全省农信系统国际业务从业人员考试题库-单项选择题

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1.针对跨境人民币服务贸易交易中发现的大额可疑交易，银行应当按照人民银行反洗钱及大额可疑交易相关规定，建立（）、大额和可疑交易报告机制，保存客户身份资料和交易记录，切实履行反洗钱和反恐融资义务。[1分]

A客户准入

B客户身份识别

C客户交易记录

D客户经营调查

2.对于等值5万美元以下的跨境人民币服务贸易对外支付，以下哪项不属于必须审核的材料。（）[1分]

A服务贸易对外支付税务备案表

B合同（协议）

C发票（支付通知）

D跨境业务人民币付款说明

3.对于关注客户单笔30万元以上的跨境国际海运费的收付，如客户为海运代理企业的，应要求其提供运输合同或协议、（）和境外船运公司提供的发票。[1分]

A仓单

B货物收据

C海运提单

D空运提单

4.对于单笔30万元以上的跨境国际运输项下的收付，银行仅在对客户有充分了解且客户单笔收付款对应较多的运输发票或运输单据时，方可以客户提供并盖章的（）代替运输发票或运输单据。[1分]

A运输协议

B运输清单

C情况说明

D海运提单

5.办理单笔30万以上的对外工程承包签订合同前前期费用资金收付业务，对于未使用完的人民币资金，境内机构应及时调回境内。银行应按（）资金汇入审核标准办理。[1分]

A境外工程承包款

B服务贸易项下退款

C货物贸易项下退款

D其他经常转移

6.外商直接投资收益汇出是指外商投资企业在境内直接投资获得的除以下哪项以外的汇出业务（）。[1分]

A利润

B股息

C利息

D税费

7.以下不属于可信客户办理外商直接投资收益汇出必须提供的材料的是（）。[1分]

A利润分配决议

B相关年度财务审计报告

C跨境业务人民币结算付款说明

D直接投资业务登记凭证

8.银行为客户办理货物贸易跨境人民币业务,在业务审核时，应将“()合理性”与“商业合理性”相结合。[1分]

A逻辑

B行业

C数据

D收付

9.外商投资企业利润汇出时跨境支出信息中的金额应填报在（）项下。[1分]

A货物贸易

B服务贸易

C收益与经常转移

D直接投资

10.境内结算银行可以向境外企业提供人民币贸易融资，融资金额的有关规定正确的是（）。[1分]

A由中国人民银行当地分支机构决定

B以企业与境外企业之间的贸易合同金额为限

C由境内结算银行决定

D由企业决定

11.使用人民币结算的()贸易，按照有关规定享受出口货物退（免）税政策。[1分]

A出口

B进口

C进出口

D货物贸易

12.为确保跨境贸易人民币结算的贸易真实性，企业办理跨境贸易人民币收付时，应当如实填写并向境内结算银行提交,提交证明其贸易真实性背景的单证，配合境内结算银行对交易单证的真实性及其人民币收支的一致性进行合理审查。[1分]

A《跨境贸易人民币结算收/付款说明》

B《涉外收入申报单》

C《境外汇款申请书》

D《对外付款/承兑通知书》

13.企业收到跨境人民币款项时，应于()办理申报。[1分]

A3个工作日内

BT+1日

C5个工作日内

D5天内

14.列入重点监管名单的出口货物贸易人民币结算企业开展跨境贸易人民币结算业务所获得的人民币资金(）存放境外。[1分]

A可以

B经人民银行批准后可以

C不允许

D经商务部门批准后可以

15.银行为客户办理货物贸易跨境人民币业务，应严格履行“了解你的客户”、“了解你的业务”、“（）”的展业原则。[1分]

A尽职审查

B尽职调查

C审慎办理

D合理审查

16.出口跟单结算及表外融资业务信息，在业务发生起（）个工作日报送。[1分]

A2个

B3个

C5个

D7个

17.《跨境贸易人民币结算出口收款说明》中不包括（）。[1分]

A物流信息

B预收货款金额

C贸易从属费用

D企业组织机构代码

18.银行应充分尊重市场规律和（）意愿，按照实际使用原则办理经常项目跨境资金收付业务。[1分]

A客户

B市场

C政府

D法律

19.银行应按照“展业三原则”，对货物贸易单证的真实性及其与人民币收支的一致性进行（）审查，防范利用虚假单证和重复使用单证办理业务。[1分]

A及时

B合理

C准确

D合规

20.完成进口信用证、进口代收业务资金划付后，境内结算银行应自业务发生日起第（）个工作日内通过RCPMIS向人民银行报送人民币跨境支出信息。[1分]

A2

B3

C5

D7

21.在办理出口结算业务交单业务时，境内结算银行应自业务发生起（）个工作日内通过RCPIMS报送银行跟单结算及表外融资业务信息。[1分]

A2

B3

C5

D7

22.银行业金融机构在接到机构或个人办理人民币外商直接投资业务申请时，应首先为其开立相关人民币（），通过人民币跨境收付信息管理系统录入所涉外商投资企业的人民币对内直接投资合规性信息和账户信息。[1分]

A一般存款账户

B专用存款账户

C特殊存款账户

D基本存款账户

23.境内机构因境外投资企业增资、减资、转股、清算等人民币收支可以凭（）到银行直接办理人民币资金汇出入手续。[1分]

A工商营业执照

B中国人民银行备案文件

C外汇局备案文件

D境外直接投资主管部门的备案文件

24.与外商直接投资项目有关的人民币前期费用资金和通过利润分配、清算、减资、股权转让、先行回收投资等获得的用于境内再投资人民币资金应当存放在（）。[1分]

A临时存款账户

B基本存款账户

C一般存款账户

D专用存款账户

25.投资类外商投资企业的人民币资本金专用存款账户的人民币资金可以用于（）。[1分]

A委托贷款

B购买理财产品

C境内再投资

D投资有价证券

26.外商投资企业（含新设和并购）在领取营业执照后向人民银行申请办理登记时，无需提供（）。[1分]

A外商投资企业批准证书/备案回执复印件

B实际控制人身份证件

C组织机构代码证

D营业执照副本

27.外商投资企业凭人民币贷款合同，申请开立人民币（），专门用于存放从境外借入的人民币资金。[1分]

A一般存款账户

B临时存款账户

C专用存款账户

D基本账户

28.外商投资企业资本金专用存款账户的人民币资金可以转存为（）的存款。[1分]

A定期存款

B活期存款

C三年期以内（含三年）

D一年期以内（含一年）

29.除（）以及企业用作差旅费、零星采购、零星开支等用途的备用金以外，外商投资企业人民币资本金专用存款账户和人民币境外借款一般存款账户资金不可划转至境内同名人民币存款账户。[1分]

A再投资

B支付工资

C增资

D减资

30.银行为境内机构办理的境外直接投资汇出的（），不得超过境外直接投资主管部门核准的境外直接投资总额。[1分]

A前期费用和人民币资金之和

B人民币资金和外汇资金之和

C前期费用和外汇资金

D外汇资金

31.办理境外直接投资前期费用汇出或未发生过前期费用汇出的境外直接投资登记手续时，境内机构不需要向所在地外汇局递交（）。[1分]

A书面申请书

B境外直接投资主管部门的核准文件及其复印件或向境外直接投资主管部门提交的境外直接投资申请文件复印件

C境内机构的营业执照复印件

D资金来源证明

32.银行提供内保外贷对外担保时，应对履约倾向进行审查，控制履约率。中国人民银行对系统重要性银行的内保外贷履约率进行考核，超过（）的，对相关业务进行限制。[1分]

A上限

B控制值

C平均值

D中位数

33.依法开展跨境人民币业务的银行应当接入中国人民银行建立的人民币跨境收付信息管理系统，银行可以通过()在其注册地一点接入人民币跨境收付信息管理系统。[1分]

A直联方式或间联方式

B直联方式

C间联方式

D直接方式

34.境外机构开立的人民币银行结算账户不得用于办理（），确有需要的，需经中国人民银行批准。境外机构银行结算账户内的资金不得转换为外币使用，另有其他规定的除外。[1分]

A外币业务

B人民币购汇业务

C现金业务

D外币结汇业务

35.跨境融资风险加权余额上限的计算中，企业按（）计，以最近一期经审计的财务报告为准。[1分]

A净资产

B一级资本

C资本

D营运资本

36.对企业外债，中国人民银行、国家外汇管理局现在实行（）。[1分]

A外债事前审批

B事前签约备案

C事后备案

D以上皆对

37.人民币境外放款期限原则上为（）。[1分]

A6个月内

B6个月至2年内

C6个月至3年内

D6个月至5年内

38.同一笔人民币境外放款可以展期（）次。[1分]

A1

B2

C3

D0

39.境外放款业务中，放款人应按照《人民币银行结算账户管理办法》等银行结算账户管理规定申请开立人民币（），用于办理人民币境外放款业务。[1分]

A一般存款账户

B基本存款账户

C专用存款账户

D同业往来账户

40.企业人民币境外放款的还本付息资金必须以（）汇回其境外放款专用账户。[1分]

A外币

B人民币

C外币或人民币

41.（）对人民币合格投资者的境内证券投资业务资格进行审核。[1分]

A国家外汇管理局

B人民银行

C中国证监会

D国家发改委

42.中国人民银行将需要（）的出口货物贸易人民币结算企业名单录入人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）。[1分]

A重点监管

BA类企业

CB类企业

DC类企业

43.具备国际结算业务能力和对外贷款经验的的银行在接入（）后，可以为境外项目办理人民币贷款业务。[1分]

A大额支付系统

B直接投资外汇管理信息系统

C外债统计监测管系统

D人民币跨境收付信息管理系统

44.银行办理境外项目人民币贷款业务，应当遵循（）原则，严格审查借款人和代理行资信，保障资金安全。[1分]

A安全性

B审慎性

C真实性

45.境外项目人民币贷款中的“境外项目”不包括（）。[1分]

A境外直接投资

B出口买方信贷

C出口卖方信贷

D对外承包工程

46.放款人不得使用以下哪项资金向借款人进行境外放款（）。[1分]

A自有资金

B个人资金

C货款收入

D劳务收入

47.办理跨境双向人民币资金池业务的境内企业应注册成立（）以上。[1分]

A半年

B1年

C2年

D3年

48.跨国企业集团原则上在境内仅可设立（）个跨境双向人民币资金池。[1分]

A1

B2

C3

D4

49.跨国企业集团因业务发展需要，确需设立多个跨境双向人民币资金池的，应向（）备案，备案内容包括拟设立资金池的个数、主办企业和结算银行及其原因等。[1分]

A所在地人民银行

B人民银行总行

C所在地外汇管理局

D国家外汇管理总局

50.（）是指境内非金融企业通过结算银行将人民币资金借贷给境外企业或经企业集团财务公司以委托贷款的方式通过结算银行将人民币资金借贷给境外企业的行为。[1分]

A境外项目人民币贷款业务

B人民币境外放款业务

C跨境双向人民币资金池业务

D外币境外放款业务

51.境内企业在办理人民币境外放款业务前，需到所在地（）进行登记。[1分]

A人民银行

B外汇管理部门

C银行

D银监会

52.办理人民币境外放款业务的境内企业应注册成立（）以上。[1分]

A半年

B1年

C2年

D3年

53.积极支持符合条件的金融租赁公司等非银行业金融机构，通过发行（）、参与信贷资产证券化试点等方式，扩大融资渠道。[1分]

A金融债券

B保险债券

C证券债券

D国家债券

54.跨国企业集团可以根据中国人民银行有关规定开展跨境人民币资金集中运营业务，包括（）、经常项下跨境人民币集中收付业务等。[1分]

A跨境双向人民币资金池业务

B信用证

C托收

DTT

55.银行业金融机构可与依法取得“（）”业务许可的支付机构合作，为企业和个人跨境货物贸易、服务贸易提供人民币结算服务。[1分]

A互联网支付

B网络

C网商

D其他

56.人民币境外放款业务中，每（）年需对提前还款所占额度进行清零。[1分]

A2

B3

C4

D5

57.以下哪个情形，人民币合格投资者不需要重新申领证券投资业务许可证？（）[1分]

A变更机构名称

B变更机构地址

C被其他机构吸收合并

58.同一人民币合格投资者可委托不超过（）家境内托管人代为办理相关手续。[1分]

A1

B2

C3

D5

59.资金池应计所有者权益增加超过（）的，经主办企业申请，结算银行可以为其调增跨境人民币资金净流入额上限。[1分]

A20%

B25%

C30%

D35%

60.中国证券登记结算公司融入资金的额度不得超过当日港股通结算所需资金规模，融资期限一般不得超过（）天。[1分]

A1

B2

C3

D5

61.金融机构向客户提供的内保外贷按（）纳入跨境融资风险加权余额计算。[1分]

A0.2

B0.3

C0.4

D0.5

62.银行应当于（）工作日内将在本机构发生的境外项目人民币贷款业务相关信息报送人民币跨境收付信息系统。[1分]

A1个

B3个

C4个

D5个

63.下列哪项不属于可以开展境外项目人民币贷款业务银行必备的条件（）。[1分]

A具备国际结算业务能力

B具有对外贷款经验

C在境外项目所在地有分支机构

D接入人民币跨境收付信息管理系统

64.首次办理境外项目人民币贷款业务的银行，提交贷款合同副本时，还应当同时提交（）。[1分]

A境外项目贷款业务办理申请书

B相关规章制度复印件

C境外项目贷款业务备案表

D境外机构账户开立申请书

65.银行向境外项目提供的人民币贷款累计金额不得高于()。[1分]

A企业注册资本

B项目投资总额

C项目贷款合同金额

D投注差额

66.人民币合格投资者专用存款账户的收入范围不包括（）。[1分]

A现金股利

B生产经营收入

67.人民币合格境外机构投资者专用存款账户的支出范围不包括（）。[1分]

A买入证券支付的价款

B汇出本金和投资收益

C日常经营支出

D支付投资相关税费

68.以下说法不正确的是（）。[1分]

A人民币合格投资者在经批准的投资额度内投资人民币金融工具，应当遵守相关监管要求

B人民币合格投资者应当按照投资额度管理的有关要求办理资金汇出入

C人民币合格投资者不能以人民币汇出本金和投资收益

D人民币合格投资者投资额度实行余额管理

69.人民币同业融资业务，应当自业务发生日起（）报送人民币跨境收付信息管理系统。[1分]

A当日

B次工作日内

C5个工作日内

D5日内

70.境外主体人民币帐户开立、变更、关闭信息，应当自业务发生日起（）报送人民币跨境收付信息管理系统。[1分]

A当日

B次工作日内

C5个工作日内

D5日内

71.境外抵付和存放境外等备案业务，应当自业务发生日起（）报送人民币跨境收付信息管理系统。[1分]

A当日

B次工作日内

C5个工作日内

D5日内

72.境外主体人民币帐户余额信息的报送频度和时间要求为（）。[1分]

A按日，自业务发生日起5个工作日内

B按日，自业务发生日起2个工作日内

C按月，月后5个工作日内

D按月，月后2个工作日内

73.非居民个人在境内开立的人民币帐户，与在境外开立的人民币帐户发生人民币跨境收付时，为其办理结算业务的银行需报送（）。[1分]

A境外主体之前资金划转

B人民币跨境收入/支出

C人民币相关跨境外币收入/支出

D无需报送

74.外商投资企业可在（）银行开立人民币资本金专用存款账户，可开立（）人民币资本金专用存款账户。[1分]

A异地，1个

B注册地，1个

C异地，多个

D异地，多个

75.境外投资者在境内拟设立多个外商投资企业或项目的，（）人民币前期费用专用存款帐户。[1分]

A只可开立一个

B可开立2个

C可分别开立

D不可开立

76.银行应以服务实体经济、促进贸易投资便利化为导向，根据跨境人民币政策，创新人民币金融产品，提升金融服务能力，充分满足客户（）的人民币跨境业务需求。[1分]

A真实、合理

B真实、合规

C合理、合规

D合规、合法

77.境外机构申请开立基本存款账户的，银行应当将()与境外机构的开户申请书、开户证明文件一并送中国人民银行当地分支机构审核。[1分]

A《合法性审核书面声明》

B《特殊机构代码赋码通知》

C《开户许可证》

D《银企对账服务协议》

78.境外机构开立人民币银行结算账户时不能出具法定代表人或者单位负责人的有效身份证件的，可以出具()规定的账户有权签字人的有效身份证件，并同时出具()。[1分]

A特殊机构代码赋码通知,特殊机构代码赋码通知

B《开户许可证》,《开户许可证》

C公司章程,公司章程

D营业执照，营业执照

79.境内银行应当根据有关人民币跨境业务管理相关规定对境外机构人民币银行结算账户资金收付的（）和（）进行严格审查。[1分]

A合同，发票

B真实性，一致性

C真实性，合法性

D合法性，一致性

80.（）是银行结算帐户的监督管理部门，负责对银行结算帐户的开立、使用、变更和撤销进行监督管理。[1分]

A中国人民银行

B国家外汇管理局

C银监局

D各商业银行

81.境外投资者在办理境外人民币投资资金汇入业务时，应当向银行提交国家有关部门的批准或备案文件等有关材料。银行应当进行认真审核，可以登入（）系统查询有关信息。[1分]

A直接投资信息管理

B人民币跨境收付信息管理

C国家外汇局信息管理

D商务部

82.企业应当在跨境融资合同签约后但不晚于提款前（）工作日，向国家外汇管理局的资本项目信息系统办理跨境融资情况签约备案。[1分]

A1个

B3个

C5个

D10个

83.境内银行应向人民币跨境收付信息管理系统（）报送与境外银行类机构开展的同业跨境人民币业务信息，以及涉及人民币的交叉币种业务信息。[1分]

A每日

B按月

C逐笔

D归集

84.人民币NRA帐户之间的资金收付，由（）银行在RCPMIS报送境外主体之间资金划转，（）进行国际收支申报。[1分]

A付款方、需

B付款方、不需

C收款方、需

D收款方、不需

85.关于NRA帐户资金收付的申报，下列说法不正确的是（）。[1分]

A人民币NRA帐户与境外发生资金往来，由NRA帐户开户行办理国际收支申报，并在RCPMIS系统报送人民币跨境收支信息。

B人民币NRA帐户与境内机构发生资金收付，由境内机构的开户行进行国际收支申报以及人民币跨境收支信息报送。

C人民币NRA帐户之间的资金收付，无需进行国际收支申报，在RCPMIS中报送人民币境外主体之间资金划转信息。

D境外主体之间资金划转信息，自业务发生日起5个工作日内报送。

86.跨境双向人民币资金池备案信息应在资金池成立后（）报送。[1分]

A次工作日内

B5个工作日内

C10个工作日内

D一个月内

87.境内银行与海外联行、分行及其他境外同业发生的拆入、借入、卖出回购、拆入贵金属等业务，所涉信息报文为（）。[1分]

A跨境收入/支出信息

B跨境同业融资信息

C金融衍生交易信息

D银行跟单结算及表外融资业务信息

88.办理跨境同业融资的境内银行需要报送跨境同业融资信息，（）报送还本付息的收支信息，针对一笔拆借如发生分批还款的，应（）报送跨境同业融资信息。[1分]

A需要、单独

B需要、逐笔

C无需、单独

D无需、逐笔

89.外币同业往来帐户余额信息（）报送同业往来帐户余额信息，外资银行境内分支机构在境内银行开立的同业帐户余额信息（）报送同业往来帐户余额信息。[1分]

A需要、需要

B需要、无需

C无需、需要

D无需、无需

90.下列（）帐户用于人民币日常转帐结算。[1分]

A基本存款帐户

B临时存款帐户

C一般存款帐户

D专用存款帐户

91.以下不属于境外机构人民币银行结算账户收入范围的是（）。[1分]

A跨境货物贸易、服务贸易、收益及经常转移等经常项目人民币结算收入

B跨境贸易人民币融资款项

C账户孳生的利息

D企业负责人将人民币现金存入其境外机构人民币银行结算账户

92.银行应当在为企业办理境外人民币借款结算业务后（）个工作日内向RCPMIS报送该外商投资企业的基本信息和人民币借款情况。[1分]

A1

B3

C5

D15

93.境外投资者人民币前期费用专用存款帐户内的资金不得用于（）。[1分]

A零星开销

B购买房产

C注册费用

D报批费用

94.银行接受境外项目人民币还款时从境外调入的人民币资金累计金额不得超过（）。[1分]

A已备案的贷款合同项下的本金与合理收入总和

B空

C空

D已备案的贷款合同项下的本金的80%

95.QFII是指()。[1分]

A合格的境外机构投资者

B合格的境内投资者

C私人资本基金

D私人资本基金

96.银行办理境外项目人民币贷款业务时，经办行应当于境外项目人民币贷款合同签约后（）工作日内，向所在地人民银行分支机构提交贷款合同副本。[1分]

A5个

B10个

C12个

D15个

97.境外项目人民币贷款单独统计，贷款利率应当符合()有关规定。[1分]

A外汇局

B银监会

C人民银行

D国外监管当局

98.境外项目人民币贷款业务涉及的()存款不纳入现行外债管理。[1分]

A居民

B非居民

C企业

D个人

99.以下可以开立一般存款帐户的是（）。[1分]

A境外中央银行开展货币互换

B境外银行提供清算或结算服务

C合格境外机构投资者从事证券投资

D国际开发机构发行人民币债券

100.()建立系统，收集人民币跨境收付及相关信息，对人民币跨境收付及相关惰况进行统计、分析、监测及预警。[1分]

A中国人民银行

B国家外汇管理局

C各商业银行

D银监局

101.境外银行类机构人民币帐户余额信息要求（）报送余额。[1分]

A月后5个工作日

B月后3个工作日

C月后1个工作日

D每个工作日

102.关于“企业激活及复核”权限，以下说法错误的是（）。[1分]

A“企业激活及复核”工作由银行通过人民币跨境收付信息管理系统客户端完成；

B企业激活有关资料由银行留存

C人民银行将不定期检查企业激活及复核质量

D“企业激活及复核”工作由人行通过人民币跨境收付信息管理系统客户端完成。

103.下列哪一类业务信息报送时间要求为自业务发生日起5个工作日内。（）[1分]

A人民币跨境购售业务

B人民币同业融资业务

C人民币跟单结算及表外融资业务

D人民币跨境支出信息

104.关于人民币跨境直接投资合规性信息的报送，下列说法正确的是（）。[1分]

A应遵循“谁报送谁修改”的规则

B需在帐户开立后5个工作日内报送

C需在帐户开立日起次工作日内报送

D可在收支发生前报送

105.新增“小额批量人民币跨境收入／支出信息”报文，针对单笔()万元（含）以下的企业小额人民币跨境收支业务，银行可按企业主体和境外付款人或收款人国别／地区按月合并报送。[1分]

A10

B20

C30

D50

106.非首次办理境外项目人民币贷款业务的银行在进行业务备案时，只需提交（）。[1分]

A贷款合同副本

B银行风险内控制度

C贷款可行性分析报告

D接入RCPMIS的证明文件

107.外商投资企业的人民币资本金专用存款帐户和人民币境外借款一般存款帐户的人民币资金，可以（）。[1分]

A投资有价证券

B委托贷款

C购买理财产品

D偿还国内外贷款

108.关于外商投资企业境外借款，以下说法不正确的是（）。[1分]

A外商投资企业注册资金本按期足额到位后，方可自境外借用人民币资金

B借款利率由借贷双方按照商业原则在合理范围内自主确定

C外商投资房地产企业不得自境外借用人民币资金。

D一笔境外人民币借款只能开立一个人民币一般存款帐户办理资金收付。

109.境外央行类金融机构帐户余额的报送时间要求为（）。[1分]

A月后5个工作日内

B每个工作日报送上一工作日余额

C月后1个工作日内

D无需报送

110.境外机构在境内银行开立境外机构碳交易人民币专用存款帐户的，境内银行应报送（），并（）报送（）。[1分]

A非居民机构人民币帐户信息，按月，非居民机构人民币帐户信息

B涉外资金专用帐户信息，按月，涉外资金专用帐户信息

C非居民机构人民币帐户信息，按日，非居民机构人民币帐户信息

D涉外资金专用帐户信息，按日，涉外资金专用帐户信息

111.外商投资企业开立多个人民币资本金专用存款帐户的，（）。[1分]

A主报告行报送“非居民机构人民币帐户信息”

B主报告行报送“涉外资金专用帐户信息”

C各帐户开立行分别报送“非居民机构人民币帐户信息”

D各帐户开立行分别报送“涉外资金专用帐户信息”

112.境内银行为NRA客户向境内客户开立的信用证，该境内银行（）报送银行跟单结算及表外融资业务信息，境内银行为NRA客户向境外客户开立的信用证，（）报送银行跟单结算及表外融资业务信息。[1分]

A需要、需要

B需要、无需

C无需、需要

D无需、无需

113.下列哪一类业务需在业务发生日起次工作日内报送。（）[1分]

A人民币跨境收入信息

B人民币跨境支出信息

C人民币跨境信贷融资信息

D人民币跨境担保及履约信息

114.不是基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者可以进行资金结算的市场是（）。[1分]

A银行间债券市场

B交易所债券市场

C银行间同业拆借市场

D股票市场

115.外商投资企业的人民币资本金专用存款帐户的人民币资金，可以（）。[1分]

A投资金融衍生品

B购买理财产品

C委托贷款

D转存一年期以内的存款

116.简化人民币跨境收入/支出信息报送后，仍需报送的是（）。[1分]

A中间转汇行

B进/出口日期

C清算帐户帐号

D存放境外备案

117.下列哪类资金收付无需报送跨境人民币收付信息管理系统。（）[1分]

A非居民个人帐户与境外人民币帐户的跨境收付

B非居民个人与居民个人帐户间的收付

C境内机构与境外机构人民币银行结算帐户之间的资金收付

D境外机构人民币银行结算帐户与境外主体之间的资金收付

118.境内银行为非居民机构提供结售汇服务，使非居民境内外币帐户资金结汇汇入非居民境内人民币帐户的，应向人民币跨境收付信息管理系统（）。[1分]

A空

B报送跨境人民币收支信息和人民币跨境购售信息

C仅报送境外主体之间资金划转业务信息

D报送境外主体之间资金划转业务信息和人民币跨境购售信息

119.下列那一类收支需收款人开户行向人民币跨境收付信息管理系统报送跨境收入信息。（）[1分]

A非居民境内外币帐户结汇存入非居民境内人民币帐户

B非居民境内外币帐户结汇存入境内居民人民币帐户

C非居民机构购汇存入居民境内帐户

D非居民机构购汇后汇划境外

120.在境内代理银行开立人民币同业往来帐户的境外参加行和在境外人民币清算行开立人民币同业往来帐户的境外参加行之间的资金划转信息，由（）报送。在境外人民币清算行开立同业往来帐户的境外参加行之间的资金划转信息由（）报送。[1分]

A境内代理银行、境外人民币清算行

B境外人民币清算行、境外人民币清算行

C境外参加行、境外参加行

D境外参加行、境外人民币清算行

121.关于银行间同业人民币业务信息报送，以下说法错误的是：（）[1分]

A境内银行应向人民币跨境收付信息管理系统逐笔报送与境外银行类机构开展的同业跨境人民币业务信息。

B同一境外银行类机构开立的不同帐户之间的资金划转无需报送。

C在境内代理银行开立的人民币同业往来帐户之间的资金划转信息，由承担资金划出行角色的境内代理行报送。

D在境内代理银行开立人民币同业往来帐户的境外参加行和在境外人民币清算行开立人民币同业往来帐户的境外参加行之间的资金划转信息，不论资金划出行是否为境内代理银行，均由境内代理银行报送。

122.以下哪类信息无需商业银行报送。（）[1分]

A金融衍生交易信息

B衍生品估值信息

C境外融资转让与减免信息

D境外央行外汇买卖信息

123.下列哪一类信息银行无法直接从人民币跨境收付信息管理系统查询监测到。（）[1分]

A银行迟报信息

B异常业务信息

C异常业务信息

D个人跨境人民币收入漏报信息

124.在办理境外直接投资人民币结算业务时，银行应当认真履行信息报送义务，及时、准确、完整地向()报送与境外直接投资相关的各类人民币跨境收付信息。[1分]

A人民币跨境收付信息管理系统

B直接投资外汇管理信息系统

C国家外汇管理局外汇跨境收付信息

D人民银行大额清算管理系统

125.境外直接投资是指境内机构通过设立、并购、参股等方式在境外设立或取得既有企业或项目权益的行为，下述权益中不包括（）。[1分]

A所有权

B受益权

C经营管理权

D经营管理权

126.境内机构将其境外直接投资所得利润以人民币汇回境内的，银行必须审核（）材料后，方可为其办理资金入账手续。[1分]

A境外直接投资主管部门核准文件

B外商直接投资核准文件

C外商直接投资核准文件

D境外投资企业董事会利润处置决议等

127.境内某机构通过并购在境外设立境外企业，境外主管部门为此境内机构核准境外直接投资总额1000万美元，该机构已汇出外汇前期费用100万美元，外汇投资资金300万美元，该企业仍可汇出直接投资人民币资金（）[1分]

A不能汇出人民币投资资金

B折美元1000万

C折美元500万

D折美元600万

128.对于在汇出人民币前期费用后在规定期限内仍未获得境外直接投资主管部门核准的，银行应督促境内机构将剩余资金调回原汇出资金的境内人民币账户。对拒不调回的，银行应当向所在地（）备案。[1分]

A外汇局

B人民银行

C境外直接投资主管部门

D发改委

129.境内机构同时使用外汇和人民币进行境外投资的，银行在为其办理外汇资金汇出时，应登陆（）进行业务审核，确保相关业务的合规性。[1分]

A人民币跨境收付信息管理系统

B直接投资外汇管理信息系统

C中国人民银行网站

D国际收支网上申报系统

130.（）对银行、境内机构的人民币境外直接投资业务活动进行现场检查和非现场检查。[1分]

A国家外汇管理局会同中国人民银行

B中国人民银行会同国家外汇管理局

C国家外汇管理局会同境外直接投资主管部门

D境外直接投资主管部门会同中国人民银行

131.贸易融资业务中若存在代理同业业务的情况，如代理同业开立进口信用证等，对客户的尽职调查责任及对业务的合规性、真实性审核责任应归属于()。[1分]

A开证行

B实际承担业务风险的银行

C付款行

D以上皆是

132.依据《外商直接投资人民币结算业务管理办法》，对外商直接投资人民币结算业务实施管理的部门是（）。[1分]

A外汇管理局

B商务局

C中国人民银行

D发改委

133.已登记外商投资企业发生名称、经营期限、出资方式、合作伙伴及合资合作方式等基本信息变更，或发生增资、减资、股权转让或置换、合并或分立等重大变更的，应当在经工商行政管理部门变更登记或备案后（）个工作日内通过主报告银行人民币跨境收付信息管理系统报送变更信息。[1分]

A10

B15

C20

D30

134.外商投资企业一笔境外人民币借款只能开立一个人民币（）账户办理资金收付。[1分]

A基本存款账户

B专用存款账户

C一般存款账户

D以上都不是

135.根据《外商直接投资人民币结算业务管理办法》，境内外商投资企业不可以向（）借入人民币外债。[1分]

A境外股东

B集团内管理企业

C境外金融机构

D境外基金公司

136.境外投资者以人民币并购境内企业设立外商投资企业的，（）应当按照《人民币银行结算账户管理办法》等银行结算账户管理规定，申请开立人民币并购专用存款账户，专门用于存放境外投资者汇入的人民币并购资金。[1分]

A境外投资者

B被并购企业

C外商投资企业

D被并购企业的中方股东

137.付款银行对下列哪种账户的境内支付信息需向RCPMIS报送？（）[1分]

A人民币前期费用专用存款账户

B人民币资本金专用存款账户

C人民币股权转让专用存款账户

D人民币再投资专用存款账户

138.企业来料加工贸易项下出口收取人民币资金超过其合同金额的（），企业应当自收到境外人民币货款之日起（）个工作日内向其境内结算银行补交相关资料。[1分]

A20%5

B20%10

C30%5

D30%10

139.出口货物贸易重点监管企业的货到收款/预收货款需提供哪些资料。[1分]

A出口合同

B发票

C出口货物报关单（货到收款时提供）

D以上都是

140.企业拟将出口人民币收入存放境外，应通过其境内银行向人民银行当地分支机构备案，并向RCPMIS报送相关信息，其中报送和备案的境内银行是指。[1分]

A企业开立人民币基本账户的银行

B企业有人民币贷款的银行

C企业的主报告银行

D企业开立外汇账户的银行

141.对于跨境人民币转口贸易结算业务原则上应采用（）币种办理收支结算。[1分]

A同一

B不同

C美元

D人民币

142.以下哪项不属于跨境人民币服务贸易项下发票必须具备的要素。（）[1分]

A交易标的

B交易数量

C币种

D金额

143.以下除（）外，均属于服务贸易定义范畴。[1分]

A跨境投资

B旅游

C交通运输

D文化娱乐

144.境内企业进口支付的人民币不得在（）直接购汇后支付给境外出口商。[1分]

A境外（不含香港）

B境外（含香港）

C境内

D境内银行

145.对于单笔30万以上的服务贸易项下退款资金收付，以下说法不正确的是（）。[1分]

A按照原汇入资金交易性质审查并留存规定的交易单证和整个退款过程的相关说明或证明材料

B退款金额不得超过原汇入金额，且原路退回

C退款币种可与原收款币种不一致

D向RCPMIS系统报送信息时，应在交易附言栏目中标明“退款”字样

146.银行与支付机构合作开展跨境电子商务项下人民币收支业务应当具有真实、（）的交易背景，定价机制清晰。支付机构不得在无交易背景下预收预存。[1分]

A合法

B合理

C合规

D有效

147.境内结算银行应按照中国人民银行要求，对办理人民币跨境收支进行合理的贸易（）审核。[1分]

A真实性

B合规性

C合规性

D及时性

148.人民币跨境收入如为退款收入，在报送RCPMIS收入信息时，应报送（）信息。[1分]

A收入

B支出

C都可以

149.对于重点监管名单外企业，境内结算银行可在“了解你的客户”、“了解你的业务”和“尽职审查”三原则基础上，凭境内企业提交的（），直接办理经常项下人民币跨境结算业务。[1分]

A合同

B进出口报关单

C收付款指令

D发票

150.外商投资企业的信息登记及复核，由企业注册地（）通过人民币跨境收付信息管理系统办理。[1分]

A中国人民银行

B银行

C企业

D外汇管理局

151.人民币资本金专用存款账户的人民币资金不可以用于（）。[1分]

A偿还国内贷款

B偿还国内贷款

C委托贷款

D工资、差旅费、零星采购

152.外商投资企业办理企业信息登记时，应提供的资料不包括（）。[1分]

A外商投资企业批准证书复印件（除外商投资合伙企业）

B营业执照副本

C组织机构代码证

D外商投资企业内部章程

153.外商投资企业设立后，剩余的前期费用可以转入外商投资企业开立的人民币资本金专用存款账户，还可以（）。[1分]

A人民币基本存款账户

B原路退回

C一般存款账户

D以上都不是

154.人民币资本金专用存款账户的人民币资金可以用于（）。[1分]

A第三方借款

B支付材料采购款

C投资有价证券

D购买理财产品

155.企业在实际发生人民币款项收付后需要退（赔）款的，退（赔）款金额（）原收/付款金额。[1分]

A任何时候都不得超过

B只能等于

C一般不得超过

D必须大于

156.银行为境内机构办理30万元（含）以下利润汇出业务时，可根据（）决定是否审核除付款说明以外的单证。[1分]

A企业情况说明

B境内投资规模大小

C展业三原则

D汇出币种

157.企业拟将出口人民币收入存放境外的，应通过（）向人民银行当地分支机构备案，并向RCPMIS报送相关信息。[1分]

A境外存放银行

B境内结算银行

C企业自行

D人民银行

158.企业拟将出口人民币收入存放境外的，以下哪项信息无需由其境内结算银行向人民币跨境收付信息管理系统报送。[1分]

A存放境外的人民币资金金额

B人民币贸易合同

C开户银行及其账号

D对应的出口报关单号

159.以下外商直接投资人民币结算相关业务中，无需开立专用存款账户的是（）。[1分]

A人民币前期费用资金汇入

B人民币资本金注入

C使用利润分配回收的资金再投资

D接受境外股东的人民币贷款

160.()不属于《外商直接投资人民币结算业务管理办法》规定的专户管理的投资行为。[1分]

A与投资项目有关的人民币前期费用资金

B境外投资者汇入的人民币注册资本

C企业从境外借入的人民币资金

D通过利润分配、清算、减资、股权转让、先行回收投资等用于境内在投资人民币

161.对外直接投资业务信息由（）负责报送。[1分]

A境内结算行

B境内代理行

C境内拆借行

D境外参加行

162.对于关联交易，应从历史交易记录、价格公允性、资金流向等方面，对交易背景的真实性和关联交易的（）尽职审查。[1分]

A完整性

B合理性

C准确性

D真实性

163.境内代表处/办事处收到的办公经费仅限用于经常项目支出，不应用于（）。[1分]

A支付房租

B员工工资

C支付水电费

D固定资产投资

164.以下对于服务贸易交易单证审核的说法，错误的是（）。[1分]

A交易单证可以是纸质形式或者是符合法律法规规定且被银行认可的电子形式

B电子形式的交易单证，应满足可留存备查的要求

C电子单证应由提交人加盖具有法律效力的印章或签字证

D只能以纸质形式提供

165.对于可信客户单笔30万元（含）以下的跨境服务贸易业务，可凭（）直接办理。[1分]

A合同

B跨境业务人民币结算付/收款说明

C发票

D结算单

166.关注客户支付单笔30万元以上的技术转让使用费，按照销售提成的，应提供（）或包含相关销售额的年度审计报告。[1分]

A销售发票

B专项审计报告

C财务报表

D购销合同

167.关注客户办理单笔30万元以上的代表处办公经费收支业务时，除审核可信客户要求的相关资料外，还应审核（）。[1分]

A情况说明

B预算表

C资金用途证明材料

D总公司注册证明材料

168.以下不属于关注客户办理外商直接投资收益汇出必须提供的材料的是（）。[1分]

A最近一期的验资报告

B相关年度财务审计报告

C相关年度资产负债表

D相关年度利润分配表

169.办理关注客户跨境人民币境外直接投资收益汇入时应查询企业境外直接投资中方权益情况，核实境外投资企业（）情况，判断该笔收入是否正常[1分]

A资产

B盈利

C负债

D缴税

170.境外投资者应当根据中国人民银行的银行结算账户管理规定，可开立（）。[1分]

A境外机构人民币基本存款账户

B专用存款账户

C一般存款账户

D以上都是

171.对于异地企业的出口收结汇业务，应通过（）对企业的主体背景进行充分调查了解。审慎为调查情况不明的企业办理贸易项下相关业务。[1分]

A企业所在地外汇局

B企业提交情况说明

C企业所在地分支行

D经办行所在地外汇局

172.对于频繁发生退汇业务的客户，每月（）笔及以上，应关注退汇频度是否与其实际业务情况相符。[1分]

A3

B5

C10

D15

173.对于办理同一笔离岸转手买卖业务，下列说法正确的是。（）[1分]

A应在同一家银行同一网点采用任意币种办理收支结算

B可以在同一家银行不同网点采用任意币种办理收支结算

C原则上应在同一家银行同一网点采用同一币种（外币或人民币）办理收支结算

D应在同一家银行同一网点采用外币办理收支结算

174.()指银行在与客户建立外汇业务关系或为其办理外汇业务时，使用可靠的、独立来源的文件、数据或信息对客户身份进行识别与核实，对客户背景开展尽职调查，按照风险等级对客户进行分类管理。[1分]

A了解业务

B了解客户

C尽职审查

D以上均是

175.银行外汇业务展业原则的总则是银行在办理外汇业务中需自律遵守的（）要求。[1分]

A一般

B最高

C基本

D最低

176.()是指银行从客户或者第三方取得相关业务的交易性质、目的等信息，必要时获取主要交易对手方、交易环节以及资金来源及去向等方面的信息，以判断交易的真实性和合规性。[1分]

A了解业务

B了解客户

C尽职审查

D以上均是

177.银行应当定期更新客户信息，关注客户信息的更新频率一般应（）可信客户信息的更新频率。[1分]

A高于

B低于

C等于

178.办理货物贸易出口收结汇业务时，对于超过（）天的延期收汇，应根据交易的商品、交易对手国别，通过行业协会、从事相同交易的本行其他客户等途径，了解企业的延期收汇行为是否与客户所处行业的特征、交易惯例基本一致。[1分]

A90

B180

C210

D270

179.()是指银行在与客户建立初始业务关系时及在业务关系存续中，采取措施对客户办理的所有交易进行审查并形成整体判断，以确保交易的真实性与合规性。[1分]

A了解业务

B了解客户

C尽职审查

D以上均是

180.为境内机构办理服务贸易提前购汇业务时，应严格审核合同、发票等相关交易单证。服务贸易项下提前购汇应在何时办理？（）[1分]

A在实际支付前5个工作日内办理

B在实际支付前3个工作日办理

C在实际支付前1个工作日办理

D不可办理提前购汇

181.金融机构办理服务贸易外汇收支业务，应当将审查后的交易单证作为业务档案留存（）备查？[1分]

A2年

B3年

C4年

D5年

182.对于服务贸易项下的退汇业务的办理，以下错误的说法是：（）。[1分]

A退汇金额可在合理范围内大于原汇入或汇出金额

B银行应留存相关交易单证

C银行应留存相关证明文件

D应遵循原路退回的原则

183.具有关联关系的境内外机构代垫或分摊服务贸易费用，代垫或分摊期限不得超过（）。[1分]

A3个月

B6个月

C12个月

D28个月

184.《货物贸易外汇管理指引实施细则》规定，C类企业在分类监管有效期内，金融机构为其办理贸易收支业务应（）。[1分]

A审核后办理收付汇

B凭外汇局逐笔登记表

C电子数据核查

D其他

185.境内机构和个人向境外单笔支付等值（）万美元以上服务贸易外汇资金，应当按国家有关规定向主管税务机关申请办理税务备案。[1分]

A5

B3

C10

D2

186.有关服务贸易项下退汇，下列说法错误的是（）。[1分]

A应办理《服务贸易等项目对外支付税务备案表》

B原路汇回

C金融机构应审核原汇入或汇出资金交易性质规定的交易单证和整个退汇过程的相关说明或证明材料

D国际收支申报时，应在申报凭证的退款栏目中进行确认或在交易附言栏目中标明“退汇”字样

187.境内机构和个人对外支付下列外汇资金（），应进行税务备案。[1分]

A进口贸易项下境外机构获得的10万美元国际运输费用

B境外机构或个人从境内获得的不动产的转让收入6万美元

C境内机构和个人办理服务贸易、收益和经常转移项下退汇

D境内机构在境外代表机构的办公经费10万美元

188.境内企业集团服务贸易外汇收入境外存放账户，应符合（）的相关法律规定。[1分]

A中国

B开户行所在国家或地区

C主办企业所在国家或地区

D中国和开户行所在国家或地区

189.金融机构审核国际运输项下服务贸易外汇收支业务时，应审查并留存（）。[1分]

A运输发票

B运输单据

C运输清单

D运输发票或运输单据或运输清单

190.以下项目计入“别处未涵盖的维护和维修服务”的有（）。[1分]

A建设工程维护和维修

B计算机的维护和维修

C经营性租赁项下的生产资产维修

D船舶、飞机和其他运输设备的维护和维修

191.境外企业在中国境内承包建筑、安装、装配和勘探工程等合同，必须要在项目合同或协议签订之日起（）内，向所在地主管税务机关申报办理临时税务登记证。[1分]

A15日

B30日

C60日

D90日

192.船运公司向境外支付港口及燃料等运输相关费用，（）支付。[1分]

A只能从其外汇账户中

B可购汇

C其外汇账户中无余额可购汇

D可从其外汇账户中或可购汇

193.同一笔合同需要多次对外支付且单笔付汇超过等值（）美元的，应要求客户在每次付汇前办理税务备案手续。[1分]

A3万

B5万

C10万

D20万

194.金融机构办理服务贸易外汇收支业务，应当按照规定对交易单证的（）及其与外汇收支的（）进行合理审查。[1分]

A真实性、一致性

B真实性、合理性

C合法性、合理性

D合法性、一致性

195.单笔等值5万美元以上的限制类技术进出口，需审核商务部门颁发的（）。[1分]

A《技术进出口许可证》

B《技术进口合同登记证书》

C《技术进出口批准证书》

D《技术转让许可证》

196.为我国出口（进口）提供的保险不包括（）。[1分]

A平安险

B水渍险

C一切险

D出口信用保险

197.国内某饮料生产商将其知名饮料品牌转让给境外某饮料公司，收到的款项应申报在哪个交易编码项下？（）[1分]

A231010特许和商标使用费

B522000商标、契约和许可所有权等非生产非金融资产转让

C228010研发成果转让费及委托研发

D622070无形资产投资

198.外汇市场参与机构的风险管理工作应由（）实施有效的监督。[1分]

A股东

B董事会和高级管理层

C高级管理层

D风险总监

199.境外某艺人到境内开演唱会，境内某演艺经纪机构负责将其演唱会进行电视直播权转让，该转让费用汇出时，应计入（）。[1分]

A229010——视听和相关服务

B227010——电信服务

C231040——复制或分销视听及相关产品许可费

D228023——管理咨询和公共关系服务

200.境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上（）服务贸易外汇资金，无需提交《服务贸易等项目对外支付税务备案表》。[1分]

A境外机构或个人从境内获得的融资租赁租金

B境外个人在境内的工作报酬

C保险项下保费、保险金等相关费用

D境外机构或个人从境内获得的股权转让所得

201.当境内居民收到原先替居民与非居民之间的交易代垫的款项时，其交易性质应申报为（）。[1分]

A代垫款

B所代垫款项的实际交易性质

C借款归还

D其他款项

202.网络虚拟物品、游戏点卡买卖、网络点击劳务等，应申报在（）。[1分]

A231030——复制或分销计算机软件许可费

B227030——信息服务

C227020——计算机服务

D229010——视听和相关服务

203.以光盘、磁盘、纸张形式取得的买断、卖断或供永久使用购入或销售的大批量制作录音制品和原稿应计入（）。[1分]

A121010——一般贸易

B227020——计算机服务

C227030——信息服务

D231030——复制或分销计算机软件许可费

204.分次办理的服务贸易外汇收支业务，应在（）审查后的交易单证上注明金额、日期，并加盖业务印章。[1分]

A第一次

B每次

C最后一次

D无需

205.短期内频繁与境外同一收（付）款方办理外汇收支业务的，应从分拆支付的必要性和合理性等角度尽职审查，发现可疑迹象应立即向（）报告。[1分]

A所属地人民银行

B所属地银保监会

C所属地商务部门

D所属地外汇局

206.运输服务中，关注客户为货主的，应要求其提供进出口合同、运输发票、（）等；对于涉嫌虚构或分拆交易的，应与运输公司或运输代理企业核实单据真伪。[1分]

A报关单

B邮政寄递单据

C付款通知

D公司章程

207.因公出国人员用汇，在补办用汇时，只能（），不得提取外币现钞。[1分]

A将外汇原币划转至用汇人员账户

B将外汇结汇

C将外汇原币划转至境外账户

D将人民币划转至用汇人员账户

208.银行可登陆（）于首页公开目录中查询技术进出口业务是否属于“禁止进口限制进口技术目录”及“禁止出口限制出口技术目录[1分]

A国家外汇管理局

B国家商务部网站

C中国人民银行

D对外经贸司

209.国际组织驻华机构可通过查询（）相关信息获得。[1分]

A中国外交部网站

B中国商务部网站

C国家外汇管理局网站

D中国政府网（官网）

210.境内机构向境外聘用的独立董事支付酬金的国际收支交易编码应申报在（）项下。[1分]

A“321000——职工报酬”相应项下

B“228023——管理咨询和公共关系服务”相应项下

C“223010——公务及商务旅行”相应项下

D“226000——金融服务”相应项下

211.在处理投资性收益支出时，对于关注类客户可登陆资本项目信息系统综合查询模块查询其（），与利润汇出的实际境外收款人名称、注册地进行比对。[1分]

A外方股东

B中方股东

C外商投资企业

D上市企业

212.境内机构可依法支付中期境外股东所得的股息、红利。支付频率大于（）次/年的，应审慎办理相应付汇业务。[1分]

A1

B2

C3

D4

213.外国合伙人出资确认登记证明可由（）从外汇局相关系统打印。[1分]

A外商投资企业

B外汇局

C金融机构

D境外非金融机构

214.投资收益收入涉及利息汇回业务办理时，企业应提供其（），登陆资本项目信息系统查询境外放款控制信息表，核对企业对外放款登记信息，查询该笔境外放款业务的真实性，并根据本金、利率情况计算应收利息，判断该笔收入是否正常。[1分]

A境外放款业务登记凭证

B对外投资备案表

C商业登记证书

D商务部备案回执

215.涉及捐赠和无偿援助支出业务的，应当为境内机构开立（）外汇账户。[1分]

A资本项目-捐赠

B经常项目-捐赠

C经常项目-结算

D资本项目-专用账户

216.捐赠外汇账户的开立、使用、变更、关闭按照（）外汇账户管理相关规定办理。[1分]

A经常项目

B资本项目

C无偿转让

D其他

217.办理服务贸易境内外汇划转业务，由()按以下规定审查并留存交易单证。[1分]

A划入方银行

B划付方银行

C所在地外汇管理局

D所在地人民银行

218.海关特殊监管区内机构之间的交易，可以以（）计价结算。[1分]

A人民币和外币

B人民币或外币

C外币计价

D人民币计价

219.保险经纪机构在境内从事外汇保险项下业务，可以外汇收取佣金，外汇佣金（）。[1分]

A可以自行保留或办理结汇

B不可以自留必须结汇

C可以自行保留但不可以结汇

D必须直接对外支付

220.境内某公司应某非居民个人需要定制一款游戏，根据合同将其拥有版权某游戏光盘出售给非居民个人PETER,则取得的收入应申报在（）项下。[1分]

A121010——一般贸易

B227020——计算机服务

C231030复制或分销计算机软件许可费

D231040——复制或分销视听及相关产品的许可费

221.某境内居民为境外公司在中国筹建的办事处当顾问，与境外公司签订了为期一年的顾问服务合同，合同约定按月支付，1个月后收到第一笔境外汇入的外币报酬，问这笔收入应申报在那个项下（）[1分]

A228023其他商业服务管理咨询和公共关系服务

B228039服务贸易其他技术服务

C321000初次收入职工报酬

D424000其他二次收入经常转移

222.境内某公司为一家经批准专门为外国企业驻华机构及其人员提供雇员、办公用房及其他服务的对外服务公司。现该公司与境外公司签订劳务派遣合同，为境外公司驻华机构聘请工作人员，则该公司收到境外公司支付部分工作人员工资养老金时应申报在（）[1分]

A228023其他商业服务管理咨询和公共关系服务

B228060办事处、代表处等办公经费

C228990上述未提及的其他商业服务

D321000初次收入职工报酬

223.境内某企业从境外公司购入大型设备一套，并约定境外公司在设备到位须派技术人员到境内公司调整和安装，并在购入设备的三年内，每年一次进行常规设备检测，该技术来华的薪金由境内企业负担，则此笔薪金申报在（）[1分]

A228023其他商业服务管理咨询和公共关系服务

B228039服务贸易其他技术服务

C228990上述未提及的其他商业服务

D321000初次收入职工报酬

224.某公司派一名员工出国为该公司的海外客户提供设备安装服务，工作时间半年。期间该公司向该名出国工作人员在海外银行开立的个人账户汇出美元作为该员工在海外花销的费用和工资，该汇出款项工资应申报在（）[1分]

A223010服务贸易旅行公务及商务旅行

B228039服务贸易其他技术服务

C228990上述未提及的其他商业服务

D321000初次收入职工报酬

225.中国政府对非洲进行医疗无偿援助。聘请一批外国专家，问向外国专家支付一定薪金应申报在（）[1分]

A223010服务贸易旅行公务及商务旅行

B321000初次收入职工报酬

C421020捐赠和无偿援助政府、国际组织间捐赠及无偿援助（与固定资产无关）

D421990捐赠和无偿援助其他捐赠及无偿援助（与固定资产无关）

226.中国居民在澳门打工多年，回国后继续向原澳门公司该公司的养老金福利计划款，缴纳期限至退休，刘某向澳门受雇公司缴款时应如何申报在（）[1分]

A321000初次收入职工报酬

B423010二次收入社保缴款

C423020社会保障社保返还的福利

D424000社会保障其他二次收入

227.境内李先生在境内为境外某公司工作多年，双方签订劳务雇佣合同，李先生在境内因公负伤，因国外公司为李先生购买了非返还型意外保险，境外保险公司赔李先生5000美金意外伤害险恶，李先生收到款项时应申报在（）项下。[1分]

A422000二次收入非寿险保险赔偿

B424000二次收入其他二次收入

C225010服务贸易保险服务寿险

D225029服务贸易保险服务非寿险

228.境内机构已实现的资本利得支出，买卖价差支出，应计入（）项下。[1分]

A股权投资

B证券投资

C投资收益

D未分配利润

229.跨境设立法人、分支机构及项目办公室从事建筑工程和安装项目所获收入超过原投资额的部分属于（）[1分]

A投资收益支出

B金融服务

C投资收益收入

D其他投资

230.境内投资主体获得境外企业利润需汇回的应通过银行办理利润汇回手续，以下说法不正确的是（）。[1分]

A汇回利润可保留在企业经常项目外汇账户或直接结汇；

B银行在办理境外投资企业利润汇回时，审核境外投资企业的境内投资主体境外直接投资存量权益登记情况；

C银行应审核业务登记凭证和境内投资主体获得境外企业利润的相关真实性证明材料，如董事会决议、利润分配年度审计报告或财务报表等；

D对于应办理境外直接投资存量权益登记但未在规定时限内办理登记的相关机构，可为其先办理利润汇回业务，然后告知客户需办理境外直接投资存量权益登记。

231.境内投资主体获得境外企业利润需汇回的应通过银行办理利润汇回手续。汇回利润可保留在企业（）或直接结汇。[1分]

A经常项目外汇结算账户

B待核查账户

C外汇资本金账户

D结汇待支付账户

232.外汇即期交易（FXSpot）指交易双方以约定的外汇币种、金额、汇率，在成交日后（）交割的外汇交易。包括人民币外汇即期交易和外币对即期交易。[1分]

A第二个营业日

B第三个营业日

C第四个营业日

D第五个营业日

233.欧洲和美国市场外汇期权到期日当天的截止时间通常为纽约时间（）[1分]

A上午11时

B上午10点

C下午3时

D下午4时

234.需禁止以下操控市场的行为，除（）[1分]

A操纵收盘价

B倒量交易

C诱导交易

D以善意对冲、风险管理或做市为目的的交易

235.外汇市场交易应当遵循公开、公正、公平和（）的原则[1分]

A诚实信用

B真实准确

C快捷便利

D真实便利

236.境内机构（合伙制企业）于2022年3月决定将2022年度的未分配利润的300万人民币，支付给境外投资人，该境内机构向银行提交了外国合伙者利润分配决议、本次利润情况经审计财务报表、服务贸易等项目对外支付税务备案表原件、业务登记凭证及（）[1分]

A存量权益登记情况材料

B外国合伙人出资确认登记证明

C境内机构购汇说明

D涉外支出申报凭证

237.（）建立纠纷解决机制，相较于传统法律诉讼而言具有程序便捷、手段灵活、专业性强和费用低廉等优势，有利于快速有效地解决行业纠纷，提升市场运行效率，促进市场稳定发展。[1分]

A行业自律组织

B民间组织

C法院

D公安局

238.远期贴水表示远期汇率较即期汇率（），远期贴水报价显示为（）。[1分]

A便宜、负数

B贵、正数

C相同、零

D相同、负数

239.伦敦银行同业拆出利率（Libor）英文全称（）[1分]

ALONDONINTERBANKBIDRATE

BLONDONINTERBANKOFFEREDRATE

CEUROINTERBANKOFFEREDRATE

DSHANGHAIINTERBANKOFFEREDRATE

240.国际贸易融资，各行业务品种名称如有不同，或组合型贸易融资业务，适用()，根据其业务实质适用相关业务审核规范。[1分]

A穿透原则

B渗透原则

C穿越原则

D穿行原则

241.国际贸易融资是指银行对进出口商提供的与进出口贸易相关的()融资或信用便利。[1分]

A短期

B中短期

C中期

D中长期

242.()是商业银行为企业办理贸易融资业务的前提条件。[1分]

A利益最大化

B真实的贸易背景

C有无运输单据

D企业授信

243.通常情况下，银行为企业办理的每一笔贸易融资业务都对应着企业一笔交易项下的未来现金流，这一可预期的现金流可以作为()还款来源，可清偿该笔交易项下的融资。[1分]

A第一

B第二

C第三

D备用

244.办理货物贸易项下贸易融资的企业应具有进出口经营权，且在贸易外汇收支企业名录分类为A类和B类的企业，C类企业仅可办理()天以下（含）贸易融资业务。[1分]

A60

B90

C180

D360

245.客户从各家银行所获取的贸易融资总额应与客户海关进出口总量或实体经济交易总额匹配；对确属必要的接续型、组合型融资，进出口贸易融资总额原则上分别不应超过其海关进口业务量、出口业务量的().[1分]

A一倍

B两倍

C三倍

D看具体情况

246.贸易融资业务中若存在代理同业业务的情况，如代理同业开立进口信用证等，对客户的尽职调查责任及对业务的合规性、真实性审核责任应归属于(C)。[1分]

A委托行

B受托行

C实际承担业务风险的银行

D以上都不对

247.()企业在监管期内办理贸易融资业务时，还应按照现行货物贸易外汇管理规定注意单证审核要求、时间限制、业务类型限制。对于受限制或应不予办理的贸易融资业务均应按规定进行有条件办理或不予办理。[1分]

AA类

BB类

CC类

D以上都是

248.进口开证按照国际结算惯例审核开证申请书和()，两者金额、货物、收付款人等关键信息应一致。[1分]

A发票

B运输单据

C进口合同

D装箱单

249.()是指进口信用证或进口代收项下，银行应开证申请人或进口代收项下付款人的要求向其提供的短期资金融通，用以对外支付该单据项下款项。[1分]

A海外代付

B进口押汇

C进口参付通

D汇出汇款融资

250.进口信用证开证是指银行凭客户()为其办理对外开立进口信用证的业务。[1分]

A评级情况

B在银行的贡献度

C授信额度或单笔授信

D以上都是

251.进口押汇业务，客户准入中，货物贸易A类和B类企业，C类企业仅可办理()天以下（含）的贸易融资业务。[1分]

A30

B60

C90

D180

252.贸易融资时可在客户提交的正本()上签注融资信息（含融资期限、金额、融资日期），并留存相关单据正本或复印件，防范重复融资。[1分]

A运输单据

B发票

C合同

D以上均可

253.对于在融资申请时确实无法提供()的，须在融资后合理期限内提交，如不能及时提交，应要求客户提前偿还融资。[1分]

A发票

B合同

C运输单据

D报关单

254.()业务是指在汇款结算方式下，银行根据进口商的申请，凭其提供的符合外汇管理规定的有效单证和商业单据先行对外支付，从而向进口商提供的短期资金融通。[1分]

A海外代付

B进口押汇

C进口参付通

D汇出汇款融资

255.()业务指海内外行事先签署代付协议，由海外机构对国内分行或同业的跟单业务及汇出汇款业务项下应付款项在付款到期日先予垫付的短期资金融通业务。[1分]

A海外代付

B进口押汇

C进口参付通

D汇出汇款融资

256.出口打包贷款业务是指出口企业凭符合条件的正本()，向银行申请用于出口货物备料、生产和装运等履约活动的短期贸易融资。[1分]

A销售合同

B发票

C运输单据

D信用证

257.出口订单融资业务是指出口企业凭符合条件的()，向银行申请用于出口货物备料、生产和装运等履约活动的短期贸易融资。[1分]

A销售合同

B发票

C运输单据

D信用证

258.()业务指在出口信用证和出口托收项下，出口企业发运货物并向银行提交信用证或合同要求的单据后，银行按照票面金额的一定比例保留追索权地为出口商提供的短期贸易融资.[1分]

A出口押汇

B出口打包

C出口代付

D福费廷

259.()业务是指银行无追索权地买入因商品交易产生的未到期债权。通常该债权已由金融机构承兑/承付/保付，可接受的债权形式包括：信用证（包括远期承兑、议付及延期付款信用证）、汇票等。[1分]

A出口押汇

B出口打包

C出口代付

D福费廷

260.()业务是指出口商凭相关业务单据、投保出口信用保险的有关凭证、赔款转让协议/应收账款转让协议等全套出口单据，银行根据票面金额的一定比例为出口商提供的短期贸易融资业务。[1分]

A出口信保融资

B出口打包

C出口代付

D福费廷

261.转口贸易最长融资期限不应超过()。[1分]

A三个月

B半年

C一年

D两年

262.企业转口项下销售回笼资金不应流入()。[1分]

A进口项下付款

B归还融资款

C定期存款

D存入还款保证金账户

263.下列出口贸易融资品种中，不适用于信用证项下的融资品种为()。[1分]

A打包贷款

B出口订单融资

C福费廷

D出口信保融资

264.贸易融资一般是银行基于商品交易中的()等资产提供的融资或信用便利。[1分]

A存货

B预付款

C应收账款

D以上都是

265.银行为客户办理贸易融资时，应坚持以实体经济需求为基础，了解客户对贸易融资规模、()等的实际需求，使贸易融资各项要素与实体经济需求合理匹配。[1分]

A融资期限

B融资品种

C融资币种

D以上都是

266.办理单笔等值()万美元以下货物贸易对外付汇业务，银行可按照“了解客户、了解业务、尽职审查”的原则，自主决定是否通过系统对相应进口报关电子信息办理核验手续。[1分]

A1

B5

C10

D20

267.对于已完成进口报关手续的，银行自办理货物贸易对外付汇业务之日起()个工作日内，按照本次货物贸易对外付汇金额，在系统中办理进口报关电子信息核验手续.[1分]

A1

B3

C5

D10

268.对于未完成进口报关手续的，银行应要求企业在完成报关手续之日（即进口日期，下同）起()日内提供相应的