初级银行从业资格考试风险管理(习题卷15)

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理初级银行从业资格考试风险管理(习题卷15)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试风险管理第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.风险的()是指一家商业银行发生的风险可能扩散到其他商业银行，并引起类似或相关的风险，或者产生"多米诺骨牌效应"造成系统风险，甚至辐射到经济运行的各个方面。A)不确定性B)损益性C)可能性D)扩散性答案:D解析:?多米诺骨牌效应?描述的是一种扩散效应：在一个存在内部联系的体系中，一个很小的初始能量就可能导致一连串的连锁反应。[单选题]2.（）假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常为正态分布)，然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差一协方差、相关系数等。A)历史模拟法B)方差一协方差法C)压力测试法D)蒙特卡罗模拟法答案:B解析:方差一协方差法假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常为正态分布)，然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差一协方差、相关系数等。在选定时间段里组合收益率的标准差将由每个风险因素的标准差、风险因素对组合的敏感度和风险因素间的相关系数通过矩阵运算求得。[单选题]3.VaR值的局限性不包括（）。A)无法预测尾部极端损失情况B)无法预测单边市场走势极端情况C)无法预测市场非流动性因素D)无法预测市场流动性因素答案:D解析:VaR值是对未来损失风险的事前预测，VaR值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。[单选题]4.融资缺口等于(.)。A)核心贷款平均额-存款平均额B)贷款平均额-存款平均额C)核心贷款平均额-核心存款平均额D)贷款平均额-核心存款平均额答案:D解析:融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额。[单选题]5.下列降低风险的方法中，(.)是一种消极的风险管理策略。A)风险分散B)风险规避C)风险对冲D)风险转移答案:B解析:风险规避策略是一种消极的风险管理策略。[单选题]6.商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是（）。A)建立完善的内部控制体系B)正确划分银行账户与交易账户C)制定合理的中长期经营战略D)正确划分表内业务和表外业务答案:B解析:合理的账户划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。根据《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账户和交易账户两大类。[单选题]7.()分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力。A)盈利能力比率B)效率比率C)杠杆比率D)流动比率答案:D解析:本题考查单一法人客户信用风险识别。流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力。参见教材P46。[单选题]8.国别风险管理体系不包括()。A)董事会和高级管理层的有效监控B)熟知各个国家的风险管理政策和程序C)完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程D)完善的内部控制和审计答案:B解析:商业银行应当将国别风险管理纳入全面风险管理体系，建立与自身战略目标、国别风险暴露规模和复杂程度相适应的国别风险管理体系。国别风险管理体系包括以下基本要素：①董事会和高级管理层的有效监控；②完善的国别风险管理政策和程序；③完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程；④完善的内部控制和审计。[单选题]9.()是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。A)期权B)期货C)资产管理D)账户划分答案:D解析:账户划分是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。往往由各国银行监管部门根据巴塞尔委员会相关定义进行明确要求。故本题选D。[单选题]10.（）一直是商业银行管理操作风险的重要工具。A)业务连续性管理计划B)购买商业保险C)业务外包D)独立营业方案答案:B解析:购买商业保险作为操作风险缓释的有效手段，一直是商业银行管理操作风险的重要工具。[单选题]11.巴塞尔委员会对市场风险内部模型要求至少每()个月更新一次数据。A)1B)3C)6D)12答案:B解析:巴塞尔委员会对市场风险内部模型要求至少每3个月更新一次数据。[单选题]12.商业银行将（）和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。A)盈利能力B)战略发展计划C)企业社会责任D)领导能力答案:C解析:商业银行将企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的另一个重要层面。[单选题]13.在客户风险监测指标体系中，利润增长率和成本管理分别属于(.)。A)基本面指标和财务指标B)财务指标和财务指标C)基本面指标和基本面指标D)财务指标和基本面指标答案:D解析:利润增长率属于财务指标下的增长能力指标，成本管理属于基本面指标下的实力类指标。[单选题]14.商业银行的（）是指银行业务发展的未来方向及实际的执行计划，因经济环境及科技发展的转变做出的战略改变对银行经营的影响，是银行的策略制定和在实施过程中失当，或未能对市场变化做出及时的调整，从而影响到现在或未来银行自身的盈利、资本、信誉和市场地位的风险。A)合规风险B)流动性风险C)国家风险D)战略风险答案:D解析:战略风险定义的关键词是?战略??未来?。[单选题]15.对于风险发生的可能性高而且影响显著的战略风险，采取的措施是（）。A)采取必要的管理措施B)密切关注C)尽量避免或高度重视D)接受风险答案:C解析:在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件；然后由战略管理／规划部门对各种战略风险的影响效果和发生的可能性作出评估，据此进行优先排序并制订具有针对性的战略实施方案，如表所示。[单选题]16.某企业由于财务印章被盗用,导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走,给该行造成不良影响。对该银行而言,此操作风险事件应归于()类别。A)信息科技系统事件B)内部欺诈事件C)执行、交割和流程管理事件D)外部欺诈事件答案:D解析:第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。题干所述属于外部欺诈事件。考点：操作风险分类[单选题]17.影响贷款最低定价的风险成本的因素不包括（）。A)违约概率B)盈利率C)违约损失率D)违约风险暴露答案:B解析:贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)／贷款额。其中，风险成本指预期损失，预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露。[单选题]18.在实际操作中，()是商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式。A)出售流动资产B)同业拆入C)收回贷款D)长期在总资产中保存相当规模的流动性资产答案:B解析:在实际操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金，而不长期在总资产中保存相当规模的流动性资产;如果通过出售流动资产换取流动性，则将导致总资产存量下降;收回贷款将严重损害商业银行的声誉。故本题选B。[单选题]19.下列关于远期利率合约的说法，正确的是()。A)即期利率曲线可由远期利率推断B)远期利率合约是一项表外资产业务C)债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率可能下降带来的风险D)债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能上升带来的风险答案:B解析:[单选题]20.测量银行流动性状况的指标不包括(.)。A)现金头寸指标B)大额负债依赖度C)易变负债与总资产的比率D)盈利性比率答案:D解析:测量流动性状况的指标包括现金头寸指标、核心存款比例、贷款总额与总资产的比率、贷款总额与核心存款的比率、流动资产与总资产的比率、易变负债与总资产的比率、大额负债依赖度。[单选题]21.外部评级主要依靠()。A)专家定性分析B)定量分析C)定性分析和定量分析结合D)以上都不对答案:A解析:外部评级主要依靠专家定性分析。[单选题]22.在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是()。A)保证人的关联方B)保证人的行业地位C)保证人的保证意愿D)保证人的贷款规模答案:C解析:对贷款的保证人应考察的方面包括：①保证人的资格;②保证人的财务实力;③保证人的保证意愿;④保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系;⑤保证的法律责任。[单选题]23.根据我国银监会制订的《商业银行风险监管核心指标》，其中关于累计外汇敞口头寸比例的表述，下面选项中错误的一项是（）。A)累计外汇敞口头寸为一个季度末的汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债B)资本净额定义与资本充足率指标中定义一致C)在计算比率时应将各种外汇敞口统一折合为美元D)累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸÷资本净额答案:A解析:累计外汇敞口头寸为银行汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债的余额。没有一个季度的时间规定。[单选题]24.一个由5笔等级均为B的债券组成的600万元的债券组合，违约概率为1%，违约后回收率为40%，则预期损失为()万元。A)3.6B)36C)2.4D)24答案:A解析:预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=1%×60%×600万=3.6万。[单选题]25.下列指标计算公式中，不正确的是（）。A)不良贷款率=[（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款余额]×100％B)预期损失率=（预期损失÷资产风险暴露）×100％C)单一客户贷款集中度=（最大一家客户贷款总额÷贷款类资本总额）×100％D)贷款损失准备充足率=（贷款实际计提准备／贷款应提准备）×100％答案:C解析:C选项：单一客户贷款集中度=（最大一家客户贷款总额÷资本净额）×100％。[单选题]26.一般说来，集团法人客户的信用风险特征不包括()。A)内部关联交易频繁B)连环担保十分普遍C)财务报表真实性差D)资金链脆弱答案:D解析:D项属于单一法人客户的风险特征。[单选题]27.用于表示在一定时间水平、一定概率下所发生最大损失的要素是（）。A)违约概率B)非预期损失C)预期损失D)风险价值答案:D解析:风险价值(VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。[单选题]28.下列关于盈利能力比率指标的计算公式中，错误的是()。A)销售毛利率=[(销售收入-销售成本)／销售收入]×100％B)销售净利率=(净利润／销售收入)×100％C)总资产收益率(权益报酬率)=净利润／[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)／2]×100％D)资产净利率(总资产报酬率)=净利润／[(期初资产总额+期末资产总额)／2]×100％答案:C解析:净资产收益率(权益报酬率)=净利润／[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)／2]×100％。[单选题]29.商业银行信用风险管理部门采用回收现金流法计算某个债项的违约损失率时，若该债项的回收总金额为l.04亿元，回收总成本为0.44亿元，违约风险暴露为l.2亿元，则该债项的违约损失率为()。A)50%B)86.67%C)36.67%D)42.31%答案:A解析:采用回收现金流法计算时，违约损失率LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露=1-(1.04-O.44)/1.2=50%，即该债项的违约损失率为50%。[单选题]30.下列各项关于表内信用资产风险权重的描述，正确的是()。A)个人住房抵押贷款风险权重为50%B)对其他金融机构债权统一给予50%的风险权重C)商业银行之问原始期限在4个月以上的债权给予的风险权重为0D)对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予50%的风险权重答案:A解析:表内信用资产风险权重为：对其他金融机构债权给予100%的风险权重;商业银行之间原始期限在4个月以上的风险权重为20%;对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予100%的风险权重;个人住房抵押贷款的风险权重为50%。故本题选A。[单选题]31.一家日本出口商向美国进口商出口了一批货物，预计1个月后收到1000万美元的货款，汇率为1美元=103日元。商业银行的研究部门预计1个月后日元可能会升值到1美元=100日元，因此建议该日本出口商（），以对冲风险。A)在103价位建立日元／美元的货币期货的多头头寸B)在103价位建立日元／美元的货币期货的空头头寸C)在100价位建立日元／美元的货币期货的多头头寸D)在100价位建立日元／美元的货币期货的空头头寸答案:A解析:由题意可知，该日本出口商预计1个月后收到1000万美元的货款，为了避免美元贬值造成损失，可在103价位建立日元／美元的货币期货的多头头寸。[单选题]32.内部控制是商业银行对风险进行()、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。A)事前防范B)事前审查C)事前调查D)前期防范答案:A解析:内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。[单选题]33.以下不属于信用风险管理领域在市场上和理论上比较常用的违约概率模型的是()。A)Riskcalc模型B)生存率模型C)CreditMonitor模型D)KPMG风险中性定价模型答案:B解析:目前，信用风险管理领域通常在市场上和理论上比较常用的违约概率模型包括RiskCalC模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG风险中性定价模型、死亡率模型等。[单选题]34.法人客户根据其机构性质可以分为()。A)企业类客户和团体类客户B)企业类客户和机构类客户C)单位类客户和团体类客户D)单位类客户和机构类客户答案:B解析:法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户。[单选题]35.商业银行内部审计的主要内容不包括()。A)内部控制的健全性和有效性B)与风险相关的资本评估系统情况C)是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动D)风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性答案:C解析:商业银行的内部审计的主要内容包括：(1)经营管理的合规性及合规部门工作情况。(2)内部控制的健全性和有效性。(3)风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性。(4)信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况。(5)会计记录和财务报告的准确性和可靠性。(6)与风险相关的资本评估系统情况。(7)机构运营绩效和管理人员履职情况等。[单选题]36.在我国资产证券化业务实践中，资产支持票据的投资者主要为()。A)符合《私募投资基金监督管理暂行办法》规定条件的合格投资者B)金融机构、企业年金等C)个人投资者D)银行间投资人或特定机构投资者答案:D解析:[单选题]37.我国商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性，也就是内部控制的符合性或者合规性问题。因此，当前我国商业银行操作风险管理的核心问题是()。A)技术创新B)合规问题C)管理问题D)风险监管答案:B解析:违规、内部欺诈等损失事件在我国商业银行操作风险中所占比例超过80%，这说明我国商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性，也就是内部控制的符合性或者合规性问题合规问题是当前我国商业银行操作风险管理的核心问题[单选题]38.商业银行可以流动资产的形式持有脆弱资金()左右。A)10％B)15％C)20％D)30％答案:D解析:脆弱资金．部分为短期内提取的存款，如政府税款、电力等费用收入。商业银行可以流动资产的形式持有其30％左右。[单选题]39.一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，下列说法正确的是()。A)此情形属于市场风险的一种B)此情形是操作风险的表现C)此情形会造成交易成本下降D)此情形不会引发信用风险答案:B解析:操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，不但造成交易成本上升，而且可能引发信用风险?[单选题]40.商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差构成了()。A)久期缺口B)现金缺口C)融资缺口D)信贷缺口答案:C解析:商业银行的贷款平均额和核心存款平均额之间的差异构成了所谓的融资缺口[单选题]41.下列关于CreditMetrics模型的说法，不正确的是()。A)CredltMetrics模型的基本原理是信用等级变化分析B)CreditMetrics模型本质上是一个VAR模型C)CreditMetrics模型从单一资产的角度来看待信用风险D)CreditMetrics模型使用了信用工具边际风险贡献的概念答案:C解析:是从资产组合而不是单一资产的角度来看待信用风险的。[单选题]42.风险文化的精神核心是()。A)风险管理策略B)风险管理理念C)公司治理结构D)内部控制系统答案:B解析:风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。[单选题]43.假设某银行的总资产为2000亿元，核心存款为300亿元，应收存款为12亿元，现金头寸8亿元，总负债600亿元，则该银行的现金头寸指标为()。A.0．01A)0．05B)0．02C)0．03D)0．04答案:A解析:现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)÷总资产=(8+12)÷2000=0．01。[单选题]44.客户被看做商业银行的核心资产，现在越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户／公众告知，增强对客户／公众的透明度。这对声誉风险管理有什么意义?（）A)提高商业银行的声誉B)增加客户对银行声誉风险管理的干预程度C)增加客户对商业银行声誉风险管理的了解程度D)广泛征求客户的意见，提早预知和防范新产品可能引发的声誉风险答案:D解析:客户应当被看做是商业银行的核心资产，而不仅仅是产品或服务的被动接受者。传统上，商业银行通常都会因为竞争关系而将很多信息秘而不宣，如今越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户／公众告知，并广泛征求意见，以提早预知和防范新产品／服务可能引发的声誉风险。[单选题]45.根据《巴塞尔新资本协议》内部评级法，下列说法正确的是()。A)非违约风险暴露相关性随违约概率(PD)增加而增加B)非违约风险暴露相关性随公司规模增加而降低C)资本要求为95%置信水平下特定风险暴露的非预期损失D)期限调整随期限增加而调整增大幅度答案:D解析:非违约风险暴露的相关性随PD增加而降低，随公司规模增加而提高。[单选题]46.实践表明，良好的（）管理已经成为商业银行的主要竞争优势，有助于提升银行的盈利能力和实现长期战略目标。A)市场风险B)流动性风险C)声誉风险D)国家风险答案:C解析:管理和维护声誉需要商业银行考虑几乎所有内、外部风险因素。实践表明，良好的声誉风险管理已经成为商业银行的主要竞争优势，有助于提升银行的盈利能力和实现长期战略目标。[单选题]47.下列关于期权时间价值的理解，不正确的是()。A)时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分B)价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值C)期权的时间价值随着到期日的临近而减少D)期权是否执行完全取决于期权是否具有时间价值答案:D解析:期权是否执行取决于期权是否具有内在价值。[单选题]48.()是商业银行的核心?无形资产?，必须设置严格的质量和安全保障标准，确保系统能够长期、不间断地运行。A)商业银行风险管理流程B)商业银行公司治理C)商业银行内部控制D)商业银行信息系统安全管理答案:D解析:商业银行信息系统安全管理是商业银行的核心?无形资产?，必须设置严格的质量和安全保障标准，确保系统能够长期、不间断地运行。[单选题]49.在运用外部数据预期潜在的操作风险大额损失时，应借助风险管理专家的主观(.)。A)事后检验B)敏感分析C)情景分析D)压力测试答案:C解析:在运用外部数据预期潜在的操作风险大额损失时，应借助风险管理专家的主观情景分析。[单选题]50.超限类型不包括（）。A)主动超限B)被动超限C)实质性超限D)非实质性超限答案:C解析:根据具体的超限原因，超限情况分为主动超限、被动超限和非实质性超限。[单选题]51.在总体组合限额管理中，?资本分配?中的资本是（），是商业银行用来承担所有损失、防止破产的真实的资本。A)银行股本B)银行的实收资本C)上一年度的银行资本D)预计的下一年度的银行资本（包括所有计划的资本注入）答案:D解析:组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额两类。其中，总体组合限额是在分别计量贷款、投资、交易和表外风险等不同大类组合限额的基础上计算得出的；设定组合限额的第一步，是按某组合维度确定资本分配权重。?资本分配?中的资本是所预计的下一年度的银行资本（包括所有计划的资本注入），是商业银行用来承担所有损失、防止破产的真实的资本。[单选题]52.为有效规避和缓释业务所涉国别风险，下列说法错误的是（）。A)严守集中度限额，减少对高和较高风险国家的业务B)增加风险较高的第三国母公司或银行的担保或承兑C)?了解你的客户?及所在国家（地区）风险D)对贷款采取结构性的安排答案:B解析:为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到：（1）?了解你的客户?及所在国家（地区）风险。（2）严守集中度限额，减少对高和较高风险国家的业务。（3）通过投保国别风险保险来转移风险。（4）增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑。（5）对贷款采取结构性的安排。（6）以银团贷款方式分散风险。（7）吸引世界银行、亚洲开发银行等有政治影响力的多边金融机构参与项目。（8）合同中增加保护条款，一旦触发，未提款的合约不再提款，已提款的合约需提前还款。（9）项目收入币种与贷款币种存在错配时，除了通常的套期保值方式外，可对资金的筹措、发放、收回约定币种。（10）建立国别风险黑名单，对黑名单国家实行禁入或经批准才可准入。[单选题]53.下列指标中属于客户风险的基本面指标的是()。A)净资产负债率B)流动比率C)管理层素质D)现金比率答案:C解析:其他三选项为财务指标。[单选题]54.下列选项不属于商业银行的操作风险计量系统应使用的外部数据的是()。A)实际损失金额B)损失事件的原因和背景C)总损失中收回部分D)发生损失事件的业务规模答案:C解析:商业银行的操作风险计量系统应使用相关的外部数据，包括公开数据、银行业共享数据等，并书面规定外部数据加工、调整的方法、程序和权限。外部数据应包含实际损失金额、发生损失事件的业务规模、损失事件的原因和背景等信息。C选项属于内部数据。[单选题]55.以下不属于单币种敞口头寸的是()。A)即期净敞口头寸B)远期净敞口头寸C)总敞口头寸D)期权敞口头寸答案:C解析:根据不同类型，外汇敞口头寸分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。其中，单币种敞口头寸分为即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸和其他敞口头寸。[单选题]56.使用现金流分析中，当商业银行的来源金额小于使用金额时，表明()A)商业银行流动性相对充足B)可能给运营带来风险C)商业银行的流动性供给大D)商业银行可以把差额通过其他途径投资答案:B解析:[单选题]57.假设X、Y两个变量分别表示不同类型借款人的违约损失，其相关系数为0.3，若同时对X、Y作相同的线性变化X1=2X，Y1=2Y，则X1和Y1的相关系数为()。A)0.3B)0.6C)0.09D)0.15答案:A解析:线性变化不改变相关系数。[单选题]58.操作风险损失数据收集(LDC)指操作风险损失数据(包括损失事件信息和会计记录中确认的财务影响)的搜集、汇总、监控、分析和报告工作。损失数据收集包括几个核心环节，以下不属于其步骤的是()。A)损失事件识别B)损失事件填报C)损失数据确定D)损失事件信息审核答案:C解析:损失数据收集的步骤是：①损失事件识别;②损失事件填报;③损失金额确定;④损失事件信息审核;⑤损失数据验证;可见C项不是其内容。正确的应该是损失金额确定。[单选题]59.下列哪项不属于政治风险?（）A)政府更替B)财产征用C)洗钱D)政治冲突答案:C解析:政治风险指债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用等情形而承受的风险。[单选题]60.专家系统的局限性对于（）尤为突出，使得商业银行统一的信贷政策在实际操作过程中因为专家意见不一致失去意义。A)小型商业银行B)大型商业银行C)中型商业银行D)中小型商业银行答案:B解析:专家系统的局限性对于大型商业银行尤为突出，使得商业银行统一的信贷政策在实际操作过程中因为专家意见不一致失去意义。[单选题]61.()是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值。A)预期损失B)非预期损失C)灾难性损失D)非灾难性损失答案:A解析:预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。[单选题]62.商业银行公司治理结构应确保（）对商业银行的战略性指导和对高级管理人员有效监督，并对商业银行的股东负责。A)监事会B)董事会C)员工D)高级管理层答案:B解析:在现代公司治理机制下，企业所有权与经营权的分离，董事会受托于公司股东，成为银行公司治理结构的重要组成部分。董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。[单选题]63.()又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失所需要持有的资本数额。A)账面资本B)经济资本C)监管资本D)社会资本答案:B解析:本题考查经济资本。经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。参见教材P17。[单选题]64.以下关于董事会及其风险管理委员会的说法，错误的是（）。A)董事会是商业银行的决策机构B)董事会对银行总体负责，包括审核与监督银行的战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况C)商业银行董事会承担商业银行风险管理的最终责任D)最高风险管理委员会承担商业银行风险管理的最终责任答案:D解析:D选项：商业银行董事会承担商业银行风险管理的最终责任。[单选题]65.下列声誉风险管理中，不属于董事会及高级管理层的责任的是()。A)制定声誉风险管理决策和操作流程B)独立设置声誉风险管理职能C)负责识别、评估、监测和控制声誉风险D)征询最大多数员工的意见和建议答案:D解析:D项属于战略风险管理中董事会及高级管理层的职责。第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.下列关于商业银行风险管理部门职责的描述中，正确的有（）。A)了解银行股东特别是主要股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导，定期进行压力测试，并制定应急预案B)持续监控风险并测算与风险相关的资本需求，及时向高级管理层和董事会报告C)对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告D)评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境发生显著变化时，给商业银行带来的风险E)设计前台部门的薪酬激励机制答案:ABCD解析:商业银行风险管理部门应当承担但不限于以下职责：对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告；持续监控风险并测算与风险相关的资本需求，及时向高级管理层和董事会报告；了解银行股东特别是主要股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导，定期进行压力测试，并制定应急预案；评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境发生显著变化时，给商业银行带来的风险。[多选题]67.对小企业进行信用风险分析时，应关注（）等风险点。A)产品多样化B)可能出现逃债现象C)自有资金匮乏D)很少开具发票E)经不起原材料价格波动答案:BCDE解析:除了关注与单一法人客户信用风险的相似之处外,商业银行还应重点关注以下风险点:①中小企业普遍自有资金匮乏、产业层次较低、生产技术水平不高、产品开发能力薄弱、产品结构单一、经不起原材料和产品价格的波动,因此具有更为突出的经营风险,直接影响其偿债能力。②中小企业在经营过程中大多采用现金交易,而且很少开具发票。因此,商业银行进行贷前调查时,通常很难深入了解其真实情况,给贷款审批和贷后管理带来很大难度。③当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时,容易出现逃废债现象,直接影响其偿债意愿。考点：单一法人客户信用风险识别[多选题]68.下列关于《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法，不正确的有()。A)压力测试必须具有意义且足够审慎B)进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景C)在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程D)除了一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试E)商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求答案:BC解析:进行压力测试的目的并非是要商业银行考虑最差的情景，但是至少应当考虑温和的衰退情景。在评估资本充足性的时候，采用内部评级法的商业银行必须具有健全的压力测试过程。[多选题]69.公正原则的内容有()。A)立法公正B)执法公正C)复议公正D)实体公正E)程序公正答案:DE解析:公正原则包括两个方面：①实体公正，要求平等对待监管对象。②程序公正，要求履行法定的完整程序，不因监管对象不同而有差异。监管立法和政策标准公开;监管执法和行为标准公开;行政复议的依据、标准、程序公开是公开原则的内容。故本题选BE。[多选题]70.《商业银行资本管理办法(试行)》要求商业银行应当建立与全面风险管理相适应的管理信息系统体系，相关管理信息系统应具备的主要功能有()。A)支持各业务条线的风险计量和全行风险加总B)分析各类风险缓释工具在不同市场环境的作用和效果C)识别全行范围的集中度风险，以及信用风险、市场风险、流动性风险、声誉风险等各类风险相互作用产生的风险D)支持全行层面的压力测试工作，评估各种压力场景对全行及主要业务条线的影响E)具有适当灵活性，及时反映风险假设变化对风险评估和资本评估的影响答案:ABCDE解析:《商业银行资本管理办法(试行)》要求商业银行应当建立与全面风险管理相适应的管理信息系统体系，相关管理信息系统应具备以下主要功能：(1)支持各业务条线的风险计量和全行风险加总。(2)识别全行范围的集中度风险，以及信用风险、市场风险、流动性风险、声誉风险等各类风险相互作用产生的风险。(3)分析各类风险缓释工具在不同市场环境的作用和效果。(4)支持全行层面的压力测试工作，评估各种压力场景对全行及主要业务条线的影响。(5)具有适当灵活性，及时反映风险假设变化对风险评估和资本评估的影响。[多选题]71.商业银行风险管理部门承担的职责有()。A)对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告B)持续监控风险并预算与风险相关的资本需求C)及时向高级管理层和董事会报告D)了解银行股东特别是主要股东的风险状况E)评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境发生显著变化时，给商业银行带来的风险答案:ABCDE解析:本题考查风险管理部门。商业银行风险管理部门应当承担但不限于以下职责：对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告;持续监控风险并测算与风险相关的资本需求，及时向高级管理层和董事会报告;了解银行股东特别是主要股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导，定期进行压力测试，并制定应急预案;评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境发生显著变化时，给商业银行带来的风险。参见教材P24。[多选题]72.在高管层的领导下，风险管理部门负责的工作主要有（）。A)风险管理政策制度B)风险管理工具方法C)风险管理信息系统D)风险敞口报告E)重大风险管理事项的审议、审批答案:ABCD解析:风险管理部门在高管层(首席风险官)的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。故选项A、B、C、D正确。选项E为董事会负责的主要内容。[多选题]73.下列属于外包管理中高级管理层的内容是（）。A)操作流程和内控制度B)确定外包管理团队职责，并对其行为进行有效监督C)审议批准本机构的外包范围及相关安排D)定期审阅本机构外包管理团队职责，并对其行为进行有效监督E)负责执行外包风险管理的政策、操作流程和内控制度答案:AB解析:选项CD是董事会管理的内容；选项E为外包团队管理的内容。外包管理中高级管理层的内容包括：制定外包战略发展规划；制定外包风险管理的政策；操作流程和内控制度；确定外包业务的范围及相关安排；确定外包管理团队职责，并对其行为进行有效监督。[多选题]74.按照阶段划分，风险处置可以分为(.)。A)阶段性处置B)层次性处置C)预控性处置D)个别性处置E)全面性处置答案:CE解析:风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度降低商业银行风险而采取的一系列措施。按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。[多选题]75.利率互换的主要作用包括（）。A)规避利率波动的风险B)降低生产成本C)交易双方可以降低各自的融资成本D)规避市场价格下跌E)有助于风险管理答案:AC解析:利率互换的主要作用包括：一是规避利率波动的风险，二是交易双方利用自身在不同种类利率上的比较优势有效地降低各自的融资成本。[多选题]76.商业银行市场风险管理总体要求包括()。A)有效的董事会和高级管理层的治理架构B)严格的内部控制和审计C)完善的操作风险管理流程D)全面的操作风险管理政策E)可靠的独立验证答案:ABE解析:商业银行市场风险管理总体要求包括以下六方面主要内容：①有效的董事会和高级管理层的治理架构；②全面的市场风险管理政策；③完善的市场风险管理流程；④完备、可靠的IT系统；⑤可靠的独立验证；⑥严格的内部控制和审计。[多选题]77.市场风险内部模型的主要优点包括（）。A)可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示B)能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总C)将隐性风险显性化之后，有利于进行风险的监测、管理和控制D)风险价值具有高度的概括性，简明易懂E)反映了资产组合的构成及其对价格波动的敏感性答案:ABCD解析:选项E应为不能反映资产组合的构成及其对价格的敏感性，这是市场风险内部模型的缺点之一。[多选题]78.与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：（）。A)内部关联交易频繁B)连环担保十分普遍C)真实财务状况难以掌握D)系统性风险较高E)风险识别和贷后管理难度大答案:ABCDE解析:与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：1.内部关联交易频繁2.连环担保十分普遍3.真实财务状况难以掌握4.系统性风险较高5.风险识别和贷后管理难度大。考点：集团法人客户信用风险识别[多选题]79.商业银行风险控制／缓释策略应当符合的要求有（）。A)建立各类风险计量模型B)监测各种可量化的关键风险指标C)风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致D)所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求E)通过对风险诱因的分析，能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序答案:CDE解析:风险控制／缓释是商业银行风险管理委员会对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制的过程。风险控制与缓释流程应当符合以下要求：①风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致；②所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求；③能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。[多选题]80.贷款定价通常由()等因素决定。A)资本成本B)经营成本C)风险成本D)债务成本E)股权成本答案:ABCDE解析:贷款定价=资本成本+经营成本+风险成本+债务成本+股权成本。[多选题]81.对于本外币的流动性管理方法，我国商业银行应学习和引进的国际先进做法有()A)建立和运用资产负债管理信息系统B)及时掌握行内所有资产负债期限的匹配情况C)进行动态的、精确的流动性缺口管理D)依靠历史数据和管理人员的主观判断与估计流动性风险E)将流动性管理权集中到总行。答案:ABC解析:[多选题]82.一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人和市场有关的因素，其中与借款人有关的因素包括()。A)声誉B)杠杆C)收益波动性D)利率水平E)宏观经济政策答案:ABC解析:一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面的因素：(1)与借款人有关的因素，包括声誉、杠杆和收益波动性。(2)与市场有关的因素。包括经济周期、宏观经济政策和利率水平。[多选题]83.商业银行的重大风险事项包括()。A)重大信贷风险事项B)重大市场风险事项C)重大利率风险事项D)重大突发性事件E)重大法律风险事件答案:ABCDE解析:此题[多选题]84.下列关于蒙特卡洛模拟法的说法中正确的是(.)。A)产生大量路径模拟情景，比历史模拟方法更精确和可靠B)是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及?肥尾?问题C)可以通过设置消减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地作出反应D)准确性的提高速度较快E)存在一定的模型风险答案:ABCE解析:蒙特卡洛模拟法的计算量很大，且准确性的提高速度较慢。[多选题]85.缺口分析的局限性包括（）。A)缺口分析假定同一时间段内的所有头寸的到期时间或重新定价时间相同，因此，忽略了同一时段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异B)缺口分析只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险，即重新定价风险，未考虑当利率水平变化时，因各种金融产品基准利率的调整幅度不同而带来的利率风险，即基准风险C)缺口分析也未考虑利率环境改变而引起的支付时间的变化，例如忽略了具有期权性风险的头寸在收入方面的变化D)非利息收入日益成为银行当期收益的重要来源，但大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入的影响E)缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行整体经济价值的影响，所以只能反映利率变动的短期影响答案:ABCDE解析:缺口分析的局限性：缺口分析假定同一时间段内的所有头寸的到期时间或重新定价时间相同，因此，忽略了同一时段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异；缺口分析只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险，即重新定价风险，未考虑当利率水平变化时，因各种金融产品基准利率的调整幅度不同而带来的利率风险，即基准风险；缺口分析也未考虑利率环境改变而引起的支付时间的变化，例如忽略了具有期权性风险的头寸在收入方面的变化；非利息收入日益成为银行当期收益的重要来源，但大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入的影响;缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行整体经济价值的影响，所以只能反映利率变动的短期影响。[多选题]86.下列对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有（）。A)制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的稳定性与多样化B)在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备C)控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日D)以同业负债、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，因为其资金来源更加分散E)制定风险集中限额，监测日常遵守的情况?答案:ABCE解析:D项，通常，零售性质的资金(如居民储蓄)因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金(如同业拆借、公司存款)具有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。[多选题]87.以下属于操作风险中外部事件因素的是（）。A)外部欺诈B)政治风险C)监管规定D)自然灾害E)恐怖威胁答案:ABCDE解析:A项，外部欺诈属于外部欺诈事件；B项，政治风险是属于国别风险，是商业银行的外部风险；D项，自然灾害是由于自然因素引起的商业银行财产损失，属于外部事件；C项，监管规定是金融监管当局对商业银行的监管，属于外部事件；E项，恐怖威胁是由于人为因素导致的商业银行损失，是属于外部事件。[多选题]88.汇率波动取决于外汇市场的供求状况，主要包括()。A)国际收支B)利率政策C