融资租赁交易结构及合同的主要条款

融资租赁交易结构

及合同的主要条款

北京市汇融律师事务所张稚萍

2021.6发言人简介张稚萍，北京汇融律师事务所律师。曾在外商投资租赁公司任务多年，具有丰富的实际阅历。参与了我国多部与融资租赁相关的法律、法规的制定，主要从事融资租赁法律效力。一、融资租赁的法律特点：两个合同、三方当事人，三方当事人互为权益义务，权益义务表达在两个合同中。①选定租赁物和供货人②签署租赁合同③签署供货合同并支付部分对价④交货、验收⑤支付剩余对价⑥售后效力⑦支付租金融资租赁买卖构造图转租赁的买卖构造图〔方式一〕①选定供货人和租赁物②签署供货合同③签署租赁合同④签署转租赁合同转租赁的买卖构造图〔方式二〕回租赁的买卖构造图杠杆租赁买卖构造图①出租人与承租人签署租赁合同②出租人与贷款人签署贷款协议〔不可追索〕③承租人违约时贷款人有直接追偿权二、合同的主要条款序文条款：合同号码、签署日期、签署地点、出租人〔甲方〕和承租人〔乙方〕的根本信息本合同一经签定，在法律上对甲乙双方均有约束力，任何一方无权一方面解约。

租赁物件条款租赁物件是指乙方自行选定、甲方出资购买的第号购买合同项下的设备。租赁物件的购买1·乙方以租用、留购为目的,以融资租赁方式向甲方承租租赁物件；甲方根据乙方的上述目的融资购买租赁物件。2·乙方须向甲方提供甲方以为必要的各种同意文件。3·乙方根据本人的需求选定租赁物件及卖主和制造厂家，自行与卖主商定租赁物件的称号、规格、型号、数量、质量、技术规范、技术效力及设备的质量保证等购买合同中的技术条款，甲乙双方共同与卖主商定价钱、交货期、支付方式等购买合同中的商务条款；甲方以买方身份主签、乙方以承租人身份附签第----号购买合同。

4·本合同签署后，甲方担任筹措购买租赁物件所需的资金，并根据购买合同规定办理进口答应证，履行支付定金、开信誉证、租船定舱、办理保险、结算等项义务。乙方应在本合同签署后10日内到所在地外汇管理部门办理“外汇〔转〕贷款登记证〞，并将复印件交甲方一份。5·乙方负担购买租赁物件应交纳的海关关税、营业税、其他税款和开信誉证费等国内费用。甲方垫付的银行开信誉证费，乙方应在甲方指定的日期内，将款额及利息付给甲方。人民币计息方法按中国人民银行的规定办理，利率按中国人民银行公布的同期流动资金贷款利率计。租赁物件的交货1·甲方支付货款并获得提货单后，将提单挂号寄送乙方即为完成向乙方交货，乙方应凭单在到货港〔目的港〕接货。乙方不得以任何理由拒收货物。2·租赁物件到到达货港后，由甲方运输代理人〔外运公司〕或乙方自行办理报关、提货手续。提货后，乙方自傲保管责任。如因乙方未按时交纳关税等款项或未及时办理提货手续而呵斥的损失，由乙方负担。3·因不可抗力及延迟运输、卸货、报关等不属于甲方缘由呵斥的租赁物件的迟延交货或不能交货，甲方不担任任。4·租赁物件由乙方根据购买合同的规定进展商检，并将商检结果于商检后十日内书面通知甲方。

租赁物件的质量瑕疵和设置场所1·如卖方延迟交货或租赁物件的规格、型号、数量、质量、技术规范等与购买合同规定的内容不符或在购买合同质量保证期内发生质量问题，均按购买合同的规定由卖主担任，乙方不得向甲方追索。2·乙方假设因前款缘由蒙受损害，乙方应提供证据及索赔或仲裁方案，甲方根据乙方的要求向卖方索赔或提出仲裁，索赔、仲裁的结果及发生的全部费用，均由乙方承当。3·即使发生上述两种情况，并不因之免除乙方按本合同规定支付租金的义务。4·租赁物件设置场所：还租期限还租期限，指从还租期限起算日〔租赁物件运抵到货港之日，以“到货通知单〞上注明的日期为准〕至最后一期租金应付日。租金1·甲方为乙方融资购买租赁物件并出租给乙方运用，乙方承租租赁物件须付租金给甲方。2·租金由购买租赁物件的本钱与租赁利息构成。本钱是甲方为购买租赁物件和向乙方交货所支付的货款、运输费、保险费〔含财富保险〕及双方一致赞同计入本钱的费用与租前息〔从甲方支付或实践负担上述费用之日起至还租期限起算日止所产生的利息总额〕之和。租赁利息：为还租期内的利息，租赁利息从还租期限起算日起计。本合同还租期限为年，乙方每个月向甲方支付一次租金，共分次支付。第个月开场还本金，本金等额每个月支付一次，共分次支付，后付。还款日如遇节假日，那么自动顺延至下一任务日，顺延期间不计迟延利息。3·双方赞同计算租金的利率为浮动利率HIBOR+%，按余额计息。HIBOR利率以-------银行公布的六个月浮动HIBOR利率为准。计算每期租赁利息的利率按下述原那么确定：第一期以租赁物件到港日当天的HIBOR+%计算，以后各期按前一期租金应付日前两个任务日的HIBOR+%计算，如当期的利率起息日遇节假日那么自动顺延至下一任务日。4·<<实践应付租金通知书>>为乙方归还甲方租金的根据，根据上述本钱、租赁利率、计息方式、还租方式等计算出。5·甲方付款后即向乙方发出<<实践应付租金通知书>>〔根据利率变动情况，每半年发出一份通知书〕，除计算错误外，乙方赞同在任何情况下都以该通知书中载明的金额、币种、日期等将每次应付租金汇入甲方在通知书中载明的银行帐号。乙方向甲方支付的租金应在通知书中载明的日期实践到达甲方帐号，而不是乙方应在这一日汇出租金。6·乙方担任将<<实践应付租金通知书>>复印本转交保证人。如因乙方缘由而使保证人未收到<<实践应付租金通知书>>复印本，不影响甲方向保证人主张权益。7·如乙方提早归还租金，需提早一个月同甲方协商，甲方赞同后，乙方可提早归还租金，但须加收二个月利息。8·如乙方未按期支付租金，须向甲方交纳逾期利息，逾期利息按欠租额每日万分之五计算。租赁手续费1·乙方应向甲方支付租赁手续费。2·租赁手续费数额相当于购买租赁物件本钱金额的％，合计。3·租赁手续费应于本合同生效后十五个任务日内支付。租赁保证金1·乙方应于本合同生效后十五个任务日内向甲方支付租赁保证金，作为乙方履行义务的保证，保证其适当、准时地缴付租金并履行本合同规定的乙方其他义务。2·租赁保证金数额相当于购买租赁物件本钱金额的％，合计。3·在乙方完全履行本合同规定的全部义务后十五个任务日内，甲方将该保证金如数退还乙方，租赁保证金不计利息。4·甲方有权以租赁保证金按逾期利息、其他应付费用、应付租金的顺序冲抵乙方对甲方的欠款。租赁物件的一切权和运用权1·在本合同期限内，租赁物件的一切权属于甲方。如任何第三者由于乙方缘由,对租赁物件主张权益而引起的经济法律纠纷，概由乙方担任，并承当甲方由此而产生的经济损失。乙方除非征得甲方的书面赞同，不得有转租、转让、抵押租赁物件或将其投资给第三者或有其它任何进犯租赁物件一切权的行为，也不得将租赁物件迁离本合同第四条中所记载的设置场所或允许他人运用。2·在本合同期限内，租赁物件的运用权属于乙方。如任何第三者由于甲方的缘由对租赁物件主张任何权益,概由甲方担任。乙方的运用权,不得因此遭到影响。3·在本合同期限内，乙方必需保证租赁物件处于完好运营形状，并担任租赁物件的保管、维修、保养并承当其全部费用。甲方有权在其以为适当的时候派人员到现场检查租赁物件的运用和保养情况，乙方须对甲方的检查提供方便。假设需求，租赁物件维修保养合同由乙方与卖主或原制造厂家签署，或由甲方代乙方与卖主或原制造厂家签署。如需改换租赁物件的零件，在未得到甲方书面赞同时，只能用原制造厂提供的零件改换。4·因租赁物件本身及其设置、保管、运用及租金的交付所发生的一切费用、税款〔甲方应交纳的利润所得税除外〕由乙方负担。5·因租赁物件本身及其设置、保管、运用等缘由致使第三者蒙受损害时，乙方应负赔偿责任，甲方不负任何责任。租赁物件的灭失及毁损1·在本合同期限内，乙方承当租赁物件灭失或毁损的风险。2·如租赁物件灭失或毁损,乙方应立刻通知甲方,甲方可选择以下方式之一，由乙方担任处置并负担一切费用。(1).将租赁物件复原或修缮至可完全正常运用之形状；(2).改换与租赁物件同等形状和性能的物件。3·租赁物件灭失或毁损至无法修缮的程度时，乙方应按<<实践应付租金通知书>>中载明的应付租金额赔偿给甲方。当乙方将应付租金额及其他应付的款项交纳给甲方时，合同终止。保险1·自还租期限起算日开场，甲方以租赁物件的实践本钱及本合同规定的币种对租赁物件投保财富险，并使之在还租期限内继续有效，保险费由乙方负担，计入实践本钱。2·事故发生后，乙方须立刻通知甲方，并提供一切必要的文件，以便甲方领取保险金。3·甲方将获得的保险金，用于前述租赁物灭失及毁损情况的处置，保险金缺乏以支付灭失及毁损情况下需求支付的款项时，由乙方补足。对第三者的损害赔偿出租人不承当责任添附不改动出租人对租赁物的权益违约责任如乙方不按合同规定支付租金或违反本合同其它条款，甲方有权要求乙方立刻付清全部到期及未到期租金和其它费用，或收回租赁物件自行处置。从处置中所得款项在抵扣处置费用后，按逾期利息及其他应付费用、应付租金的顺序冲抵乙方应付款项，缺乏部分应由乙方赔偿。假设需求对租赁物件的价值进展评价时，双方赞同由--------为评价机构，评价费用由乙方承当。虽然甲方采取前述措施,并不因之免除本合同规定的乙方其它义务。

预期违约与不安抗辩条款甲方权益的转让和抵押在本合同期限内,甲方有权将本合同赋与甲方的全部或部分权益转让给第三者，或将租赁物件抵押给予第三者。甲方权益的转让或抵押一经发生，甲方须立刻书面通知乙方。甲方的上述转让或抵押不得影响乙方和保证人在本合同项下的权益和义务。租赁物件一切权的转移乙方向甲方付清全部租金及其他款项，并再向甲方支付租赁物件的残值元〔人民币〕后，由甲方向乙方出具租赁物件一切权转移证明书，租赁物件的一切权即转归乙方一切。担保1.乙方委托为本合同乙方的保证人，保证人承当连带责任，并向甲出具担保函，详见本合同附件。2.乙方担任将本合同交保证人盖章确认，并将本合同正本一份转交保证人备存。3.在本合同有效期内，假设保证人的财务情况显著恶化，出租人有权要求改换保证人，承租人应另行委托出租人可接受的保证人作为本合同乙方的保证人，在新的保证人另行出具保证前，原保证人仍应承当保证责任。

合同的更改

凡对本合同进展修正、补充或变卦，须以书面方式经双方签字或盖章，并作为本合同的组成部分。只需担保金额不添加，双方对本合同的一切更改、补充和还租期限的宽限等无需经保证人赞同。合同的生效

本合同经甲乙双方及保证人签字盖章后生效。本合同正本一式三份，甲、乙双方及乙方保证人各执一份。

财务报表等的提交

在本合同有效期内，承租人和保证人应在做完以下报表和报告后，及时向出租人提交正本一套：1.年度财务报表2.半年/季度财务报表3.会计师事务所出具的年终审计报告供货合同与租赁合同的联动关系SPECIALREMARKS:(1)TheSellersrecognizethatthecommodityspecifiedinthisContractispurchasedbytheBuyersforthepurposeofleasingittoasthelessee(2)TheSellersassuretheBuyersandtheLesseethatthestandard,specification,quality,efficiencyandalloth