公司财务现金管理制度范文_第1页
公司财务现金管理制度范文_第2页
公司财务现金管理制度范文_第3页
公司财务现金管理制度范文_第4页
公司财务现金管理制度范文_第5页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

第页共页公司财务现金管理制度范文第一章总则第一条目的和依据为了规范公司财务现金管理行为，保障公司现金资产的安全性、有效性和合规性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，制定本制度。第二条适用范围本制度适用于公司全体员工，包括公司财务部门、出纳人员以及与现金流相关的其他部门和人员。第三条财务现金管理的原则1.安全原则：确保现金资产的安全性，防止现金遗失、盗窃等安全事件的发生。2.高效原则：保障现金资产的高效利用，提高现金周转速度，降低资金占用成本。3.合规原则：遵守相关法律法规和公司内部规章制度，保证财务现金管理的合规性和合法性。4.内部控制原则：建立健全的现金管理内部控制体系，保证财务活动的规范性和可控性。第二章现金的收入和支付第四条现金的收入1.公司所有现金收入必须通过正规渠道进入公司账户，不得私自保留或挪用。2.现金收入应及时登记入账，并进行科目核对和金额核对，确保收入的准确性和完整性。3.收入发生错误或无法核实的，应及时报告财务部门进行处理。第五条现金的支付1.现金支付应按照公司的采购和报销制度进行，必须有完整的支付凭证和相关材料。2.现金支付必须经过预算审批，并按照预算计划进行支付，不得超出预算限额。3.对于大额支付或涉及重要利益的支付，应采取双人签字或多人会签的方式，确保支付的安全性和准确性。第三章现金的保管和使用第六条现金的保管1.公司财务部门负责现金的保管工作，必须设立专门的现金保管室并配备专职人员。2.现金保管室必须进行防火、防盗、防潮等安全防范措施，并定期检查和维护。3.现金保管室内的现金必须分类、整齐、清晰标识，不得与其他文件或物品混放。第七条现金的使用1.现金使用必须按照公司相关规定进行，不得超出预算限额，不得用于个人或其他非法目的。2.对于现金使用的申请，必须经过预算审批，并登记在册，确保使用的合法性和合规性。3.现金使用过程中，必须保持凭证的完整和连续性，并开展现金的随机抽查和盘点工作。第四章现金管理的报告和监督第八条现金管理报告1.财务部门应按照公司规定的时间和格式，定期向上级管理层报告现金管理情况。2.现金管理报告应包括现金收入和支付情况、现金余额和流动情况、现金管理的问题和改进措施等内容。第九条现金管理监督1.公司领导层有责任对财务现金管理进行监督和检查，并及时解决发现的问题。2.内部审计部门可以随机对现金管理情况进行监督和检查，发现问题时应及时报告。第五章现金管理的责任和奖惩第十条现金管理的责任1.公司财务部门负责现金的保管、核对和管理工作，必须明确责任和权限。2.公司领导层有责任对财务现金管理进行监督和检查，及时发现和解决问题。第十一条现金管理的奖惩1.对于负责现金管理的人员，应制定相应的岗位责任和考核办法，并根据业绩进行奖惩。2.对于违反现金管理制度和规定的人员，应按照公司规定进行处理，包括警告、停职、解聘等。第六章附则第十二条本制度自颁布之日起生效，公司各部门和人员必须严格遵守。第十三条对于

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 事务文书

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论