2023采购管理制度考试试题

2023采购管理制度考试试题

考试时间：60分钟总分：100分姓名：

1,单选题（共16题，每题2分，共32分）

1.酒店所有用用品采购必须，由各部口门根据实际情况填写品名、数量及规格（有特

别要求的需加以注明），经确认后签字。（A）

A.填写采购申请单部口门负责人人B.提交书面面申请本人人

C.填写采购申请单本人人C.提交书面面申请部口门负责人人

2.经仓库确认的采购申请单送交采购部，由采购部寻找供应商报价，要求不得少于报

价，并在采购申请单上注明及物品价格。（C）

A.---家品名B.两家供应商名称

C.三家供应商名称D.四家品名

3.厨房日日常采购由使用用部口门在订货前一一日日酒店用用友供应链系统填写采购

订单，采购部根据市场货源情况及时与供应单位联系组织次日日送货。（A）

A.17:00B.18:00C.19:00D.16:00

4.厨房日日常采购的价格受市场影响浮动较大大，要求由采购部、成本部及使用用部口

门联合成立立市场价格调查小小组每做一一次市场询价，并形成报财务总监。（A）

A.月月市场调查报告B.十十天市场调查报告

C.两周数据图表D.十十五天数据图表

5.在采购部寻找供应商的同时，由采购部、成本部及进行行市场询价，并形成书面面

报告与采购申请单一一起送交审批。（B）

A.行行政部财务经理B.使用用部口门财务总监

C.使用用部口门财务经理D.行行政部财务总监

6.由于市场变化或其他原因造成购买时价格高高于有效订单报价或数量多于有效订单

数量时，必须，经审批后方方能购买。（A）

A.重新办理补缺申购B.重新填写采购申请单C.向财务经理提交书面面说明D.向财务

总监提交书面面说明

8.无无论是采购人人员自自行行购买还是供应商送货，货到酒店后，必须先，不允许

采购人人员或供应商直接将货物交付使用用部口门。（B）

A.放置采购部B.与总仓验收入人员联系

C.放置行行政部D.与采购主管联系

9.采购申请单，各部口门应妥善保管，以备查询。（C）

A.一一式两联B.一一式三联C.一一式四联10.供应厂厂商优惠、折扣、赠送、回送等

归所有，并在报价中注明（A）

A.酒店B.采购员C.采购部D.使用用部口门

11.如出现应急采购情况，需由使用用部口门电话请示示，经同意后方方可安排采购部

实施采购，应急采购后使用用部口门应按采购申请单审批流程补办手手续。（B）

A.财务经理级采购经理B.财务总监及总经理C.财务总监D.财务经理

13.采购部接到审批手手续口齐全的申购单后采购时间不超过天，特殊情况不得超过

天，应急采购当天内完成。（D）

A.35B.12C.45D.23

14.选用用供应商角角度采用用原则。（C）

A.多选择B.高高品质C.1+2+N.D.1+N+2

15.供应商为（B）,可自自行行开具增值税专用用发票。

A.小小规模纳税人人B.一一般纳税人人C.个人人D.都可以

16.酒店采购物品时，需要获得（B）发票，可进行行增值税抵扣。

A.增值税普通B.增值税专用用C.地税D.都可以

2、多选题（共3题，每题4分，共12分）

17.购买过程中要认真检查所购买物品的标准等相关内容，坚决杜绝假冒伪劣等

不合格商品流入入酒店。（ABCD）

A.品质B.商标C.期限D.卫生生

18.各项进货均由总仓验收入人员按收货凭证进行行验收，每次到货需有二二人人同时

验收，根

据收货凭证、发票核对货物的价格、数量、金金额是否一一致，货物验收合格后，即

开出验收入入库单并签字盖章。（ABD）

A.品名B.规格C.外观D.质量

19.采购部根据审批手手续口齐全的采购申请单实施采购，采购回来的物品必须由同时

验收，对不符合要求的一一律予以拒收并退回。（BCD）

A.行行政部B.采购部C.使用用部口门D.总仓人人员

三、判断题（共5题，每题2分，共10分）对的打“错的打“X”

L对于需订货或供需双方方认为必须签约的经济活动先要与供应厂厂商洽谈有关业务

细节，报管理层同意，达成协议后，共同签订采购合同经双方方法人人代表签字（特殊

合同必需取得合法公证）后方方能生生效。（V）

2.凡经批准的各类申购计划，申购单、订货单、合同复印件等由采购部有关人人员根据

不同时间交总仓验收人人员作收货凭证，无无任何收货凭证的货物，验收员有权拒收。

（V）

3.采购人人员零星的采购可以直接支支付现金金。但不得超过500元，超过500元的办

理转账结算，超过1000元必须办理现金金结算的须经财务总监同意。（X）

4.使用用部口门经总仓核实后交采购部，采购部审批后集中送财务经理审批，财务经理

审批后汇财务总监审批，财务总监审批后交由办公室分发给各相关部口门。（X）

5.购买商品时，多家供应商提供的商品质量，价格一一致的情况下，不需要考虑是否获

得增值税专用用发票。（X）

四、填空题（共14空，每空2分.共28分）

1.采购申请单由采购部经理统一一安排招商、确认和报价。

2.选用用供应商角角度采用用1+2+N原则，所谓1+21+N指一一类商品一一个主供应

商，2个辅

助供应商，N个考察供应商。

3.供应商按月月结方方式结算，每月月10日日前按要求至至财务应付账款处核对上月

月送货记

录，结账期为月月结后90天，所有结算必须取得合法发票方方可付款。

4.采购合同要求最少一一式2份，供应商与酒店各执一一份，酒店方方合同采购部复

印

留存，原件交财务部纳入入合同管理范围存档。

5.应急采购，使用用部口门必须电话请示示财务总监或总经理，经同意后方方可实施采

购

,应急采购后使用用部口门应按采购申请单审批流程流程补办手手续。

6.供应商优惠、折扣、赠送、回送等归酒店所有，并在报表中说明。

五、问答题（共6题，每题3分，共18分）

1.简述采购申购单审批程序？

使用用部口门填写采购申请单后交采购部，采购部审批后集中送财务经理、副财务总监、

财务总监审批，财务部审批后汇总送总经理审批，总经理审批后交由采购部下单实施。

2.如何做好采购择商和价格管理工工作？

所有采购项皿目目的择商、报价必须由采购部在充分准备、掌握市场行行情的条件下择

优确定，使用用部口门有权了解所需物品的价格和提出质疑，并对所掌握的供应厂厂商

及购物意向主动通报采购部，由其选定质优价廉服务好的供应商；

确属疑难采购项皿目目，采购部应及时与使用用部口门进行行沟通，研究对策，必要时

可由使用用部口门派人人一一同采购。无无力力解决的必须及时上报，不得拖延误事

3.简述酒店常用用物资采购项皿目目结算流程？

酒店常用用物资要求寻找供应商按月月结方方式结算，结帐期为月月结后的90天，统

一一办理转账结算。

4.采购物品时应注意事项？

所有购买活动必须依据有效订单规定的项皿目目、数量、价格、时限、供应厂厂商及相

关要求进行行

购买过程中要认真检查所购买物品的品质、商标、期限、卫生生标准等相关内容，坚决

杜绝假冒伪劣等不合格商品流入入酒店

对于需订货或供需双方方认为必须签约的经济活动先要与供应厂厂商洽谈有关业务细

节，报采购部经理同意，达成协议后，共同签订采购合同经双方方法人人代表签字（特

殊合同必需取得合法公证）后方方能生生效。

5.采购物品验收应注意事项？

每次到货需有二二人人同时验收，根据收货凭证、发票核对货物的品名、规格、价格、

质量、数量、金金额是否一一致

采购管理制度（范本）

具体描述

一、目的

加强采购业务工作管理，做到有章可循，预防采购过程中的各种弊端，降低采购

成本，提高采购业务的质量和经济效益。

回复1：采购管理制度

二、范围

本制度适用于公司所有物品（原材料、辅料、备品备件、固定资产、劳保用品、

办公用品）或劳务（技术、服务等）的采购。

三、职责

3.1市场部根据销售订单编制销售计划并下发相关部门。

3.2生产技术部根据市场部销售计划，编制原辅材料需求清单。负责制版、模具、

量板等外包产品、技术服务以及其它外协业务采购申请及计划的编制。

3.3供应部根据生产部门报送的材料需求清单，核实仓库存量，结合材料库存安

全定额，编制采购计划，报经总经理批准后组织采购。

3.4办公室负责编制公司劳保、办公用品的采购和办公用品日常维修申请计

划。

3.5设备工程部依据公司固定资产投资计划、设备运行状况以及生产经营需要编

制设备的采购、固定资产维修以及零星维修制造所用备品备件采购计划。

3.6各物品、劳务需求部门根据需求物品或劳务的性质和权属向办公室、生产技

术部、供应部、设备部提交申请，并经初审后交各分管副总或总经理批准。

3.7分管副总负责权限内的采购审批和超出权限的采购初审，总经理负责生产经

营采购、固定资产购置、维修等计划的审批。

3.8财务部负责日常采购的价格审查，负责对价值10万元以上的采购组织或上

报集团公司进行招标。

3.9质量部负责原材料、辅料的验收，设备部会同生产技术部负责备品备件、设

备、监视和测量工具及维修等劳务的验收。

3.10各采购经办人负责索要发票、办理结算，并对发票的真实性和合法性负

责。

四、采购作业操作规程

4.1物资采购的计划、申请与审批

4.1.1授权的请购部门根据生产计划、实际需要以及库存情况每月28日前报次

月的采购计划，报分管经理审核。

4.1.2经分管副总初审后的月度采购计划报财务副总审批后执行。

4.1.3未列入月份采购计划或超出计划的临时采购申请需根据需求物品或劳务

的性质和权属向办公室、生产技术部、供应部、设备部提交申请，并经初审后交

各分管副总或总经理批准。

4.1.4对价值超过200元以上的办公用品及500元以上的配件、设备、仪器、劳

务等需要由申请部门写出申请报告经分管副总签署意见报总经理审批后实施。

4.1.5采购计划或申请应列明采购物品或劳务的名称、规格型号、数量、质量技

术要求、估计价值、交货日期、用途等。

4.2采购比价

4.2.1采购部门在采购前须将采购计划或申请，交财务部进行比价；在提交采购

计划或申请的同时，采购部门应对新采购物品提供至少3家以上的供应商报价和

联系资料，有财务部队提供的供应商（但不仅限于）进行询价或实地调查。

4.2.2价值在2万元以上的维修、服务等劳务、5万元以上的单台（套）设备的

采购需召集三家以上的供应商报价，进行比价；10万元以上的必须采取招标方

式采购。

4.2.3对常用大宗原辅材料实行招标比价采购，公司根据市场行情每年至少举行

2次招标，确定采购价格和供应商，一经通过招标确定价格，只能在定标价格基

础上根据市场行情下调，不能上浮；如属国家政策调整等客观原因所致采购价格

上涨，并且采购物资属供不应求的卖方市场，价格可以上调，但必须经过总经理

办公会研究同意后才能执行。

4.2.4国家明码标价垄断经营的特殊商品采购以及政府有收费标准的行政事业

性服务收费不实行比价程序，物价审计只对采购物品或劳务的价格、收费标准、

数量、质量的真实性进行审查。

4.2.5所有采购业务应景物价审查后方可报总经理签批报销。

回复1：全面点的采购管理制度

4.3采购实施及物资验收

4.3.1公司的采购业务统一由供应部门负责办理，其他部门或人员不得自行采

购。

4.3.2供应部门应根据生产技术部下达的原辅材料需用计划结合库存物资的数

量编制采购计划，报分管副总批准后执行。

4.3.3供应部门根据批准的采购计划组织采购，除零星采购外，批量采购业务必

须先与供货方签订采购合同，并与财务部、质量部、生产技术部等相关部门进行

会审，采购合同应包括品种、规格、数量、质量、价格、交货日期、运费承担、

结算方式及经济处罚等项条款。在采购合同有效期内，若因市场行情发生较大变

化时，经过总经理批准可以与供货商签订《调价协议》，并报请财务部门备案。

4.3.4采购物资运到本公司时，先由供应部门对照核对采购计划，经确认无误后

开具《请验单》交质量部或设备部进行质量检验，质量部、设备部在验收条件允

许的范围内组织物资检验，并出具检验报告单，检验合格的物资由保管点数入库

并办理入库手续，检验不合格的物资不得办理入库。

4.4结算

4.4.1采购发票按规定能够取得增值税发票的，且在我方能够抵扣增值税的采购

项目必须索取增值税发票，不能取得的，价格按扣除增值税以后执行。

4.4.2无论是现款采购还是赊购，在结算付款时均需由供应部门填开《采购付款

申请单》，连同有关凭证报经财务部门审核，并经总经理批准后，出纳人员方可

付款。

4.4.3财务部在对采购物品结算付款时，应当认真审核《请购单》、《采购合同》、

《采购计划单》、《采购付款申请单》、《入库单》、《发票》或《收款收据》

等有关单证，账目结算不清或未按合同规定期限付款以及不符合税务制度规定的

结算凭证财务部门不得办理相关手续。

4.4.4出纳员须在接到经总经理批准的付款凭证后办理付款手续，付款时必须认

真审核是否具备签章齐全的条件，对签章不全的付款凭证不得办理付款手续。

五、责任

5.1不按规定程序未经审批采购的，由经办部门和人员自行负责处理，己经与供

方签订购销合同，导致公司因不能履约而发生的损失由经办人员全额承担。

5.2经审批的采购计划和申请，负责采购的部门和人员应在规定采购期限内采购

到位，因没有人到责任不能按时采购而影响正常经营的，没发现查实一次罚款

100元，给公司造成损失的按确定损失额的4096。

5.3未经比价即进行采购的，采购价格明显高于比价结果的，价格高出部分由采

购人员自行承担。提交供应商报价时，与供应商串通抬高价格，从中谋取私利；

或未认真进行比价而导致采购价格明显过高；经查实后采购人员承担相应损失，

损失额在5000元以上的责令其下岗