第5章非关税壁垒措施

第4章

非关税壁垒措施学习目的：了解非关税壁垒的特点和分类，掌握非关税壁垒的概念和主要种类，熟习并了解非关税壁垒对国际贸易的影响。在相当长的时期中,关税是各国设置贸易壁垒的主要方式,二战后,在关贸总协定的主持下,各缔约方进展多次减税谈判,无论是兴隆国家还是开展中国家的关税平均程度,都在大幅度的下降,而与此同时,非关税壁垒却得到加强.根据关贸总协定统计,20世纪70年代,各国实行的非关税壁垒约有530种,到乌拉圭回合多边谈判开场时,已开展到2500种.〔86〕第4章

非关税壁垒措施4．1非关税壁垒措施概述非关税壁垒的概念非关税壁垒〔Non-TariffBarries-NTBS〕是指以关税以外的方法限制进口的措施。它是与关税壁垒相对而言的。非关税壁垒的特点1.更具灵敏性和隐蔽性2.更具有效性3．更具针对性和歧视性非关税壁垒的分类1．从对进口限制的作用上分类非关税壁垒可分为直接限制和间接限制两大类。直接限制是指进口国直接对进口商品规定进口的数量或金额加以限制或迫使出口国直接规定的出口数量或金额限制出口。如进口配额制、进口答应证制和“自动〞出口配额制等；间接限制是指进口国未直接规定进口商品的数量或金额，而是对进口商品制定种种严厉的条例，间接地影响和限制商品的进口。进口押金制、最低限价制、海关估价制、复杂苛刻的技术规范、卫生检疫规定等。第4章

非关税壁垒措施2．从对进口不同的法令和实施上分类非关税壁垒又可以分为以下几类：1〕从直接限定进口数量和金额的实施上，有进口配额制、“自动〞出口配额制、进口答应证制等。2〕从国家直接参与进出口运营上，有进出口国家垄断、政府采购政策等。3〕从外汇控制的实施上，有数量性外汇控制、本钱性外汇控制和混合性外汇控制。4〕从海关通关程序上和对进口价钱的实施上，有海关估价制、繁琐的通关手续、征收国内税和进口最低限价等。4.2非关税壁垒的主要种类非关税壁垒措施名目繁多，内容复杂，对国际贸易有艰苦影响的措施有以下几种：一、进口配额制〔ImportQuotasSystem〕第4章

非关税壁垒措施进口配额制又称进口限额制，是一国政府在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额加以直接的限制，在规定的期限内，配额以内的商品可以进口，超越配额不准进口，或者征收较高关税后才干进口。它是进口数量限制的重要手段之一。进口配额制在实施的中又可以分为绝对配额和关税配额两种。1．绝对配额〔AbsoluteQuotas〕即在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额规定一个最高额数，到达这个额数后，便不准进口，这种进口配额又可分为两种方式：1〕全球配额〔GlobalQuotas;UnallocatedQuotas〕它是指在一国当局在一定时期内对某种商品规定一个全球性配额额度，对来自任何国家或地域的商品一概适用，直到配额总额用完为止，超越总额就不准进口。第4章

非关税壁垒措施2〕国别配额〔CountryQuotas〕它是指在总配额内，按照国别和地域分配给固定的最高配额，来自任何国家或地域的商品超越规定的配额便不准进口。普通来说，国别配额又可以分为自主配额和协议配额自主配额〔AutonomousQuotas〕，又称一方面配额，是由进口国自主地、一方面强迫规定在一定内从某个国家或地域进口某种商品的配额，这种配额不需征求输出国家的意见。协议配额〔AgreementQuotas〕，又称双边配额，是由进口和出口两国政府或民间团体之间协商确定的配额。协议配额是由进出口双方协商确定的，通常不会引起出口方的反感与报仇，并可使出口国对于配额的实施有所体谅与配合，执行起来比较容易。第5章

非关税壁垒措施2关税配额〔TariffQuotas〕关税配额是指对商品进口的绝对数额不加限制，而在一定时期内，规定一定数额的进口配额，对在规定配额以内的进口商品，给予低税、减税或免税待遇；对超越配额的进口商品那么征收较高的关税，或征收附加税或罚款。这实践上限制或制止了超越配额以外的商品进口。关税配额按商品进口的来源，可分为全球性关税配额和国别性关税配按征收关税的目的，可分为优惠性关税配额和非优惠性关税配额。优惠性关税配额是指在关税配额以内，进口的商品，给予较大幅度的关税减让，甚至免税，超越配额的进口商品即按原来的最惠国税率征收关税。非优惠性关税配额是指在关税配额内仍征收原来的进口税，但对超越配额的进口商品那么征收极高的附加税或罚款。国家经贸委正式公布今年化肥关税配额分配结果

中国国家经贸委四月十一日在北京正式公布了中国今年化肥关税配额分配结果。详细配额数量为：磷酸二铵五百六十七万吨，其中，国营贸易四百八十二万吨，非国营贸易八十五万吨。复合肥二百八十万吨，其中，国营贸易二百三十八万吨，非国营贸易四十二万吨。尿素一百三十万吨，其中，国营贸易一百一十七万吨，非国营贸易十三万吨。凡获得化肥关税配额的单位，自公布之日起即可向国家经贸委授权机构办理<化肥进口关税配额证明>，海关凭此证明验放。国家经贸委有关担任人指出，化肥关税配额的公布阐明了中国履行WTO承诺的才干和诚意。同时，他亦强调，目前中国国内化肥资源充足，价钱稳定，特别是国产化肥价钱廉价，效力良好，已逐渐博得国内用户认可。进口化肥虽有一定空间，但缺口并不像配额确定数量那么大，企业要按照市场需求合理安排进口，不能盲目进口。2002-4-12〔工业网〕取消纺织品进口配额将能够使西班牙9万工人失业

根据世贸组织成员国间达成的协议，从2005年1月1日起，各成员国将取消纺织品及成衣进口的配额限制。这一协议将促使西班牙企业采取措施以顺应三年以后的新情况。一些专家指出取消配额限制对西班牙的企业来说是机遇与挑战并存，假设不能抓住这一时机，反过来能够会使西班牙的纺织和制衣行业遭到繁重打击，减产43％以及9万工人失业；中国、印度已被西班牙视为该行业的最大要挟。据统计，2002年欧盟从中国、土耳其和印度进口的纺织品分别占进口总额的12.2%、11.7%和9.4%。目前，西班牙从欧盟成员国的进口占进口总额的53%,另外有30％来自没有获得配额的国家，17％来自有配额的国家。2003-12-20〔工业网〕资料卡在农产品方面，我国目前依然对小麦、豆油等10种农产品和磷酸二铵等3种化肥实行关税配额管理2002年中国农产品进口关税配额商品税目税率表二、“自动〞出口配额制〔“Voluntary〞ExportQuotas〕“自动〞出口配额制又称“自动〞限制出口(“Voluntary〞RestrictionExport)，是指出口国家或地域在进口国的要求或压力下，“自动〞规定某一时期内〔普通是3—5年〕，限制某些商品对该国的出口，在限定的配额内自行控制出口，超越限额即制止出口。显然，这种“自动〞限制完全是在进口国家的要求或压力下进展的，并非出自出口国的真正“自愿〞，出口国的自我限制也是为了防止进口国更为严峻的进口限制措施。“自动〞出口配额制是二次世界大战后出现的一种非关税壁垒措施。“自动〞出口配额制最早始于美国。“自动〞出口配额制与绝对进口配额制在方式上不同，绝对进口配额制是由进口国家直接控制进口配额来限制商品的进口，而“自动〞出口限额是由出口国家直接控制这些商品对指定进口国家的出口。但是就进口国家而言，“自动〞出口配额制与绝对进口配额制一样，起到了限制商品进口的作用。自动〞出口配额制是出口国在进口国家的要求或压力之下被迫做出的。第4章

非关税壁垒措施“自动〞出口配额制主要有两种方式：1．非协定的“自动〞出口配额2．协定的“自动〞出口配额由于进口国的压力,目前我国对30种出口商品实行〞被动出口配额〞,包括,向美国、欧盟、加拿大、挪威出口的纺织品；向美国出口的钢材；向欧盟出口的鞋类、蘑菇罐头、红薯干、自行车、医疗器械、玩具等三、“进口答应证制〔ImportLicenseSystem〕进口答应证制是指国家为控制对外贸易，规定某些进口商品必需领取进口答应证制，没有答应证，一概不准进口的制度。进口答应证必需注明有效期与进口商品称号、来源、数量及金额等。进口答应证可分为如下两类：1．按进口答应证与进口配额的关系，进口答应证分为有定额的进口答应证和无定额的进口答应证1〕有定额的进口答应证有定额的进口答应证是指国家有关机构预先规定有关商品的进口配额，在配额的限制内，根据进口商的恳求对于每笔进口货物发给进口商一定数量或金额的进口答应证。

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非关税壁垒措施2〕无定额的进口答应证无定额的进口答应证是指进口答应证不与进口配额相结合，国家有关政府机构也不预先公布进口配额，颁发有关商品的进口答应证，只是在个别思索的根底上进展。此种进口答应证没有公开的规范，因此给正常贸易呵斥更大困难，其限制进口的作用更大。2．按进口控制的程度，进口答应证分为公开普通答应证和特种进口答应证1〕公开普通答应证公开普通答应证〔OpenGeneralLicense〕又称“公开进口答应证〞、“普通答应证〞或“自动进口答应证〞。它对进口国别或地域没有限制，凡列明属于公开普通答应证的商品，进口商只需填写公开普通答应证后，即可获准进口。显然，这种答应证对进口控制最松。属于这类答应证的商品是“自在进口〞的商品。2〕特种进口答应证特种进口答应证〔SpecificLicense〕又称非自动进口答应证。进口商必需向政府有关当局提出恳求，经逐笔审查同意后才干进口。这种进口答应证对进口的控制最严，而且多数都指定进口国别或地域。资料卡按照中国的入世承诺,2005年1月1日前取消全部进出口答应证,2002年起,我国实行特种进口答应证管理的商品不断减少,有2002年的12种降到2003年的8种,2004年仅剩光盘消费设备汽车及其关键件可作为化学武器的化学品易制毒化学品耗费臭氧层物质5种第4章

非关税壁垒措施四、外汇控制〔ForeignExchangeControl〕外汇控制是一国政府经过法令，对国际结算和外汇买卖实行限制，以平衡国际收支和维持本国货币汇价的一种制度。外汇控制的方式较为复杂，普通可分为以下几种：1．数量性外汇控制它是指国家外汇管理机构对外汇买卖的数量直接进展限制和分配。进口商如欲进口商品，必需向国家外汇管理部门恳求外汇额度，经外汇管理部门同意后，方可获得外汇，支付进口货款。其目的在于国家集中外汇收入，控制外汇支出，实行外汇分配，以限制进口商品种类、数量和国别。2．本钱性外汇控制它是指国家外汇管理机构对外汇买卖实行复汇率制度〔SystemofMultipleExchangeRates〕，利用外汇买卖本钱的差别，间接影响不同商品的进出口。所谓复汇率制度，是指一国货币对外有两个或两个以上的汇率。其目的是利用汇率的差别限制和鼓励某些商品进口或出口。普通说来，对于适当允许进出口的商品运用普通汇率；对于鼓励进出口的商品运用优惠汇率；对于严厉限制进口的商品那么运用惩治性汇率，即高价购买外汇，使进口商品本钱添加，竞争力下降，从而到达限制其进口的目的。

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非关税壁垒措施3．混合性外汇控制即同时运用上述两种控制方式，使国家能更有效地控制外汇和商品进口。五、进出口国家垄断〔ForeignTradeUnderStateMonopoly〕进出口国家垄断是指在对外贸易中，对某些或全部商品的进出口，规定由国家机关直接运营，或是把商品的进口或出口的垄断权给予某些组织。世界各国对进出口商品垄断的情况不尽一样，但归纳起来，主要集中在以下三类商品上：第一类是烟和酒。烟酒是非生活必需品，但却是消费者众多、消费量很大的商品，国家对其实行垄断，既可以获得宏大的财政收入，又可以将其进口控制在一定的数量之内。第二类是农产品。农产品是敏感性商品，关系到国计民生，因此，许多国家对其进出口实行垄断。第三是武器。武器直接关系到整个国防和社会的安定，几乎世界上所以的国家都由国家直接垄断武器的进出口，或委托一些大的跨国公司、国营公司来担任，以有效控制武器的进出口。六、歧视性政府采购政策〔GovernmentProcurementPoliciesofDiscrimination〕歧视性政府采购政策是指国家经过法令，规定政府机构在采购时要优先购买本国产品，进而限制进口商品销售的一种歧视性政策。(例美国的<购买美国货物法>)第4章

非关税壁垒措施七、各种国内税〔InternalTaxes〕利用国内各种课税制度来限制进口的方法，称为国内税。采用征收国内税限制进口的作法的特点是：首先，具有一定的灵敏性。此方法比关税灵敏得多，可以巧立名目。其次，具有一定的伪装性。因国内税的制定和执行是属于本国政府机构，有时属于地方政府机构的事情，是一国的内政，不受贸易条约或多边协定的限制和约束。第三，可以表达差别性。对同一种商品，来由不同国家消费，所征国内税可以差别很大。(例子,书P95)八、最低限价与制止进口〔MinimumPriceandProhibitionofImports〕一国政府规定某种商品进口的最低价钱，凡进口货价低于规定的最低价钱时，那么征收进口附加税，或制止进口。这种规定那么为最低限价与制止进口。例九、进口押金制〔ImportAdvancedDepositSystem〕进口押金制又称进口存款制。在这种制度下，进口商在进口商品时，必需预先按进口金额的一定比率和规定的时间，在指定的银行无息存储一笔现金，以加重进口商的资金负担，使其不愿进口，从而到达限制进口的目的。例第4章

非关税壁垒措施十、海关设置妨碍1．独断的海关估价、独断的海关分类进口的商品在进入关境前，按照各国海关的规定要按照一定的程序办理一系列的手续，进口国政府可以利用这一过程贯彻其贸易维护政策。有些国家独断地提高进口商品的海关估价，来提高进口商品的关税负担，妨碍商品的进口，就成为独断的海关估价。例乌拉圭回合达成了<海关估价协议>，不使海关估价成为国际贸易开展的妨碍。这个协议规定了以下六种不同的依次采用的新估价法。

1〕进口商品的成交价钱，根据协议的第1条规定，成交价钱是指：“商品销售出口运往进口国的实践已付或应付的价钱〞，即进口商在正常情况下申报并在发票中所载明的价钱。假设海关不能按上述规定的成交价钱确定商品的海关估价，那就采用第2种方法。第4章

非关税壁垒措施2〕一样商品成交价钱，又称同类商品成交价钱，是指与应估价商品同时或几乎同时出口到同一进口国销售的一样商品的成交价钱。所谓一样商品，根据协议第15条第2款，其定义为：“它们在一切方面都一样，包括一样性质、质量和信誉。如外表上具有微小差别的其他货物，不妨碍被以为符合一样货物的定义。〞当发现两个以上一样商品的成交价钱时，应采用其中最低者来确定应估商品的完税价钱。如按以上两种估价方法都不能确定时，可采用第3种估价方法。3〕类似商品的成交价钱，是指应估商品同时或几乎同时出口到同一进口国销售的类似商品的成交价钱。所谓类似商品就是虽然与应估商品比较，各方面不完全一样，但它有类似的特征，运用同样的资料制造，具备同样的成效，在商业上可以互换的商品。在确定某一商品能否为类似商品时，应思索的要素包括该商品的质量、信誉和现有的商标等。4〕倒扣法，是指以进口商品，或同类或类似进口商品在国内的销售价钱为根底减去有关的税费后所得的价钱。其倒扣的工程包括代销佣金、销售利润和普通费用、进口国内的运费、进口国内保险金、进口关税和国内税等。倒扣法主要适用于寄售、代销性质的进口商品。第4章

非关税壁垒措施5〕计算价钱法，计算价钱又称估算价钱，是以制造该种进口商品的原资料、部件、消费费用、运输和保险费用等本钱费以及销售进口商品所发生的利润和普通费用为根底进展估算的完税价钱。这种方法必需以进口商能否提供有关资料和单据，并保管一切必要的账册等为条件，否那么海关就不能采用这种方法确定其完税价钱。这种估价方法普通适用于买卖双方有业务关系的进口商品。6〕合理方法，假设上述各种方法都不能确定商品的海关估价，便运用第6种方法。这种方法未作详细规定，海关在确定应税商品的完税价钱时，只需不违背本协议的估价原理和总协定第7条的规定，并根据进口商品的现有资料，任何视为合理的估价方法都可行。因此，这种方法称为合理法。2．改动进口关道为了限制外国商品对本国的进口，一些国家经过改动进口关道的方法，限制商品的进口。即让进口商品在海关人员少、海关仓库狭小、商品检验才干差的海关进口，拖长商品过关时间。〔日本的录象机案例〕3．海关设计复杂的表格第4章

非关税壁垒措施十一技术性贸易壁垒〔TechnicalBarrierstoTrade〕技术性贸易壁垒是指为了限制商品进口所规定的复杂苛刻的技术规范、卫生检疫规定以及商品包装和标签等规定。据统计,20世纪70年代,在非关税壁垒中,国际贸易技术壁垒约占10%--30%,进入90年代后,这一比例大副度提高,成为非关税壁垒中最隐蔽最难对付的一种乌拉圭回合达成的<技术性贸易壁垒协议>中规定：各成员方在制定实施技术条例、规范和证书制度时，须遵照国民待遇原那么、非歧视和透明度原那么。1．技术规范一些国家对许多制废品规定了极为严厉、繁琐的技术规范，进口商品必需符合这些规范才干进口，其中有些规定往往是针对某些国家的。例如，法国制止含有红霉素的糖果进口，从而有效地阻止了英国糖果的进口，由于英国的糖果制造普遍运用红霉素染料染色。法国还制止进口含有葡萄糖的果汁，这些规定的意图就在于抵抗美国的货物，由于在美国，这类产品是经常加上这种附加物的。再如，原联邦德国制止在国内运用车门从前往后开的汽车，这种汽车正是意大利菲亚特500型汽车的式样。还有，瑞士的厨房的各种器具的尺寸都比欧洲其他国家的小5厘米，出口国为出口到瑞士，只能调整消费设备，这无形中添加了本人的消费本钱，也为瑞士的产品博得了竞争空间。第4章

非关税壁垒措施这些技术规范不仅在条文本身上限制了外国产品的销售，而且在实施过程中也为外国产品的销售设置了重重妨碍。2．卫生检疫规定随着世界性贸易战的加剧，以及兴隆国家国民生活程度的提高和保证身体安康的要求，兴隆国家更加广泛地利用卫生检疫的规定来限制商品的进口，它们要求卫生检疫的商品日益添加，卫生检疫的规定越来越严厉。例资料卡:日本近年对华的〞卫生检疫壁垒〞3．商品包装和标签的规定包装的4R。许多国家对商品的包装和标签也作了苛刻繁琐的规定，进口商品必需符合这些规定，否那么不准进口或制止在其市场上销售。例1987年以来,每年被海关拘留的食品批次中,25%左右是由于标签不合格4．环境维护的规定如欧盟和德国限制日本和韩国汽车的措施(尾气排放量)日本的节能要求“为了顺应欧盟新的环境规范，企业不得不赞同去减少氯和硫的排放以及消费过程中的能源浪费。此外，纸业产品企业不得不去证明所用的纸浆来自于环境完好的林业运营，而这种运营坚持了生物多样化的森林和减少了对水影响的程度。美国的消费商声称，没有一家美国公司如今可以符合这些规范。〞——WilliamH.LashⅢ,GreenShowdownattheWTO(St.Louis;WashingtonUniversity,CenterfortheStudyofAmericanbusiness,1997),p.6“在日