医院内部审计制度范文_第1页
医院内部审计制度范文_第2页
医院内部审计制度范文_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

第页共页医院内部审计制度范文一、目的和范围本内部审计制度的目的是确保医院财务管理的规范性和合法性，提高医院的内部控制水平，防范和发现各种风险和漏洞，保证医疗资源的有效利用和资金的安全。该制度适用于医院内部审计工作的组织、实施和管理。二、内部审计的职责和权限1.内部审计部门负责组织和实施医院的内部审计工作，对医院各项经济业务进行全面、客观、独立的审计。2.内部审计部门有权要求各部门提供与审计工作相关的文件、资料和信息，并对其进行审核和调取。3.内部审计部门对经济业务中可能存在的违规行为、浪费行为、决策失误等进行审计监督。4.内部审计部门有权对医院的预算执行情况、资金使用情况、采购过程、财务报表等进行审计，并向上级部门和管理层汇报审计结果和问题。三、内部审计的程序和方法1.内部审计部门应根据审计计划和要求，对医院各项经济业务进行审计。2.内部审计部门应采用多种审计方法，如资料审核、现场检查、访谈等，依据审计准则和方法对经济活动进行审计。3.内部审计部门应对审计发现的问题和异常进行分析和评估，提出改进措施和建议。4.内部审计部门应及时向管理层和上级部门反馈审计结果和问题，并跟踪改进措施的落实情况。四、内部审计的保密性内部审计部门对审计过程中获取的资料、信息和审计结果应保密，不得泄露给外部人员和机构。五、内部审计的监督和评估1.内部审计部门应接受上级部门和管理层的监督和指导，及时提报审计进展情况、问题和建议。2.内部审计部门应定期报告工作成果和问题，接受各部门的评估和派驻审计人员的审查。六、内部审计的违规处理对内部审计部门中发生的违规行为和失职行为，应按照有关规定进行处理，包括纪律处分和法律追究。七、附则本制度的解释权归医院管理层所有，如有修改或补充，应及时向全体员工宣传和告知。以上是关于医院内部审

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 规章制度

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论