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文档简介

出纳财务管理制度一、概述出纳财务管理制度是公司财务管理的重要组成部分，旨在规范公司的现金管理、流水账务记录、票据登记等规范化的流程和制度，以及明确出纳人员的职责和操作规范，保证财务管理的规范和安全性，保护公司的财产权益。二、职责和权限出纳人员是公司财务部门的重要组成部分，负责公司现金的收支和日常的财务记录工作。在公司里，出纳人员必须要做到客户一、信用二、管理三。出纳人员在进行日常现金收付时必须要遵循公司相关的规定和流程，不得随意调动公司资金。出纳人员必须妥善保管公司的财务记录文件和财务账簿，保证其完整、准确、真实的记录。出纳人员必须对公司财务记录进行密切的监督和管理，确保现金账簿清晰明了，不出现漏项、错项等问题。出纳人员在做出支付决策时必须要经过公司领导的批准，确保决策的科学性和公正性。出纳人员不得与客户有私人业务，不得在公司之外、私人账户、私人银行开立与公司经营业务直接相关的账户。出纳人员必须将日常的财务记录及时上交给上级领导，发现问题及时报告上级领导并按照公司的规定进行处理。出纳人员必须进行全面的账目审核、核对，确保公司的现金管理规范、透明、安全，不得透支现金账户。出纳人员必须根据公司的规定制定相关的出纳操作手册，确保现金的安全、准确性和科学性。三、现金管理出纳人员必须严格遵守公司的现金管理制度，按照公司财务部门的要求进行操作。出纳人员应按照公司的规定定期清点现金，记录在清点表中，确保现金的准确性和安全性。出纳人员必须根据公司财务部门的要求开设银行账户，并在开户前全面了解银行的相关规定。出纳人员必须在对外支付和企业采购时充分利用银行转账等非现金支付工具，降低支付现金所引起的风险。四、票据管理出纳人员必须对公司的票据进行记录和存储，票据一律由出纳人员保管。出纳人员必须对公司的票据进行分类、归档，并按时上报财务部门，将票据上报后存档。出纳人员必须对公司的票据进行保管，并根据相应的期限进行销毁。五、账务记录出纳人员必须根据公司的规定对会计账簿进行管理，包括原始凭证登记、账户计算、制表统计等工作。出纳人员必须对公司的财务数据进行清晰统计、分类、档案储存，并以电子数据形式进行备份，以保证财务数据不丢失、不损毁。出纳人员对财务数据的打印必须由公司领导进行签字批准，并保留一年以上。六、其他事项出纳人员一定要严格遵守公司相关的法律法规和政策要求，保障公司资产的安全和稳定。出纳人员必须按照公司的规定定期接受公司的培训和考核，不断加强自身的业务能力和工作技能。出纳人员必须对公司的财务管理制度进行密切的监督和改进，不断提高财务管理的科学性和规范性。七、总结出纳财务管理制度是公司财务管理的重要组成部分，旨在规范公司的现金管理、流水账务记录、票据登记等规范化的流程和制度，以及明确出纳人员的职责和操作规范，保证财务管理的规范和安全性，保护

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