凤凰传媒ERP建设项目方案-20180525

凤凰传媒ERP建设项目方案2018年5月目录1.项目理解与建设思路2.项目核心解决方案3.德勤介绍核心业务出版发行印务影视文化酒店、地产、金融凤凰出版传媒股份有限公司是全国最具影响力和规模最大的出版发行公司之一凤凰出版传媒股份有限公司是全国最具影响力和规模最大的出版发行公司之一，兼有内容生产和渠道优势，是全国出版发行行业的龙头企业，也是中国上市公司的标杆企业之一，成功入选沪深300指数和上证180指数样本股，是全国唯一一家同时入选这两大指数样本股的出版传媒类公司。凤凰传媒按照上市文化企业要求，以深化改革的举措，全力推进主营业务转型升级，努力成为以内容为核心，以物业为依托，以数字技术为基础的多元化新传媒企业。凤凰传媒经营运行面临的困难与挑战政策影响网络销售冲击加大除了原有的教材教辅招标、免费教材、教材循环使用等政策风险，尚有几大政策调整：一是教辅出版资质的管控；二是语文、政治教材的统一专营；三是教辅限价；四是一教配一辅。学生人数持续下降发行同质竞争严重图书定价利润偏低专业图书出版的品种和发行量都很有限，大众图书出版主要以畅销书为主，整体规模小，受电子出版和网络销售冲击大。图书经营定价低，产值规模小，产业附加值低，利润空间有限近年来系统内和系统外同质竞争严重，给民营书商和教育部门的让利比较大，利润空间变小学生人数持续下降，造成销售收入降幅较大。凤凰传媒经营运行面临的困难与挑战德勤理解的凤凰传媒信息化的必要性必要性企业所面临的信息化驱动力信息化水平全面提升-增强核心竞争力转型与创新-行业现状要求变革与转型集团管控-强化集团财务和经营管控体系制定企业清晰、可落地的信息化战略借力ERP平台建设，优化与整合管理模式，流程与数据，强化运营与财务监控能力以集团管控为导向，建立整合的财务/发行/零售/电子商务平台提高信息化领导力，提高领导运用信息化技术的水平管理提升目标的实现需要强大信息系统作为支撑对多业态的支持、营销支持和多种经营方式的支持，迫切需要对信息系统进行提升和改造业务转型与新业务的规划开展，需要内部信息系统的支持通过多维度经营数据分析加强集团管控，提升财务核算的及时性、准确性和精细度，满足法定报表和信息披露要求分析集团内各业务运营，提供资源优化决策分析通过业务与财务系统集成，提高透明度、规范和完善内控能力，降低风险

管理精细化-提高业务管理水平与经营效率通过信息化推动企业管理的标准化、规范化财务管理与业务运营管理一体化实现从粗放型、事后型管控向精细化、事前/事中型管控的转变提升经营管理水平特别是营销和创新能力、调整绩效考核机制作为凤凰传媒信息化建设的重要项目，德勤理解本次项目的目标和范围如下管控模式权责划分功能定位公司战略组织架构管控流程信息系统绩效管理与人才管理确定企业发展战略方向和产业布局结合自身情况，对比同行企业，参考先进模式，规划设计凤凰传媒的集团管控模式，包括定义高阶的业务流程等运营层面的各种要素，包括企业内的组织构成；重要岗位的职能、考核；并按业务场景设定业务规范、制度以及操作步骤，实现凤凰传媒集团发行板块在出版、印务、发行、物流、财务、资金调配的全过程、无死角管理；建立以财务为核心，前后台集成的、开放式的信息平台信息化应用不仅需要考虑整体架构的完整性，也需要考虑分阶段实施的可能性，以及集成的安全、效率等借助信息化系统，实现业务流程的固化，企业内部形成统一合力。本期项目“六大”风险点成熟度差异大流程变革风险人员配合时间难统一系统集成涉及的节点多，数据量大，实时与非实时的数据交互要求高项目组大、人员多、时间长、管理难度大项目跨度大数据交互要求高由于目前尚存在手工维护的信息的情况，数据标准统一、整理、清理的工作量较大数据基础弱由于本次项目时间跨度长，需要保证关键用户的时间，能配合项目的全程实施本次项目涉及发行板块，业务流程复杂，信息化基础水平也有所不同不同层面对于系统的使用目的的不同，认识程度也不尽相同，流程改变的企业阻力，技术阻力承接规划，德勤认为本次ERP平台的建设应该按照整体规划、分步实施的原则来落地，通过二个阶段，完成ERP平台建设时间价值实现成为中国传媒行业信息化标杆企业通过：教材教辅、多元商品零售、门店联营一体化方案确认及ERP系统实施落地

实现：ERP系统在发行板块全覆盖第一阶段第二阶段通过：发行板块流程梳理凤凰新华ERP方案制定一般图书业财一体化方案制定股份财务一体化方案制定数据接口方案制定各类数据清理实现：ERP系统整体架构搭建股份公司ERP财务模块上线一般图书业财一体化平台上线建立平台，打通业财一体化管控2018.07-2019.01深化平台建设、实现信息系统全覆盖2019.02-2019.06凤凰传媒业务蓝图架构集团管控运营管理基础架构系统集成架构

技术平台架构审批管理企业门户安全性与权限决策分析财务智能分析集团资金管理计划与预算管理企业内控管理财务合并与分析集团管控公司地/组织架构图书信息管理供应商信息员工信息财务架构/关系客户信息基础数据管理总账管理应收款管理固定资产管理网上报销管理库存管理应付款管理现金管理采购管理定价管理销售管理高级公司间管理人事管理薪资管理电子学习管理WMS管理考勤管理绩效管理POS销售系统应用集成财务管理供应链管理人力资源管理库存智能分析销售智能分析人事绩效分析信息化基础电子商务平台个性控制工作流技术建设思路1：流程梳理和流程优化要提前或者同步进行财务核算财务分析财务核算财务分析两张皮业务流程梳理和优化不断推动信息化系统的完善与提升，信息化完善促使业务流程和管理水平达到更高水平，实现信息化与管理优化的倍增管理效益财务分析财务核算财务核算财务分析

财务核算财务分析前后脚模式螺旋式交替上升模式建议采用业务流程梳理和优化与信息化建设“螺旋上升”实施模式，业务流程梳理和优化与信息化整体建设螺旋式交替驱动提升。德勤将对集团进行流程梳理和优化，特别是跨领域、跨地区流程的，落实相关制度，在业务管理、流程、制度等层面为信息化做好准备管理制度基于流程编制，需包括几个层面：业务环节对应的岗位责任和部门职责业务环节对应的处理规则及原则业务环节对应的风险点及控制举措整合业务流程1规

范

业

务

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据风

险

识

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职

责明

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位

职

责2345集中信息管控平台业务流程梳理与优化，承载了组织、岗位、信息、风险、控制、IT系统等现代企业管理的全部要素和手段。通过建立以流程为导向的管理模式，能够推动公司组织、流程、制度、系统、文化等的全面融合。6

明确系统定位7

确定集成关系运维部财务部项目部物资采购部计划管理部滚动

规划年度

计划项目

立项工程

建设项目

转资工程

采购设备

运维计划计划项目预算计划项目预算合同物料计划项目预算合同物料成本计划项目预算合同物料成本资产计划项目预算合同物料成本资产实物信息计划员计划员采购员项目经理工程会计维护员立项审批预算控制实物签收采购经理工程

物资库管员资产会计《固定资产投资计划与

项目计划管理办法》

等相关制度《图书采购管理办法》

等相关制度《教辅教材财务管理办法》

等相关制度同时，基于多年的实践，德勤总结出一整套成熟的“五维一体”的“流程驱动、业务整合”为导向的体系，将作为业务流程梳理的主导方法明确的IT管理及系统建设需求5管控流程岗位与绩效战略决策层与KPI运营管理层与KPI技术执行层与KPI管控策略风控体系新系统建设问题处理知识管理效率监控需求提报风险

控制风险

控制风险

控制风险

控制风险

控制…流程化管理的“五维一体的管理体系”……风控体系流程化管理体系岗位

绩效管控流程1234管控策略执行运营战略IT需求运用“五维一体”的方法，全面梳理集团的IT支撑管理模式，明确职责划分、细化工作任务、打通协作环节、固化业务模板，指导完成企业管理的改造落地运作，为实现规范化、高效的集团化企业运作模式提供专业的管理方案支撑信息化

战略IT

管控…运维

策略硬件

维护问题

管理知识

库绩效

管理新技术

预测IT

队伍建设思路2：运维体系搭建要提前进行，运维人员要重视和提前培养凤凰传媒集团发行总部建立一级运维中心下属发行板块或是分公司建立二级运维中心或设置二级运维专岗运维组织中按照“系统应用”和“技术开发”两个专业进行运维支持“系统应用”的内容主要包括：系统参数配置调整，主数据及权限的维护，系统操作指导，方案设计和调整，新需求的收集和需求设计等“技术开发”的内容主要包括：系统技术故障排查，系统优化的技术开发，新需求的客户化开发，服务器端的数据备份恢复和管理等“原厂辅助”是指集团公司运维组织设置完成后，ERP及相关产品的原制造厂商作为集团公司运维中心的辅助支撑单位，确保集团公司ERP系统运维体系的工作机制通畅，运维覆盖能力全面两级组织两线支撑原厂辅助运维管理模式

负责数据切换工具开发和实现负责数据清理方案、切换策略、转换工具设计、工具测试等全程制订数据清理和切换策略，设计数据转换工具，管控数据转换进度和质量……专职数据管控团队数据管控小组项目领导委员会项目管理办公室IT规划/流程组财务组工程项目组技术开发和系统管理组德勤顾问数据组关键用户数据清理方案数据切换策略方案数据切换工具功能设计数据切换工具测试数据切换跟踪和指导静态数据整理/确认动态数据整理和确认1423567导入8导入9上线1423蓝图方案上线准备系统切换后续

维护系统实现项目

启动内部顾问2人2人5人采购组建设思路3：数据切换要重视，组织、策略等要提前统筹考虑，建议专门成立数据管控组整体把控数据质量目录1.项目理解与建设思路2.项目核心解决方案3.德勤介绍本次项目方案重点从管理的三个方面分别阐述1、基于价值，价值引领2、夯实管理，落实战略3、技术领域，接口管理结合德勤在传媒、电商行业经验，借鉴德勤EVM价值地图，匹配落实凤凰传媒战略建立一体化供应链协同平台，落实企业战略规划构建凤凰传媒ERP的业财一体化管理平台，促成高效、深度、细化的财务管理平台分析系统与系统之间的接口内容，建立无缝的系统间接口平台本次项目方案重点从管理的三个方面分别阐述1、基于价值，价值引领2、夯实管理，落实战略3、技术领域，接口管理结合德勤在传媒、电商行业经验，借鉴德勤EVM价值地图，匹配落实凤凰传媒战略建立一体化供应链协同平台，落实企业战略规划构建凤凰传媒ERP的业财一体化管理平台，促成高效、深度、细化的财务管理平台分析系统与系统之间的接口内容，建立无缝的系统间接口平台德勤价值地图，价值牵引企业管理的核心应当围绕企业价值提升，德勤的行业企业价值地图聚焦业务成长、盈利能力、运营效率、风险期望四大领域价值领域公司目标关键举措：改变你的做法关键举措：改善你的做法行业重点关注不同颜色代表职能领域：战略/客户服务/产品/人力资源/信息技术/财务支持从企业的价值动因出发，结合德勤专业工具，分析集团的业务架构和核心的管理和业务流程德勤企业价值地图（EVMTM）落地环节如何创造企业价值？“价值动因”有哪些？“管控重点”在哪里？业务环境和企业战略的落地结合点在哪里？1234

1234价值驱动价值动因管控重点收入增长成本管控资产效率外部期望股东价值/企业价值/社会责任/员工价值/……业务拓展提升客户感知精细化营销优化产品管理1.行业实践/需求/差异/问题分析3.管理价值最大化……2.集团化管理特点理解价值地图，即资源、活动、价值关系，帮助的每一个职能密切注意自身的行为和价值的紧密联系，提升价值牵引能力人、财、物、资源作战机会识别信息收集客户信息维护及审核确认商机、理解需求、估测销管活动报销需基于商机号制定设计方案资源配置报价投标风险和价值审核(商机号)投标结果确认概算管理活动评审决策活动合同质量改进场景化结构化项目合同执行情况作业监测报告交付文档管理勘测验收自动化项目成本核算应收排名，催收销售预测公司考量整体关注关键活动回款

开票验收质量交付勘测报告合同处理评审决策概算赢标谈判投标报价制定方案商机确认客户审核商机识别重点客户国家信用客户信用行业标准区域标准区域行业商机交叉商机赢率沟通成本商机盈利率沟通效率需求偏差及时准确沟通质量投标成本方案质量商机收入商机盈利率报价次数赢单比例（行业/区域）回款计划赢单预测准确率商机利润项目概算次数概算周期(天)商机利润投标到决策周期代表处决策率数据质量商机利润风险敞口合同质量产品成本PO前期周期PR下发及时率外汇风险税务风险服务成本外汇风险账实相符率工勘结构化验收准备周期项目销售收入税开票周期资金占用库存账龄回款/应收人员花费预测准确性销售收入留利/费用/税人均共享利润财务风险价值地图收入质量能力盈利效率风险2B1B2A2B2C2C1C2B1A2B2B2B2B2B2B1A1A1A1A1C结合德勤在传媒、电商行业经验，分析并梳理集团高层关注的企业价值体系，总结财务价值动因XX集团价值图示例基于德勤财务管理CFO框架，提升财务管理综合能力，驱动集团整体价值创造交易处理合并与报告战略与执行风险与资本监管与治理绩效与决策价值创造运营者战略家推动者管控家应收应付费用报销资金管理固定资产项目会计总账会计月结关账合并报表管理报表外部报表战略规划战略执行风险管理内控与监管资本运营资金筹划合规性管理利益相关者管理治理结构监控与保障预算管理财务分析成本管理决策支持兼并收购人才财务组织管理制度和流程信息化工具功能定位财务职能支持条件四副面孔六大价值驱动因素关键职能目标基于六大价值驱动因素，充分发挥财务职能，支撑业务战略落地业务财务一体化总账应收应付成本固定资产资金高效率的进行有效的财务各类核算与财务处理，包括资金交易处理，成本核算处理，总账应收应付处理，资产处理等。合并与报告合并报表高效的进行财务报表合并处理；获取、汇总、分析财务结果基相关的披露事项，充分报告给管理层和外部股东战略与执行全面预算监管与治理绩效与决策内控内审合规管理绩效管理决策支持通过财务视角表述公司战略推动整个企业范围内的战略实施执行财务战略监控财务的合规性，促进对相关法律的遵循实施和监控内部控制管理管理治理主体，并促进其合理化协助定义、监控企业范围内的绩效管理执行财务组织人员绩效管理为决策提供必要的支持信息财务主数据本次项目方案重点从管理的三个方面分别阐述1、基于价值，价值引领2、夯实管理，落实战略3、技术领域，接口管理结合德勤在传媒、电商行业经验，借鉴德勤EVM价值地图，匹配落实凤凰传媒战略建立一体化供应链协同平台，落实企业战略规划构建凤凰传媒ERP的业财一体化管理平台，促成高效、深度、细化的财务管理平台分析系统与系统之间的接口内容，建立无缝的系统间接口平台2.1构建一体化供应链平台供应链组织架构搭建建议方案凤凰传媒发行集团发行集团本部总部仓库省内各渠道分公司各分公司仓库省外各渠道分公司各分公司仓库帐套法人业务实体库存组织供应链管理核心业务流程销售管理采购管理库存管理征订需求汇总地采采购主配销售教材教辅多元发展一般图书主数据管理（物料、客户、供应商）需求汇总征订需求发起客户结算管理征订退货发起与供应商采购结算管理结算管理征订退货管理接收入库退货出库销售出库调剂管理发行集团总部渠道分公司采购订单对账结算请配销售销售结算请配需求发起门店销售图书馆销售展会活动销售租赁管理地采销售接收入库退货出库网上商城销售销售管理采购管理库存管理供应链管理核心业务流程征订需求汇总地采采购主配销售教材教辅多元发展一般图书主数据管理（物料、客户、供应商）需求汇总征订需求发起客户结算管理征订退货发起与供应商采购结算管理结算管理征订退货管理接收入库退货出库销售出库调剂管理发行集团总部渠道分公司采购订单对账结算请配销售销售结算请配需求发起门店销售图书馆销售展会活动销售租赁管理地采销售接收入库退货出库网上商城销售销售管理采购管理库存管理销售管理采购管理库存管理供应商学校发行集团渠道分公司征订目录需求需求

汇总请购PR/POSOPO采购POSWMSWMS教辅材征订：首先完成征订数目的预编码，各市县业务人员到各学校企事业单位进行征订，征订完成后，渠道分公司汇总后，统一编制请购单据/采购单，系统会自动在发行集团生成销售单，基于各市县公司的数据，自动生成对出版社的采购订单出版社送货：教材正式出版以后，出版社根据公司的采购订单发货至省总仓，专业公司首先进行图书的正式编码工作，然后接收图书入库发行集团配送：专业公司根据各市县公司的征订清单，组织配送，发货时，从WMS系统进行出库，市县公司在收到图书后，在POS系统进行收货，WMS和POS系统都自动将出库和收货信息传送至ERP系统解决方案要点教材教辅征订解总体流程关键点1：征订需求提报与物料匹配发出征订目录出版社发行集团渠道分公司学校创建征订代码征订代码发布根据征订代码填写需求生成内部调拨的销售订单汇总需求，使用征订码提交申请创建采购订单/合同出版社送货专业公司接收入库(WMS)创建正式编码(ERP)ERP接收系统外操作系统内操作关键点1：准确及时创建征订代码关键点2：征订代码与物料编码匹配关键点3：收货时如果没有编码能快速创建关键点2：与WMS集成的分发管理接口集成销售出库销售出库采购订单采购入库收货扫描收货扫描采购入库采购需求送货单图例说明：WMS系统ERP系统发行集团渠道分公司发运计划装车运输发货扫描HPOS系统关键点3：退货时自动建议对应订单订单A数量10入库时间2018-5-1订单B数量20入库时间2018-5-2订单D数量40入库时间2018-5-4订单C数量30入库时间2018-5-3订单A退货10入库时间2018-5-1订单B退货5入库时间2018-5-2关键点：自动按照先进先出原则匹配原订单，自动计算退货订单数量可以在系统中进行灵活的折扣管理：按客户、客户类别、产品、产品类别灵活定义产品折扣（价格调整量）输出折扣销售折扣价格引擎定义渠道类型订货规模条件=客户图书类型……结果=

折扣量折扣应用自动应用手工应用订单信息信用额度业务评估信用控制OracleOM信用管理定义客户级别，确定每个级别的客户信用额度定期回顾客户业务量、回款、退货等情况根据客户业务情况分析，调整客户等级确定客户新的信用额度在实际业务中，通过订单层面、发货层面，对客户进行信用检查和控制关键点4：进行合理信用控制和价格管理出版社采购部市县分公司总部与供应商结算环环相扣的结算方式：以学校与市县公司结算为发起，在市县分公司完成向学校收款后，再与总部进行结算。总部完成向市县分公司收款后，再与出版社进行结算结算进度追踪：实时追踪监控结算进度，便于结算链条的推进。解决方案要点关键点5：利用环环相扣的结算方式来解决教材教辅的结算收款学校学校与市县分公司结算收款市县分公司与总部结算收款供应链管理核心业务流程征订需求汇总地采采购主配销售教材教辅多元发展一般图书主数据管理（物料、客户、供应商）需求汇总征订需求发起客户结算管理征订退货发起与供应商采购结算管理结算管理征订退货管理接收入库退货出库销售出库调剂管理发行集团总部渠道分公司采购订单对账结算请配销售销售结算请配需求发起门店销售图书馆销售展会活动销售租赁管理地采销售接收入库退货出库网上商城销售销售管理采购管理库存管理销售管理采购管理库存管理供应商客户采购部市县分公司SOPO供应商主配PO采购部铺货中启5.0WMS供应商主配：在完成物资编码工作的基础上，采购部根据出版社提供的主配清单在ERP系统中导入生成采购订单，并将此采购订单传送给WMS系统，出版社送货至中心仓库后，库管员在WMS系统中进行物资接收，并将此接收入库信息传送至ERP系统采购部向下级主配：采购部首先编制图书主配参数/分配清单，将此清单导入至ERP系统后，系统会自动生成采购部对市县公司的销售单和市县公司向采购部的采购订单，物流发货出库后，WMS会将发货信息反馈至ERP系统，市县公司在收货货物时，会在中启5.0系统中进行收货，并将此收货信息反馈至ERP系统批量操作：对多个市县分公司进行配货时，考虑到数据量，通过批量操作的方式进行解决方案要点WMS一般图书解决方案-采购部主配铺货方案出版社采购部市县子分公司SOPR&POPR/POPOPO书城、书店请配申请需求

汇总中启5.0中启5.0WMSPOWMS请配主报：分公司可以在中启5.0系统进行上报，系统会将上报信息传送至ERP系统，在进行需求汇总审批以后，系统会将此需求信息生成市县公司的采购申请/订单，系统会基础此自动生成采购部的销售单，采购部层面会汇总全省的需求信息生成向出版社的采购单出版社送货：图书出版以后，出版社根据采购部的采购订单发货至省总仓，总仓仓管员进行WMS系统接收入库采购部配送：采购部根据各市县公司的请配信息，组织配送，发货时，从WMS系统进行出库，市县公司在收到图书后，在中启5.0系统进行收货，WMS和中启5.0系统都自动将出库和收货信息传送至ERP系统解决方案要点请配一般图书解决方案-分公司主报铺货方案出版社采购部市县子分公司电商/省外SOPR&POPR/POPOPO需求

汇总中启5.0WMSPOWMS主报：省外、电商或分公司可以根据市场反馈，将需求信息上报给采购部。在中启5.0系统进行上报，系统会将上报信息传送至ERP系统，在进行需求汇总审批以后，系统会将此需求信息生成分公司的采购申请/订单，系统会基础此自动生成采购部的销售单。如果有库存则流转物流进行发货，没有库存则采购部层面会汇总全省的需求信息生成向出版社的采购单出版社送货：图书出版以后，出版社根据采购部的采购订单发货至省总仓，总仓仓管员进行WMS系统接收入库采购部配送：采购部根据各市县公司的请配信息，组织配送，发货时，从WMS系统进行出库，市县公司在收到图书后，在中启5.0系统进行收货，WMS和中启5.0系统都自动将出库和收货信息传送至ERP系统解决方案要点市场反馈一般图书解决方案-市场反馈采购方案关键点1：物料编码唯一性的识别与匹配发出图书出版社发行集团总部仓库实物接收手动匹配物料编码创建新物料编码并分配补采购订单ERP接收关键点：人工识别是否存在物料编码，不存在则需新创建并分配物料识别的方式：UPC-code与物料编码能否一一对应需根据实际情况确定，如无法一一对应则需人工将实物与物料编码匹配匹配时关注的属性：出版社、版本、初版时间、大小、页数、重量等物料分配：物料分配至所有门店时效性：考虑到仓库接收的时效性，对于不存在适配编码的部分，由WMS先行完成接收，事后再进行物料编码补充创建工作WMS接收关键点2：对于不在采购范围的图书，先在WMS中完成接收，保证时效性关键点2：出入库业务中账实差异的处理发出图书出版社发行集团总部仓库实物接收判断与采购订单是否匹配WMS接收补采购订单ERP接收关键点1：人工识别接收的图书是否在之前所下采购订单范围内关键点2：对于不在采购范围的图书，先在WMS中完成接收，保证时效性采购到货时，需人工判断是否在所下采购订单范围内，在范围内的可直接匹配采购订单接收。时效性：考虑到仓库接收的时效性，对于不在采购范围内的图书，由WMS先行完成接收，事后在ERP中完成采购订单补录工作后再进行对应关键点3：退货业务管理发起退货市县公司发行集团总部仓库实物接收匹配总部与市县公司间PO/SO发起向供应商退货匹配向供应商PO退货图书打包市县公司接收退货关键点2：根据设定的规则，在多个供应商之间完成分配关键点1：与实物操作相匹配的打包处理方式出版社采购部市县子分公司电商/省外总部与市县公司结算汇总实销实结：按照市县公司的实际销售数量，经汇总后以此为依据与上游供应商进行结算。当存在多个可用供应商时，按照既定规则对销量进行分配，根据分配之后的数量分别与供应商结算。销量汇总：需进行结算时，由各门店上报销售数量，经总部汇总后作为与供应商结算的依据。解决方案要点销售数量反馈关键点4：一般图书实销实结的结算方式汇总分配供应商总部与供应商结算关键点4：结算业务管理难点-一般图书业务中多个供应商来源时的销量分配供应商A，2011年11月采购100本，95折供应商B，2012年4月采购50本，85折2012年5月汇总销售量共计20本与供应商A、B结算:先送货先结清的基本原则业务前提：实物无法区分。当同一图书存在多个供应来源，且由于图书实物本事并无差异性，在实际销售过程中不可能区分销售出去的图书的供应商来源。结合实销实结的结算方式，需按照一定的规则给出在不同供应商之间的销量分配。分配原则：先送货先结清的基本原则。分配时考虑采购时间、到货时间、销量、库存现有量、折扣等因素，按照先送货先结清的基本原则，在多个供应商之间分配结算数量。供应链管理核心业务流程征订需求汇总地采采购主配销售教材教辅多元发展一般图书主数据管理（物料、客户、供应商）需求汇总征订需求发起客户结算管理征订退货发起与供应商采购结算管理结算管理征订退货管理接收入库退货出库销售出库调剂管理发行集团总部渠道分公司采购订单对账结算请配销售销售结算请配需求发起门店销售图书馆销售展会活动销售租赁管理地采销售接收入库退货出库网上商城销售销售管理采购管理库存管理销售管理采购管理库存管理多元发展总体流程自营用品类租金服务类进行库存管理地采申请开始地采询价采购订单结算开票结束不进行库存管理合同签订开始结算开票结束接收入库12供应链管理核心业务流程征订需求汇总地采采购主配销售教材教辅多元发展一般图书主数据管理（物料、客户、供应商）需求汇总征订需求发起客户结算管理征订退货发起与供应商采购结算管理结算管理征订退货管理接收入库退货出库销售出库调剂管理发行集团总部渠道分公司采购订单对账结算请配销售销售结算请配需求发起门店销售图书馆销售展会活动销售租赁管理地采销售接收入库退货出库网上商城销售销售管理采购管理库存管理销售管理采购管理库存管理物料编码管理难点物料编码数据量巨大，预计平均每年新增将大于20万种图书上市物料属性信息复杂，可能涉及多部门、多公司协作维护物料唯一性确定困难，UCCcode不能作为图书唯一性判断标识强大数据库支持的物料维护和查询，并进行定期数据归档和清理建立完善的图书信息管理平台，支持多部门多公司协作维护UCCcode+流水作为唯一编码，如果收货时出现一个UCCcode对应多个图书，收货时自动加流水创建新编码难点痛点解决思路供应商信息采取简化且集中的管理模式，并且，将ERP系统中的供应商信息作为全集团的供应商信息源头。主要包括：基本信息、联系人、银行账户、分支机构、其他信息等解决方案确保系统供应商信息的准确性、完整性，减少办理业务时的混淆与错误；向WMS和POS系统广播式发布供应商信息（接口）；对于地采直营采购业务供应商，也可以由市县公司自行维护；固定资产采购业务供应商，也可以由各公司自行维护；充分考虑未来多业态发展，对供应商管理的需求；考虑未来集团对采购集中式管理的需要；新增同步更新废弃ERP系统信息库WMS系统中启5.0系统供应商信息维护相关系统供应商管理方案客户的全过程管理解决方案客户主数据管理创建客户记录客户信用评估管理客户评估信用评级销售折扣客户价格表销售执行销售协议销售订单销售发货销售结算维护客户信用启用客户失效客户数据

支持失效后，立即限制业务操作客户价格管理

客户名称及注册地址付款方式客户关系联系人信息银行账户客户预置文件收单方收货方集中统一的客户信息客户地址1客户概览客户地址2客户业务信息2客户业务信息1客户业务信息4客户业务信息3集团可见仅本业务单位可见集团集中管理可见全局客户管理解决方案供应链管理核心业务流程征订需求汇总地采采购主配销售教材教辅多元发展一般图书主数据管理（物料、客户、供应商）需求汇总征订需求发起客户结算管理征订退货发起与供应商采购结算管理结算管理征订退货管理接收入库退货出库销售出库调剂管理发行集团总部渠道分公司采购订单对账结算请配销售销售结算请配需求发起门店销售图书馆销售展会活动销售租赁管理地采销售接收入库退货出库网上商城销售销售管理采购管理库存管理销售管理采购管理库存管理夯实基础支撑按照物资目录制定采购策略和模式供应商管理规范采购绩效管理规范

供应商选择编码唯一性编码易操作性供应商管理供应商评价供应商审核编码可扩展性折扣检验标准质量指标检验规范编码标准化数据标准化价格信息质检标准专业公司采购订单市县分公司地采采购采购订单发货接收检验入库采购结算采购申请发票匹配付款计划采购申请加强与其他相关业务协作销售财务供应商协同优化采购执行流程，提高效率明晰采购策略和制度规范采购预算管理规范采购结算管理规范预算控制县市采购结算码洋申请审批接收检验入库发票匹配付款供应商采购管理总体解决方案存货量控制库存平衡货位控制精确定位批次控制出库策略管控质量控制不合格品管理交易控制物料状态，子库存状态分析库存值分析盘点结果分析呆滞料分析周转率分析库龄分析入库事务处理(WMS和POS接口)入库质量检验盘点（物理盘点、

循环盘点）出库事务处理(WMS和POS接口)运营库存计划：最大最小计划、订购点库存基础架构信息精确度管理ABC分析；

单位管理；物料状态控制；。。。多组织架构库存结构定义库存组织、子库存、货位；通过对库存数据分析，为决策提供支持加强库存管控，控制库存风险优化库存运营流程，提高流程效率库存管理解决方案共享的可视化库存管理解决方案县市级公司库存各地库存信息同步共享，利于制定及时准确的补货计划和对门店的补货计划，可以查看该县市级下的所有库存库存补货计划门店要货需求各县市公司的库存现有量总部库存供应商的补货计划总部备货

库存信息建立各个仓库的库存信息，利于制定及时准确的补货计划，可以查看所有的该法人下的库存信息数量类型现有值在途值在制值查看条件组织物料周期按周期对比…库存明细信息门店库存各自有门店现有库存量库存补货计划准确获取门店库存数据，为门店的要货计划的安排提供依据可视化库存解决方案——通过可视化的库存管理，打通营销链/供应链各环节的信息通道，构建多组织库存信息共享平台，快速准确地获取各地的库存数据什么时候补货什么时候下订单用什么计划方法应该买多少采购成本运输成本再订购点计划最大-最小计划安全库存重订货点数量时间提前期再订购数量考虑的因素：安全库存、补货提前期、预测、订购成本、运输成本最小库存最大库存数量时间考虑的因素：最小库存数、最大库存数组织层还是子库存层计划物料搬运单对供应商的采购申请对内部组织的采购申请对供应商的采购申请对内部组织的采购申请库存计划解决方案适用公司范围：图书音像连锁、图书发行通过库存全面计划功能，有效降低库存水平，减少库存积压与报废的风险，促进库存中转，控制库存资金占用，加速资金周转规范基础数据管理满足多种模式的公司间交易业务强化销售流程管理提高销售业务分析能力支持多种促销组合方式凤凰传媒关键需求统一的客户管理灵活的订单流程支持多种销售模式灵活的促销定价管理流程关键业务解决方案客户主信息客户地点

信息1客户业务

信息1客户业务

信息2客户地点

信息2客户业务

信息3客户管理定价及促销管理定价模型销售政策销售价格信用管理信用

评价信用控制信用制定图书编码库存信息规范基础管理加强与其他业务的共享与协同财务销售订单/协议发放货源组织信用检查发运管理仓库作业结算管理促销与折扣优化销售流程，提升订单履行效率

销售组织架构、业务模式和制度规范集团连锁分销中心运营管理部图书发行采购中心市级子公司市级子公司县级分公司门店……支持多种销售模式：专业子公司与县市公司

的调拨模式供应商直发销售模式供应商直发（经专业子公司）销售模式内部调剂销售模式完善制度规范：销售流程管理规范客户管理规范销售结算管理规范采购仓库财务采购进度库存可用量客户余额应收账款WMS销售管理解决方案——建立企业的灵活的销售平台，支持多种销售模式，加强与其他业务的协作，提高交货准确率和订单执行效率2.2构建集中统一的业财一体化管理平台应对面临挑战会计核算的标准化、规范化，报告及时合规披露业务审查与风险控制,提升财务管控力度多视角的经营分析与决策支撑科学的经营计划与预算管理，提高经营预测能力与业务引导能力资金的合理运筹与积极的资本运作……核算会计记录与报告支持与控制计划与决策管理会计财务职能财务角色账房先生管家军师财务转型集团型企业财务管理面临的挑战与转型要求业财一体管控提升共享服务采购到付款销售到收款资金管理成本管理职能集中垂直协同电子档案统一核算规范，统一业务流程，统一基础数据，实现业财一体化，数据集中管理，实时出具各层级和集团的管理支撑以及报送需求报表。提高计划性、预测性，强化财务对的业务控制能力整合资源、降本增效集中决策：整合数据、提供分析、辅助决策核算到报告资产生命周期内部往来结算标准化体系本期未来集团型企业财务信息化建设路线

流程流程标准形成集团统一的可持续优化的财务流程标准体系会计核算会计政策形成集团公司合规、明确、统一的会计政策，体现业务特点和满足集团管理要求，降低财务人员主观判断的程度和频次账簿结构形成柔性可扩展的集团性的组织架构和账簿体系。既能实现集团统一管控，便于合并报表出具，又能确保法人间的独立核算以及业务实体间的数据屏蔽。会计科目形成内容清晰、结构合理、数量精简的统一的会计科目体系，满足批量化、自动化处理业务的系统要求，满足财务报告及内部管理报告的取数需求凭证管理制定规范的凭证管理制度（包括凭证编制、凭证稽核、凭证打印、凭证装订、凭证保存及凭证调阅查询等），将凭证管理体系的内容定制在信息系统中。结账报送标准化的期末结账规范包括但不限于规定的业务单据截止时间和要求、期末结账财务准备、明细账与总账核对、期间关闭和财务报表等数据数据标准形成统一规范的业务指标体系、主数据标准和代码维度；支持财务系统平台集中批量处理数据和信息的需求；配套规范统一的数据标准管理办法财务管理标准体系123456数据流程核算7立足财务管理“七统一”建设要求，搭建财务管理标准体系

财务规划与执行规划环境分析规划制定

业绩和决策

预算管理成本管理财务分析

交易处理资产管理总账应收管理成本管理费用管理

关账、合并及报告财务报告

资本与风险营运资本管理资本性支出管理长期资本管理资金预算/计划风险管理

合规、管控和公司治理财务管控持续合规利益相关者管理规划执行合并集团财务管理标准流程框架应付管理税务管理投资管理职能类人员与与员工财务组织制度与流程系统与工具支持类标准化：力求大统一、标准化，尽量不出现非业务性差异，业务性差异进行分类标准化处理。自动化：实现流程与自动化平台的对接，例外情况下才进行人工介入。贯穿性：横向贯穿交易发起、审批、核算、结算四大环节；控制性：明确流程风险点所在，控制点嵌入流程节点。预留性：信息化是逐步推进的过程，流程设计将实现流程的快速升级。1.1流程标准：交易处理+关账合并及报告环节形成集团合规、明确、统一的会计政策，规范业务处理原则，保证业务的合规合法；细化政策规定，体现业务特点和满足集团管理要求；统一会计政策的选择和会计估计，降低财务人员主观判断的程度和频次，消除因会计政策或估计差异形成的数据口径差异

会计政策建设的内容

总则财务报告会计政策编制目的编制依据适用范围会计核算基本原则会计核算政策管理机制单体及合并会计报表编报要求编制依据单体及合并会计报表编报说明及样式本指引构成合并报表的编制方法中期财务报告分部报告通用会计政策行业特殊会计政策示例1.2形成集团公司合规、明确、统一的会计政策，消除因会计政策或估计差异形成的数据口径差异凤凰传媒集团人民币核算账簿境外核算账簿如：USD¥江苏新华发行集团报告账簿帐套SOBSetofBook业务实体OUorganizationunit库存成本组织IO

INVOrg本部集团法人层组织层组织层集中管控：国内、国外的核算账簿，多账簿平行记账集团财务情况的全局掌控。账务精细管理：对供应商往来、客户往来、资产、内部往来等进行惊喜话管理；产供销精细管理：对实物流进行精细化区分管理，比如各个分厂/车间实物流的区分管理会计科目结构COA记账本位币Currency会计准则Conversion会计日历Calendar账簿设计“4C”原则现代职教凤凰发展……本部地产集团法人LELegalEntity出版集团独立核算：各法人分别建账，独立核算并出具完整财务报表。各法人账务汇总到整个日照公司层面进行合并抵消1.3……各分公司现代职教凤凰发展……无业务处理，仅进行账务合并建立柔性易扩展的集团性财务组织架构与账簿体系1.4会计科目体系设计总原则满足合规：会计准则及相关法规等合规满足管理：公司经营管理与决策等多维度数据需求满足拓展：支持未来业务扩展适应管理模式的调整适应集团组织的变化核算与管理的协同灵活定义核算细度提供管理分析的基础科目体系设计详细要求公司部门科目往来单位产品会计科目结构COA设计建议：销售渠道备用1备用2用于反映各核算单位主体，包括法人、分公司及独立核算主体。可独立出具单体核算报表，管理报表。可用于合并抵消，出具合并报表。用于核算费用，匹配组织结构下的各部门信息等。用于反映会计科目信息，按照会计准则设置会计科目体系。用于管理内部往来单位；可出具往来对账报表，减少合并抵消、往来对账工作。用于核算产品的收入和成本信息,如教材教辅、一般图书、音像制品等可按产品出具相关成本和收入报表。用于核算销售渠道的收入和成本信息；可按销售渠道出具相关成本和收入报表。用于未来拓展启用用于未来拓展启用1

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形成内容清晰、结构合理、数量精简的统一的会计科目体系，满足批量化、自动化处理业务的系统要求制定规范的凭证管理制度、处理方式和流程，包括凭证编制、凭证审核、凭证打印、凭证装订、凭证保存及凭证查阅等。来源、类别不同的单据，根据预定义规则，由ERP总账模块自动识别，提高运行效率，对于外部接口数据，统一管理凭证来源和类别；可在ERP总账模块内自定义凭证编号生成规则，如：凭证种类编号+日期（YYMMDD）+4位流水号，规范凭证编码；按审计标准设置凭证要素，由ERP总账模块自动识别必要要素是否全、借贷是否相等；规范凭证摘要描述的要素，由ERP总账模块自动获取来自于子模块/外部系统的凭证摘要说明，同样规范外部接口数据由ERP总账模块按照预置凭证格式统一输出，并按照凭证类别规范相应原始附件的管理流程和制度。12345凭证类别凭证编号凭证要素凭证摘要凭证输出1.5明确和规范凭证编制、审核等管理制度和流程，规范财务基础语言业务处理财务核算月末结账预关账检查期间关闭出具报告财务处理周期ERP业务系统ERP财务系统关账核心问题1、各分支机构结账进度不一，关账协调量大，关账效率难以提高；2、预关账检查缺乏有效手段，容易产生结账问题，如内部往来未达账项核对，子模块总账是否一致；3、部分结账动作各核算单位分别执行，占用人力资源大；德勤根据多年的集团财务管控服务经验，建议建立“一点关账”体系，有效提升财务关账效率。建议解决方案各单体财务会计总部关账员结账处理预关账申请业务冻结统一关账检查申请确认统一期间关闭出具报告其他必要的结账动作如折旧运行、税金计提、成本集运行、利润结转等1.6建立“一点关账”体系，规范期末结账工作，提升报送质量与效率统一制定报表体系，统一报表模板、统一调整项说明文件格式等。多视角管理层业务层操作层统一的报表体系内部分析……多维度产品客/商……部门/团队公司……费用报表三总帐凭证单体及单据打印类报表三大表……合并利润表合并现金流量表合并报表合并资产负债表……营业收入增长率成本费用利用率主营业务利润率……应付账款余额表预收账款余额表应收账款余额表主要指标分析报表经营分析类的报表外部快报构建“多视角、多维度、多形式”的统一财务报表体系集团型企业的数据标准框架通常包括三个层面：管理对象、管理任务和管理支撑。管理对象包括业务指标体系、主数据、代码维度。管理任务包括业务标准和技术标准组织流程技术物资人力财务销售合同设备数据主题域数据标准管理业务标准技术标准数据所有人数据认责人数据提报人职责分工管理办法数据模型数据集成流程引擎数据库管理流程评估考核考核指标考核制度业务指标体系主数据代码维度资源生产物流地理信息管理对象管理任务管理支撑基建数据标准框架1.7数据标准框架

德勤CFO研究报告现状比例最佳比例(示例)财务业务一体化：以流程为导向，业务处理、风险管控、财务核算深度融合；转变：财务人员的工作重点从记账转移到复核，大量会计基础工作交给信息系统高效处理，财务资源充分释放并投向管理会计职能。财务管理的发展阶段业务过程与财务核算相脱节以业务过程决定财务核算的单向信息流转业务流程与财务管理的双向闭环123业务财务一体化业务前端财务后端业务过程翻译记账凭证财务规则内嵌业务流程财务核算规则引擎流程业务数据获取业务视角综合评价财务业务规则映射财务贯穿业务流程财务视角综合评价示例采购业务采购申请采购合同物资采购采购付款材料领用供应商财务管理要求暂估与应付的确认要求资金支付控制要求成本核算预算控制要求申请编号合同编号/供应商物资采购凭证支付凭证转资凭证成本核算结果预算控制结果资金支付结果采购订单物资到货合同/供应商维度财务管理财务管理要求业务处理结果业务财务一体化——将财务思想渗透到业务过程中，实现业务流程和财务管理的双向闭环

核算流程与业务规则指导财务系统建设，信息系统是对制度、流程的固化，是对业务结果的真实反映。只有在业务规则统一的前提下，系统才能使业务真正落地。根据集团在财务管理工作上的整体要求及行业核算特殊性，梳理并统一财务核算流程，并在系统中将流程固化。调研分析现状梳理统一流程固化系统流程固化系统流程与业务规则核心核算流程与统一的业务规则，通过系统的概要设计、整体方案设计，以及详细设计固化进ERP系统，达到真正落地的目的梳理统一流程与业务规则在充分调研的前提下，设计出满足股份总部及下属公司需求的统一流程与规则统一的流程与规则尽可能做到通用，可扩展，可复用即要有利于实现的集中管控，也为未来下属公司的推广奠定了基础调研分析现状选择具有代表性的全资子公司、分公司，以及子公司定义流程调研问卷，准备访谈调研计划对现有流程的各个环节进行充分的调研访谈总结调研结果，完成调研报告报账系统落地申请内容不统一审批流程不统一申请方式不统一格式不统一示例采购到付款销售到收款内部往来结算资产全生命周期通过“调研”、“梳理”和“固化”三步骤，逐步实现统一的流程和业务规则，拉通端到端流程业务全流程协同应用示例成本核算123流程部门系统仓储采购部门财务物资入库开票结算发票报账付款供应商关键方案入库办理制作结算单税票开具发票报账资金计划发票审批入库凭证网银支付付款凭证合同签订采购订单重点管控，规避风险结算以入库信息为源头，形成结算信息通过信息系统，校验发票单价跟合同单价、发票数量合同数量、发票数量跟接收数量，控制结算风险付款执行与资金计划关联，并进行资金额度控制2规则内嵌，核算自动准确定位业务流程中的会计事件，包括入库、发票、支付，在系统中标记为核算对象梳理确定会计事件与财务借贷账户的映射关系，并在系统中进行固化规则获取业务系统数据元，数量、单价、金额，通过会计引擎自动形成财务凭证3交易协同，提升效率仓储办理验收入库后，采购部门根据入库信息办理结算单，作为供应商开票唯一依据采购部门收到发票后，根据结算单创建发票报帐单，财务审核后完成往来结算付款时，由业务部门在线发起付款申请并完成审批，财务确认申请形成付款凭证，并生成付款指令有出纳确认支付1挂账凭证2.1拉通“采购到付款”，重点加强采购结算与支付管理

123流程部门系统仓储采购部门财务物资入库开票结算发票报账付款供应商入库办理制作结算单税票开具发票报账资金计划发票审批入库凭证网银支付付款凭证合同签订采购订单应付暂估用于体现货到票未到的业务：借：库存商品贷：应付暂估挂账凭证自动生成供应商结算凭证：借：应付暂估借：应交税费-进项税贷：应付账款自动生成付款凭证：借：应付账款贷：银行存款业务驱动自动生成会计科目

示例业务驱动自动生成会计科目

搭建ERP应付到九恒星系统接口。应付会计在ERP中录入付款并创建凭证后，付款信息自动导入传送九恒星接口平台；出纳在九恒星接口平台选择需要支付的单据，录入校验码启动导入九恒星。九恒星系统付款结束后，自动回写成功和失败的标识以及错误信息等。业务协同——ERP付款与财务公司九恒星系统集成示例ERP付款与财务公司九恒星系统集成——示例123流程部门系统销售部门仓储部门财务关键方案销售订单合同签订预收货款产品发运销售结算客户发货确认收货制作结算单开具税票确认收款信用检查收入/成本凭证发票开具认款核销发货凭证交易协同，提升效率销售部门以系统销售发货/到货数据为依据，进行销售结算销售结算单传递到财务系统及税控机自动开具税票财务部门收款后，由销售部门在线认款核销1业务管控，规避风险销售业务通过系统进行信用检查，收款条件不满足则不许发货排产客户返利、折让的处理在销售系统单独记录，与正常销售结算区分管理2规则内嵌，核算自动准确定位业务流程中的会计事件，包括发货、开票、收款，在系统中标记为核算对象应收款、销项税、收入自动记账以销售发货及开票业务为依据，自动匹配销货成本3收款凭证2.2拉通“销售到收款”，重点加强合同应收管理

1、发货方式多样2、发货时间各异3、利税平衡1、税目、税种众多2、客户群体及要求各异1、帐实难以核对2、烦恼的税尾差3、合并和拆分四处可见企业销售开票中的难题德勤成熟的金穗开票方案及简图繁-难！航天金穗系统

开票员EBSR12系统

应收会计正常开票合并拆分收单地址销售订单事务处理类型销售模块传送至应收模块客户产品销售员发运方式销售-应收1、依据客户、物料设定不同的税率规则2、依据贸易和开票要求配置不同的开票规则，满足不同票制的要求应收-GoldenTax1、依据发货方式和发货时间不同设置不同的开票规则2、依据收入和成本确认方式设置不同的类型规则以满足利税平衡需要GoldenTax-航天金穗1、在金穗默认0.06元差异范围内按照ERP传送数据确认开票无差异2、利用Golden-TAX合并拆分设置默认规则满足开票数和限额的需要业务协同——ORACLE应收开票与税控机无缝集成，轻松开票航天税控金回写的发票详细信息示例金税工作平台搭建九恒星系统到ERP应收收款接口。出纳在九恒星接口平台完成收款，将收款信息导入ERP九恒星接口平台。资金会计在ERP中复核收款无误后导入应收生成收款单据和收款凭证。资金上拨下划、转账等业务都可以通过此接口平台实现业务自动对接业务协同——财务公司九恒星系统与ERP收款集成示例财务公司九恒星系统与ERP收款集成——示例成本精细化管理——收入成本分析

由于多样化产品的冲击，传统的码洋成本法已无法满足目前多元化发行行业的需求。建议以物料为基础，使用实际成本法（移动加权平均法或者先进先出）进行每一个书种或多元化商品的成本归集。

构建多角度多维度多层级的收入成本分析。不同角色的成本管理需求公司领导随时掌握集团总体情况：按公司、区域、按品种的收入成本分析；运营人员随时掌握单个书种的历史价格信息，按品种和书种进行成本、价格分析财务人员从成本核算工作转换为成本复核分析：系统自动卷积成本，通过业财一体化自动生成采购成本、销货成本扽凭证成本管理目标实际成本法细化成本管理颗粒度核算至书种和商品；实现业财一体化，书种成本根据采购、发票等自动卷积，并自动生产采购、销货成本凭证；完善成本分析手段，实现多维度收入成本分析；2.3关联方：发起方：全面设计凤凰传媒集团A法人B法人C法人…A公司B公司C公司内部转账资金上拨下划票据内部转让物资购销社保资金代收代付款通过ERP财务业务一体化平台管控内部购销流程。在内部购销流程中自动、同时产生双方往来账务。提供及时、准确的产业链分析数据。与资金平台集成，根据资金平台中的业务数据自动产生内部往来账若集团有资金占用考核需要，可根据各单位内部结算款余额自动计息并入账。由于集团统控资金，集团内部单位之间可通过内部转账的方式进行收款和付款。通过成熟的内部转账平台管理转账申请的审批，并保证多级单位往来入账的同步性和及时性。设计思路1、内部单位之间业务在线协同。2、往来单位双方/多方账务同步生成，从根本上解决内部往来核对不一致的问题，3、系统中清晰的记录各种公司间关系的来龙去脉，为合并报表层面的抵消和管理提供有力支撑。预期目的核心需求分析跨组织接收跨组织发运内部订单公司间购销资金划拨资金计息资金往来收款付款内部转账业务类型标准购销设计思路面临问题：交易关系错综复杂，类型繁多，管理分析难以厘清脉络往来账务确认时间不同步，账务不一致合并抵消时计算困难…2.4内部往来一体化公司间交易业务连锁分公司销售订单客户公司间交易方案，同时产生双方公司符合要求的出入库记录，减少双方公司人员单据操作的重复劳动，同时生成双方公司的发票信息，可以减少往来帐务对帐工作，完整跟踪在途情况。支持教辅教材征订、主配、请配、内部调剂等公司间协同的业务模式。提高内部结算效率与准确性。内部结算集团本部财务结算直发客户资金流信息流物流.发货供应商采购订单采购订单财务结算供应商内部往来一体化资产增加资产调整资产转移资产折旧资产报废资产盘点成批资产增加单一资产增加物理信息调整财务信息调整减值准备资产地点转移员工使用转移所属部门转移跨法人转移资产部分报废资产完全报废资产成批报废资产盘盈管理资产盘亏管理资产盘点折旧方法管理折旧预测折旧差异调整业务流程资产手工增加多种资产新增方式支持三种资产增加模式，全覆盖资产新增业务规范折旧处理支持多种折旧方法的资产折旧管理支持多个期间的折旧预测能实现不同方法导致的折旧差异调整调整自动生成账务资产调整业务涉及物理信息与财务信息两方面财务信息可自动转换为账务传递传递到总账统一资产管理平台资产转移业务涉及地点、员工及所属部门同公司与跨法人转移能全覆盖资产转移业务与外围系统灵活接口资产盘点业务，采用外围资产系统与ORACLE资产系统集成管理，并支持资产盘盈与盘亏的后续业务处理资产生命周期管理资产报废支持资产的部分报废与完全报废业务能全覆盖资产报废管理关键方案2.5拉通“资产活动到账务”，重点加强资产全生命周期各项活动账务的自动生成出版社采购部市县子分公司SOPR&POPR/POPOPO书城、书店请配申请需求

汇总中启5.0中启5.0WMSPOWMS请配请配业财一体化在业务全流程协同的应用——示例：分公司主报铺货方案2.6集团采购部汇总采购订单→出版社直接发货给分公司；分公司从WMS导入接收入库，自动生成分公司入库会计分录和集团采购部逻辑接收入库会计分录、公司间逻辑销售会计科目：分公司自动导入公司间应付发票，集团采购部自动导入公司间应收发票，并自动生成对应凭证：全流程一体化要点业财一体化在业务全流程协同的应用——示例：分公司主报铺货方案分公司集团采购部借：库存商品贷：应付暂估-采购部逻辑接收：借：库存商品贷：应付暂估-供应商公司间逻辑销售：借：主营业务成本贷：库存商品分公司集团采购部借：应付暂估贷：应付账款-采购部借：应收账款-分公司贷：主营业务收入使用内部往来一体化流程，由分公司创建内转单，集团审批，一键创建分公司和集团采购部的往来结算凭证。出版社开票给采购部，集团采购部录入对出版社的应付发票并匹配各分公司的接收入库：全流程一体化要点分公司集团采购部无借：应付暂估借：进项税贷：应付账款分公司集团采购部借：应付账款-集团贷：内部往来-集团借：内部往来-分公司借：应收账款-分公司以上凭证均由业务协同操作自动产生，无手工录入凭证；本次项目方案重点从管理的三个方面分别阐述1、基于价值，价值引领2、夯实管理，落实战略3、技术领域，接口管理结合德勤在传媒、电商行业经验，借鉴德勤EVM价值地图，匹配落实凤凰传媒战略建立一体化供应链协同平台，落实企业战略规划构建凤凰传媒ERP的业财一体化管理平台，促成高效、深度、细化的财务管理平台分析系统与系统之间的接口内容，建立无缝的系统间接口平台总帐管理ERP系统应付款管理应收款管理销售管理采购管理库存管理现金管理固定资产管理收入确认采购管理库存管理中启5.0系统数据源设置合并报表系统报表查询/追溯税务信息金穗系统采购信息库存管理收入确认销售管理收入确认销售管理收入确认销售管理WMS系统实际数导入预算数输出预算管理系统241、中启系统销售数据，库存收发货数据，采购申请数据等通过接口到ERP系统；ERP系统采购单据，销售单信息，基础信息通过接口到中启系统2、WMS系统通过接口将入库信息，出库信息传输到ERP系统，ERP系统将采购订单，销售信息等通过接口传输到WMS3、电商系统销售信息通过接口传输到ERP系统；ERP系统物料等基础信息通过接口传输到电商系统4、ERP系统按税务的要求，抽取本系统中应收发票数据通过接口导入金穗系统5、财务合并系统：财务系统按合并系统的规范，抽取元数据（实体、科目和辅助核算）和数据，由接口进行数据装载6、预算管理系统从ERP系统中导入实际数及预算基础数据，ERP系统加载预算数据用做预算控制等人力资源管理1563基础信息电商平台接口抽取频率预算管理系统接口每月财务合并系统接口每月WMS系统接口部分实时/每天零售系统接口部分实时/每天金穗系统接口每天接口总体方案主数据源…InterfaceOracleEBS代码书名图书信息编号名称组织架构编号名称供应商编号名称客户………关系型数据库InterfacePOSPlanning主数据目标ShareFolder主数据的创建Interface接口方式周边系统HFM主数据接口方案核算账簿合并/预算账簿Hyperion机构科目关联方备用产品/服务成本中心EntityAccountICPCustom1Costom2机构科目关联方门店类型币种辅助核算地区通过定义灵活的映射规则，从核算账簿映射至合并/预算账簿1、产品/服务的映射；2、成本中心映射；3、核算机构/门店到地区的映射；4、门店到门店类型的映射；5、核算机构/门店到业态属性的映射产品/服务数据接口转换模块EBSCOA与Hyperion维度映射表业务数据上载文件123业态属性成本中心子目在相应的段对应的段值中启用说明性弹性域，标记属性ERP与HFM接口方案Oracle系统订单管理库存管控采购