【复习资料】00072商业银行业务与经营（名词解释及复习重点）

自考商业银行业务与经营核心考点1.什么是中间业务，中间业务一般有哪些？中间业务也称中介业务、代理业务、居间业务。这是指银行不运用或较少运用自己的资财，以中间人的身份替客户办理收付或其他委托事项，为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。商行的中间业务一般有：结算性中间业务，担保性中间业务，融资性中间业务，管理性中间业务，衍生金融工具业务，其他中间业务。2.结算业务结算是指商业银行通过提供结算工具，如本票、汇票、支票等，为购销双方或收付双方完成货币收付、转帐划拨行为的业务。结算原则：恪守信用，履行付款；谁的钱进谁的帐，由谁分配；银行不垫款。国内结算工具（指银行用于结算的各种票据）银行本票支票汇票结算方式（指经济往来中对货币资金收付的程序和方法，包括结算地点，委托人，手续，传递方式等），我国现行的信用支付方式和结算方式主要有八种：银行汇票、商业汇票、银行本票、商业本票、汇兑、委托收款、异地托收承付和信用卡汇兑业务汇兑业务是客户以现款音乐会银行，由银行把款项支付给异地受款人的一种业务。信托业务信托，即信任委托，是指委托人为了自己或第三者的利益将自己的财产或有关事务委托别人管理、经营的一种经济行为。信托业务的特征：以资财为核心；资财具有独立性；以信用为基础；具有多边关系；收益具有双向性；银行办理信托业务体现三方面职能：一是财务管理职能；二是融通资金职能；三是信用服务职能。租赁业务租赁是指以收取租金为条件并出让物件使用权的经济行为。现代租赁的性质：一融资与融物结合；二信用和贸易相结合；三银行资本与产业资本交织在一起。现代租赁特征：租赁业务的主要形式：融资性租赁和服务性租赁两种。融资性租赁又称金融租赁，是由商业银行出资购买承租人选定的设备，并按协议将设备出租给承租人使用。融资性租赁有以下几种形式：真接租赁（自营租赁）、杠杆租赁（平衡租赁）、转租赁、回租租赁、收益合成租赁。代理业务代理业务是指商业银行接受单位或个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方议定的经济事务的业务。表外业务表外业务是指商业银行从事的不列入资产负债表而且不影响资产负债总额的经营活动。发展表外业务的直接动机是规避金融当局对资本金的要求，通过保持资产负债表良好的外观来维持稳健经营的形象。种类：一担保和类似的或有负债；二承诺；三与利率或汇率有关的或有项目。商业的资产证券化资产证券化，是指银行将具有共同特征的、流动性较差的盈利资产，如贷款、应收款等集中起来，以此为基础发售具有投资特征的证券的行为。资产证券化的意义积极影响：资产证券化实际上是对银行现有资产和负债的重组，对银行加强资产和负债的综合管理具有积极的作用，是银行经营管理理念的创新。它给银行经营带来以下变化：1）资金来源多样化、降低融资成本；2）有效管理资本充足比率；3）获取服务费收；4）降低利率风险。消极影响：1）加剧对高质量贷款的竞争；2）加剧银行吸收存款资金的竞争；3）导致贷款增长率下降名词解释：内部评级法新巴塞尔协议中用于评定信用风险方法。指银行内部自身制订信用评级方法，需得到监管当局明确批准。分初级和高级，初级银行只用自己确定违约概率，高级中所有数据均有银行制订。适合管理水平高银行国际保理指银行买断出口商或债权人的债务并提供一系列综合金融服务的国际银行业务，该买断银行无追索权。这一系列综合服务包括信用调查管理、债款追收和坏账买断等。利率双限指银行为管理利率风险而设立的利率上下限，使得利率只能在一定范围内波动，从而避免了利率过度波动带来的银行风险暴露。补偿余额指存款人同意将自己存款的一部分存入贷款银行，从而提高了资金使用价格。银行通过要求补偿余额，可以提高贷款的税前收益率，并将存入存款用于扩大信贷规模。商业银行以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，向客户提供多功能、综合性服务的金融企业敏感性缺口敏感性缺口＝利率敏感性资产－利率敏感性负债。有三种状态，主要用于研究市场利率的变化对易于重新定价的资产与负债价值的影响，然后测量银行资本净值的变化，有针对性的采取措施。CDs大额可转让定期存单，是商业银行发行的一种可在市场上转让流通的存款品种，面额大，可转让。贷款承诺是银行与企业达成的贷款意想性协议，企业可以按承诺规定取得贷款，有很多种类。巴塞尔协议是国际银行业监管的核心原则，经过了多次修订，主要包括三大框架：资本充足率，内部约束，市场纪律。5“C”原则CHARACTERCAPACITYCONDITIONCOLLATERALCAPITALFRA远期利率协议，是关于利率的远期协议，交易双方基于对未来利率走势的不同判断而达成的协议，固定未来的资金利率。偿还期转化：银行资产负债业务往往要求偿还期对称，短期资金短期运用，长期资金长期使用，但是由于一些因素影响，也可以短期资金长期使用，长期资金短期使用的情况。信托以信任为基础、以财产为核心、以委托为方式的一种财产管理制度。融资性租赁出租人根据承租人要求，购买设备，将其交给承租人使用，并以收形式收回大部分投资的融资方式。表外业务有广义与狭义之分，不纳入资产负债表，但是会对商业银行的收益产生影响的业务活动。流动性风险指因为商业银行流动性不足、不能及时满足各种支付需要而给银行带来的风险。利率敏感性负债指在某一段时间内对利率变化较为敏感、会重新定价的负债业务。租赁出租人以收租金为条件将自己的物件让渡给承租人使用的行为中间业务不纳入资产负债表，几乎不占用银行资金但能给银行带来收益的业务。结算、代理、咨询等贷记卡先消费后还款的一种信用卡。信用风险指由于当事人资信水平较低发生违约而给对手带来的风险。利率敏感性资产指对利率的变化比较敏感、在未来一段时间将随利率重新定价的资产。银行控股公司：由一个集团成立股权公司，然后该股权公司收购或控制若干独立的银行，收购或控制的办法是持有这类银行相当数量的股票，这些银行的经营活动和管理决策受股权公司控制。操作风险：银行在日常业务操作中，由于各种意外事故、自然灾害引起的风险。包括内部控制及公司治理的失效、信息技术系统的重大失效、其他灾难性事件。附息金融债券：在债券期限内每隔一定时间，支付一次利息的金融债券。券面上通常附有每次付息的息票，银行每附一次利息就剪下一张息票。持续期缺口管理通过相机调整资产负债结构，使银行控制或实现一个正权益净值，降低重投资、融资利率风险。国家风险：指与借款人所在国的经济、社会和政治环境方面有关的风险。（1”）当向外国政府提供贷款时，由于这种贷款一般没有担保，当借款国的经济和政治发生严重危机或波动时，就可能发生贷款违约的风险。（1”）资产负债管理：在融资计划和决策中，银行主动利用对利率变化敏感的资金，协调和控制资金配置状态，使银行维持一正的净利息差额和正的资本净值。易变性存款：主要指活期存款。由于这类存款是现实的购买和支付手段，客户随时有可能向银行提现和转帐，因而这类存款的稳定性最低。资本充足率即资产与风险资产之比表外业务指商业银行所从事的不列入资产负债表不影响资产负债总额的经营活动。次级贷款借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常的经营收入已无法保证足额偿还本息即使执行担保也可能会造成一定损失审贷分离将贷款过程中调查、审查、审批、检查等环节的工作予以分开，分别、设立相互独立、相互制约的工作岗位的一种制度。信用分析——运用定性定量的分析方法，对借款人守约的意愿和能力进行分析和评价利率敏感性资产指对利率的变化比较敏感、在未来一段时间将随利率重新定价的资产存款保险制度：存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保，当商业银行经营破产不能支付存款时，由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。保证贷款：是指按照（中华人民共和国担保法）规定的抵押方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按照约定承担一般保证责任或者连带责任为前提而发放的贷款。贷款风险分类：又称为贷款五级分类，是指商业银行按照借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损火的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法，其中后三类被称为不良资产。大额可转让定期存单：是一种面额较大，可以流通转让的定期存款凭证。这种定单面额较大旦为整数，票面上载明息票利率：存单采用记名和不记名两种方式发行，不记名存单发行后可以在二级市场流通转让，到期前不允许提前支取；存单利率可固定也可浮动。内部控制是商业银行的自律行为，是银行为了完成既定的工作目标和防范风险，对各部门和人员所从事的活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称“6C”原则：商业银行在放款审查和对借款人进行信用分析时的六大要素。分别为：品德、能力、资本、担保品、经营状况和发展前景。消费信贷：是指那些发放给消费者个人或家庭，用来购买耐用品消费品或支付其他个人或家庭消费的贷款。中间业务：是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。备用信用证：是指开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。福费廷：又称为“包买票据”或“票据买断”，是商业银行为国际贸易提供的一种中长期融资方式。它是指银行作为包买商从出口商哪里无追索权地购买由银行承兑/承付或保付的远期汇票，而向出口商提供融资的业务。银团贷款：又称辛迪加贷款，是由一家或几家商业银行牵头，多加商业银行作为参与行，共同向某一借款人提供的金融比较大的中长期贷款。技术风险：是指由于对技术采用不当，或采用的技术相对落后导致技术隐患而造成的风险。它包括技术选择风险、技术设计风险等。经济资本：是指用于承担业务风险或购买未来收益的股东投资总额。即：经济资本=风险资本+商誉次级债券：是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于银行其他负债之后、先于银行股权资本的债券。商业贷款理论又称真实票据理论，是一种确定资金运用方向理论。该理论认为，银行资金来源主要是