企业现金管理规定模版

第页共页企业现金管理规定模版第一章总则第一条为规范企业现金管理，提高资金利用效率，确保企业的资金安全和稳定运行，制定本规定。第二条本规定适用于本企业的现金管理工作。第三条现金管理是指企业对其现金资金进行计划、组织、控制和监督，以确保资金的合理运用和保值增值。第四条现金管理应遵循公平、公正、合法、透明的原则，实行统一计划、分级管理、综合控制的方式进行。第五条现金管理职责由企业财务部门负责，各部门和岗位有关人员应积极配合并履行相应的管理职责。第二章现金管理的组织和规划第六条企业应建立完善的现金管理组织架构，由企业领导和财务部门共同组成现金管理委员会，负责制定现金管理方针、政策和制度，对现金管理工作进行统筹、指导和监督。第七条现金管理委员会依据企业经营、资金需求、支付和收款情况等因素，制定现金管理计划，并根据实际情况不断进行调整和优化。第八条现金管理计划应包括以下内容：（一）资金来源计划：根据企业经营活动、融资需求等情况，合理安排资金来源。（二）资金运用计划：根据企业经营活动、投资计划等情况，合理安排资金运用。（三）现金预算计划：根据企业的收入、支出、资金流动等情况，编制现金预算计划。（四）现金流量计划：根据企业的现金收入、现金支出、现金余额等情况，编制现金流量计划。第九条企业应制定现金管理制度，包括现金收付、现金存储、现金调配、现金核查等方面的规定。第十条现金管理制度应明确各部门和岗位的职责和权限，建立风险管理和内部控制机制，保证现金安全并预防风险。第十一条企业应建立现金管理档案，对现金管理活动进行记录和归档，以备查阅和审计。第三章现金收付管理第十二条企业现金收付应遵循以下原则：（一）现金收付应当依据有效凭证，确保款项的真实性和合法性。（二）现金收付应当由专人负责，确保核对准确和安全完成。（三）现金收付应当及时处理，避免现金滞留和挤占现象的发生。第十三条企业应建立现金收付凭证管理制度，对收付凭证进行编码、归档和存储，以备查阅和审计。第十四条现金收付凭证应包括以下内容：（一）凭证的编号、日期和金额等基本信息。（二）凭证的收款人或付款人、资金来源或用途等相关信息。（三）凭证的审核、核对和监督人员的签字和意见等。第十五条企业应建立现金收银和付款的程序和流程，确保现金的安全和准确。第十六条企业应建立现金收银和付款的内部控制机制，确保现金收付的真实性和合法性。第十七条企业应建立现金收款和付款的监督和审计机制，对现金收付活动进行全面、系统的审计和监督。第四章现金存储管理第十八条企业应制定现金存储管理制度，包括现金存储的地点、设施、人员和安全等方面的规定。第十九条现金存储应遵循以下原则：（一）现金存储应集中进行，确保安全和统一管理。（二）现金存储应进行分类、分级存放，根据不同用途和金额进行区分。（三）现金存储应建立安全防护措施，避免现金的丢失和被盗。第二十条企业应定期对现金存储进行盘点和检查，确保现金的真实性和完整性。第二十一条企业应建立现金存储的监控和报警机制，对现金存储进行实时监控和报警，确保安全。第五章现金调配管理第二十二条企业应制定现金调配管理制度，包括现金调配的流程、方法和监督等方面的规定。第二十三条现金调配应遵循以下原则：（一）现金调配应根据企业的资金需求和现金余额等情况进行合理安排。（二）现金调配应依据优先级和紧急程度进行，确保资金的及时调配和使用。（三）现金调配应通过银行间网络进行，确保操作的安全和便捷。第二十四条企业应建立现金调配的记录和归档机制，对调配的金额、时间、手续等进行记录和归档。第六章现金核查管理第二十五条企业应建立现金核查管理制度，对现金的收付、存储、调配等进行定期和随机核查。第二十六条现金核查应遵循以下原则：（一）现金核查应由专人负责，确保结果的真实性和准确性。（二）现金核查应全面、系统地进行，确保涉及到的现金流动环节全部核查到位。（三）现金核查应及时处理核查中发现的问题和异常情况，提出整改和改进意见。第二十七条企业应建立现金核查的监督和审计机制，对核查活动进行全面、系统的监督和审计。第七章监督和责任第二十八条企业领导应高度重视现金管理工作，加强对现金管理工作的指导和监督。第二十九条企业财务部门应履行现金管理职责，保证现金管理工作的顺利进行。第三十条各部门和岗位应积极配合并履行相应的现金管理职责，确保规定的执行和落实。第三十一条对于违反现金管理规定的行为，将依法依规追究责任，并承担相应的法律、经济责任。第八章附则第三十二条本规定的解释权归企业现金管理委员会所有。第三十三条本规定自颁布