监测D)风险控制E)风险设定答案:ABCD解析:本题考查风险管理流程。商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测、和风险控制四个主要步骤。参见教材P34。[多选题]85.流动性风险报告的说法正确的是（）。A)流动性风险报告应该按照层次进行划分B)流动性风险管理报告体系的核心问题是，?我们应该让哪些人，在什么时间，知道什么信息?C)日常流动性风险水平指标可以按周报告D)日常流动性风险水平指标可以按日报告E)一些复杂的、关注中长期的指标可以使用月度报告答案:ABDE解析:建立流动性风险管理报告体系的核心问题是，?我们应该让哪些人，在什么时间，知道什么信息?,因此，流动性风险报告应该按照层次进行划分。一些市场流动性指标监测和超额备付率这样的日常流动性风险水平指标可以按日报告。一些复杂的、关注中长期的指标，例如贷存比、净稳定融资比例（NSFR）可以使用月度报告。[多选题]86.根据财政部《金融企业不良资产批量转让管理办法》，下列不良资产不得进行批量转让（）。A)已核销的账销案存资产B)在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产C)经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产D)国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产E)债务人或担保人为国家机关的资产答案:BCDE解析:根据《金融企业不良资产批量转让管理办法》第八条的规定，下列不良资产不得进行批量转让：（1）债务人或担保人为国家机关的资产。（2）经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产。（3）国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产。（4）个人贷款（包括向个人发放的购房贷款、购车贷款、教育助学贷款、信用卡透支、其他消费贷款等以个人为借款主体的各类贷款）。（5）在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产。（6）国家法律法规限制转让的其他资产。[多选题]87.金融风险可能造成的损失包括（）。A)系统损失B)预期损失C)非预期损失D)灾难性损失E)经营损失答案:BCD解析:金融风险可能造成的损失包括：预期损失、非预期损失、灾难性损失。[多选题]88.行业风险预警主要包括对()的预警。．A)行业环境风险因素B)行业财务风险因素C)行业重大突发事件D)行业经营风险因素E)行业发展风险因素答案:ABCD解析:行业风险预警属于中观层面的预警，主要包括对以下行业风险因素的预警：①行业环境风险因素；②行业财务风险因素；③行业重大突发事件；④行业经营风险因素。[多选题]89.下列各项属于市场风险的是（）。A)利率风险B)政治风险C)汇率风险D)商品风险E)结算风险答案:ACD解析:市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险，其中利率风险尤为重要。B项属于国别风险；E项属于信用风险。[多选题]90.某企业于当年初向商业银行A申请了一笔1000万元1年期专用机器设备抵押贷款，到年底时，由于企业财务状况恶化，无法如期全额偿还本金和利息。为了减少损失，银行紧急与企业磋商进行贷款重组，则下列重组措施可行的有（）。A)要求企业增加贷款使用情况及重大资产变动的报告B)要求企业增加其董事长个人住房作为抵押品C)要