企业账外资产自查报告_第1页
企业账外资产自查报告_第2页
企业账外资产自查报告_第3页
企业账外资产自查报告_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

企业账外资产自查报告摘要为了保障企业资产的安全和准确性，企业需要经常对账外资产进行自查。本文档简要介绍了企业账外资产自查的目的、方法、注意事项和应对措施，并提供了自查报告的样例。目的企业账外资产自查的主要目的是发现和处理资产中存在的问题，确保账外资产的正确性和可靠性。通过自查，可以及时发现误操作、漏报、账目不清等问题，避免由此产生的财务风险和损失。此外，自查还可以提高企业的管理水平和资产整合能力，为企业未来的发展提供支持。方法制定自查计划：根据企业实际情况，合理制定自查计划，确定自查的时间、范围、内容和责任人等。收集资产信息：企业可以通过财务系统、ERP系统等内部信息系统，或通过人工调查、询问等方式，收集所有资产信息，包括固定资产、存货、应收账款、预付款项、未经审核的应付账款等。检查资产凭证：通过检查资产凭证，按照凭证的类型、编号、日期、金额等核实资产的真实情况。如果发现凭证出现问题，例如盖章不清晰、填写不规范等，应及时联系相关部门进行调整。核实资产余额：核实资产余额，比对结果与系统记录，发现资产与现金、银行存款等余额不符的问题，应及时处理。询问相关人员：通过向相关人员进行询问，了解资产信息是否真实可靠，是否存在问题，并采取必要措施进行整改。制定自查报告：根据自查结果，制定自查报告，列出存在的问题，提出整改方案，明确责任人，制定整改时间表。注意事项自查应根据实际情况，确定自查范围、时间、内容和责任人等，确保自查的全面和深入。执行自查时，应严格按照操作流程，防止遗漏或疏忽。在自查中，不应遗漏任何可能存在的风险和问题，确保自查结果的真实性和可靠性。自查过程中要注意保护企业机密信息，不要将敏感信息泄露给非必要人员。应对措施确认存在问题时，应立即采取相应的整改措施，及时制定整改方案，明确责任人，制定整改时间表，防止问题进一步扩大。如果自查结果显示存在财务风险和损失，应及时通知相关部门和管理层，控制风险。如果自查结果涉及严重违法行为，应立即向有关部门报告，按照相关法律和规定进行处理。自查报告样例编号名称账面余额（元）核实金额（元）存在的问题整改措施责任人整改时间1固定资产500,000520,000未进行折旧核算立即完成折旧核算财务部2019-6-302应收账款600,000580,000存在坏账风险加强催收工作销售部2019-7-153预付款项200,000180,000存在延期付款风险加强交付货款和款项管理采购部2019-8-104库存商品800,000820,000盘点不准确进行月度库存盘点仓储部2019-6-25结论企业账外资产自查是基本的财务管理流程之一，能够帮助企业及时发现和处理问题，保障企业资产的正确性和可靠性，同时也对企业管理水平和资产整合能

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 课件下载

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论