《项目论证与评估》第一章课件

?工程论证与评估?

第二版戚安邦博士南开大学教授/博士生导师第1章概论本章主要内容：1.1工程论证与评估的概述1.2工程生命周期与工程论证与评估1.3工程决策与工程论证和评估1.4工程论证与评估的根本内容1.5工程评估与评估的根本原那么1.6工程论证与评估的根本内容1.7工程论证与评估的主体和客体第1章概论任何工程都是一个组织为实现自己既定的目标，在一定的时间、人员和资源约束条件下，所开展的一种具有一定独特性和不确定性的一次性工作。每个工程都需要开展工程论证与评估工作，以确保工程决策的科学性和工程实施的可行性与有效性。因此工程论证与工程评估是工程管理中的一项重要工作，并有自己的知识体系而独立成为一门工程管理方面的专门领域与学科第1章概论1.1工程论证与评估的概述工程论证与评估及其技术与方法是人们在进行各种工程或事情的论证与评估所使用的原理、程序、方法和工具的总称。虽然这方面的方法自古至今早就有了，但是作为一种专门的工作和方法是在20世纪70年代末期伴随着工程可行性研究等方法等引进到我国来的。第1章概论1.1.1工程和工程论证与评估的概念

在讨论工程论证与评估的概念之前，首先要讨论清楚工程的概念，即对工程的内涵和特性进行相应的界定。第1章概论1.工程的概念关于工程的定义现有很多种，有人认为：所谓工程是一个组织为实现自己既定的目标，在一定的时间、人员和资源约束条件下，所开展的一种具有一定独特性的一次性工作。有人认为：工程是人类社会特有的一种为创造特定的产品或效劳而开展的一次性努力。不管如何定义，工程具有自己的特性，所以通过对工程特性的描述可对其作进一步的界定，工程所具有的特性包括如下几个方面。第1章概论〔1〕目的性。任何一个工程都是为实现组织的某些既定目标效劳的，这些目标可以是经济的、技术的或者是竞争方面的，因此可以说工程都是目标导向的。〔2〕独特性。任何工程都有自己不同于其他事物的特性，这是一个工程与其他事物的本质区别。这是工程与周而复始的日常运营的最大区别。〔3〕一次性。工程都是有始有终的，它们都有自己的开始与结束日期和工程时间长短的限制，所以工程都是一次性。这也是工程不同于日常运营的一个方面。第1章概论〔4〕不确定性。工程具有的独特性和一次性导致工程的不确定性就远远高于日常运营。正是由于工程具有较大的不确定性，人们才需要开展工程论证与评估。〔5〕制约性。任何工程都有资源限制条件和环境限制条件以及既定的限制因素和自行假设的限制条件等等，这些条件对于工程的决策和实施造成了很大的限制和制约。第1章概论〔6〕其他特性。由于上述特性的存在还使工程衍生了一些其他的特性。例如，工程的不确定性、工程的风险性、工程后果的不可挽回性、工程的渐进性和工程组织的临时性等等。正是工程的这些特性，使得人们在工程决策和工程实施中必需对工程进行深入地分析和研究，结果使得工程论证与评估成为工程管理中最为重要和必不可少的内容之一。第1章概论2.工程论证与工程评估的概念广义上说，工程论证与工程评估的作用是一致的；狭义上说，工程论证和工程评估相互又有所不同。工程论证主要是对于工程方案所作的论述、推理和证明等工作，工程评估主要是对工程方案的评价、评审和审查〔review〕等工作。由于二者的根本作用都是为工程决策提供支持和依据，所以在很多时候人们并不对二者进行区别。本书同样秉承这一原那么，只有在需要特别说明的时候，本书才会对二者专门分别进行讨论。第1章概论另外，工程论证与评估二者在引用范围上也有狭义与广义之分。狭义的工程论证与评估是指对于一个工程经济特性的论证和评估。广义的工程论证与评估指在工程决策与实施过程中所开展的一系列论证与评估工作。这包括：工程前评估〔姓名决策阶段对于工程必要性和各种可行性的全面论证与评估〕，工程实施阶段对工程实施情况和工程变更方案所进行的跟踪评估，工程运行阶段对工程进行的后评估。第1章概论本书中的工程论证与评估是指广义的工程论证与评估，因此它具有如下特性。〔1〕决策支持特性。所有的工程论证与评估都是为工程决策提供支持和效劳的，不管是工程前评估、工程后评估还是工程跟踪评估，只是它们支持的工程决策阶段和内容不同而已。人们需要借助工程论证与评估给出的分析研究结果，然后再加上自己的判断和选择而最终做出工程决策。第1章概论〔2〕比较分析特性。不管是广义的工程论证与评估还是狭义的工程论证与评估，任何工程论证与评估都具有比较分析的特性，因为这些工程论证和评估都需要对工程各种备选方案〔包括不开展工程的方案〕在各种可能情况下的技术经济投入和结果做出分析，并比较和找出其中相对最优的工程方案，从而对工程决策提供支持。第1章概论〔3〕假设前提特性。在工程论证和评估中所使用的各种数据会有两种，一种是工程既定实际情况的描述数据，另一种是根据工程各种假设前提条件确定的预测数据。不管是工程前评估和后评估还是工程跟踪评估，在工程论证与评估时，人们都必须对尚未确定的各种情况做出必要的假设，然后假设确定的预测数据去做工程论证和评估。没有哪个工程的论证和评估不需要给定假设前提条件的，所以工程评估具有建设前提的根本特性。第1章概论工程论证与评估还有许多其它的特性。例如，工程论证与评估的时效性〔须及时使用工程论证与评估结果，过期就会失效而不能使用〕，工程论证与评估的主观与客观的集成性〔主观假设与判断和客观情况与数据的结合等〕，工程论证与评估的目的性〔为工程决策和工程实施提供支持〕等。第1章概论1.1.2工程论证与工程评估的作用工程论证与评估的根本作用是为工程提供决策支持，不管是工程前评估、工程后评估，还是工程跟踪评估，都是如此。由于工程的独特性、一次性和风险性等特性，工程决策都需要工程论证与评估的支持，因为单凭个人的判断和经验去进行工程决策容易出现错误和很难防止失误。工程论证与评估的主要作用包括如下几个方面。第1章概论它是工程决策的前提和保证任何工程决策都离不开工程论证与评估所给出的各种信息和数据的支持。工程决策的好坏和优化程度取决于工程论证与评估工作的有无与好坏。确切地说，工程论证与评估所给出的工程备选方案分析和比较数据以及其他各种工程论证与评估的结果都是工程决策的前提和保障。这些不但能够为减少或防止工程决策失误提供保证，而且能够大大改善工程决策优化的结果。第1章概论它是获得工程融资的凭证和依据绝大多数金融机构在进行工程融资的时候都要求申请融资者提供相应的工程论证与评估文件，并且多数要由自己的工作人员对工程作进一步的论证和评估。多数融资者都规定不经论证和评估的工程融资是不允许的。现有很多商业银行都明确规定工程融资都必须以工程论证与评估结果作为依据和凭证。第1章概论它是促进和提高工程管理的手段和方法工程论证和评估所提供的各种信息与数据都是工程业主、投资人或实施者以及供给商等开展工程管理的出发点。人们可以通过工程前评估去预见工程可能出现的情况与变化，通过工程跟踪评估去发现工程实施中的问题和变更，通过工程后评估去找出工程决策中的问题和指导以后的工程管理实践。因此工程论证和评估时任促进工程管理和提高工程效益的根本手段和方法。第1章概论它是政府开展宏观经济管理的手段工程论证与评估也是一国政府主管部门开展宏观经济调控的重要手段之一。所以多数国家的投资管理和社会管理部门都会规定，超过一定规模的工程就需要由地方或中央政府的主管部门进行有关的工程国民经济评价、工程社会影响评价或者是工程环境影响评价，政府主管部门有权依据这些评价的结果做出批准和不批准工程的决定，以确保整个国民经济的正常运转和整个环境的不受破坏。第1章概论1.1.3工程论证与评估的开展历程工程论证与评估作为一个专门的学科或者学科领域，最早起源于西方兴旺国家，然后在世界范围内得到了广泛的应用和推广并收到了很好的效果。这一学科的开展历程主要经历了下面几个阶段。第1章概论初创阶段在20世纪30年代，世界范围内的经济大萧条使西方兴旺国家的经济和政策发生了重大变化。随着自由放任经济体系的崩溃，一些西方兴旺国家的政府开始实行新的经济各类政策。其中，在加大公共投资工程和兴办根底设施与公共工程中出现了最初的公共工程评价方法，从而产生了现代工程论证与评估最初的原理和方法。例如，1936年美国为了有效控制洪水而大兴水利工程并公布了?全国洪水控制法?[1]，该法正式规定了运用本钱效益分析方法评价洪水控制和水域资源开发工程。第1章概论形成阶段现代工程论证与评估的系统方法形成于20世纪60年代末期，在这个时期一些西方开展经济学家致力于研究对于开展中国家的投资工程评估理论和方法。像英国牛律大学的里特尔教授和米尔里斯教授于1968年合作出版了?开展中国家工业工程分析手册?一书，该书首次系统地阐述了工程论证和评估的根本原理和方法。第1章概论形成阶段随后在1975年世界银行的经济专家恩夸尔等共同编著出版了?工程经济分析?一书，该书对于工程论证和评估的程序和方法作了系统的论述。接下来在1980年联合国工业开展组织与阿拉伯工业开展中心联合编著了?工业工程评价手册?。这些著作的出版标志着工程论证与评估的原理与方法在不断地成熟和开展并被广泛地应用。第1章概论推广阶段20世纪80年代之整个社会创造精神和物质财富的手段越来越倚重以工程形式出现的开发与创新活动，结果使得工程论证与评估工作越来越受到各国政府和企业，尤其是开展中国家政府和企业的重视，从而在全世界获得了极大的应用和推广。现在不管是工程业主、承包商、工程的贷款银行和政府的经济与环境保护部门等在做出各种工程决策的时候也要做工程论证与评估工作，只是各自论证和评估的内容与方法有所不同而已。第1章概论我国的工程论证与评估从20世纪50年代末开始，大致也经历了上述三个阶段。最初是20世纪50年代末开始的引进阶段，当时主要是学习前苏联各种方案经济体制下的工程论证方法。到了20世纪60年代初，我国将工程论证与评估工作的开展正式列入全国科学开展规划，然而在随后的“文革〞时期这一工作遭到冲击而停滞。第1章概论我国的工程论证与评估然后是初期推广阶段，在20世纪70年代末期我国改革开发政策开始实施，我国首先是全面介绍和引进西方国家和世界银行等国际金融组织以及联合国工业开展组织的工程论证与评估的原理和方法。特别是1980年恢复我国在世界银行的地位以后，我国安排大批专业人员在世界银行的经济开展学院接受了相关的培训，这为我国与国际投资工程论证与评估的做法和惯例的全面接轨提供了很好的时机。第1章概论我国的工程论证与评估随后是改进和提高阶段。进入20世纪80年代以后，国家管理部门对投资工程论证和评估的研究和推广也给予了高度重视。其1982年在北京召开的“建设和改造工程经济评价讨论会〞，1986年在昆明联合召开了“可行性研究与经济评价讨论会〞，同年编制了?建设工程经济评价方法?讨论稿，1987年出版发行了?建设工程经济评价方法与参数?，这为国内的建设工程评估工作提供了必要的方法和依据。第1章概论我国的工程论证与评估随着改革开放和吸引外资以及我国对外投资的增多，工程论证与评估的实践中涌现出一系列新的问题，我国原有的相关理论和方法中的缺乏越来越明显，从而我们进入了完善与提高阶段。我国的?建设工程经济评价方法与参数?从第一版修订到了第三版。现在主管部门还在进一步修订和明确了我国工程论证与评估的方法、程序、内容等第1章概论1.2工程生命周期与工程论证与评估任何一个工程都有自己的起点和终点，都要经过有许多个阶段构成的一个完整的过程，这种工程的全过程构成了一个工程的生命周期。不同工程的生命周期会包括不同的阶段和内容，但是多数工程生命周期都可以划分成：工程定义与决策阶段、工程方案与设计阶段、工程组织与实施阶段和工程完工与交付阶段等主要阶段。其中，工程定义与决策阶段的论证与评估属于工程前评估的范畴，工程组织与实施阶段的论证与评估属于工程跟踪评估的范畴，工程完工与交付阶段之后开展的论证与评估就属于工程后评估的范畴了。第1章概论1.2.1工程生命周期的方法工程作为一种创造独特产品与效劳的一次性活动是有始有终的，工程从始到终的整个过程构成了一个工程的生命周期。工程生命周期是指一个工程从开始到工程结束的过程被划分成一系列阶段的完整周期。从抽象的角度出发工程都必须经历一个由诞生到结束的开展过程，即每个工程都有自己的生命周期。图1-1是一个工程工程生命周期的示意图。阶段1阶段2阶段3阶段4做出建设项目的决策主要承包合同已签署完成设施的建设全面投入使用定义与决策－项目建议书－可行性研究－初步设计－项目批准计划与设计－技术设计－造价预算－计划安排－合同订立实施与控制－构件制造－土建工程－安装工程完工与交付－试车完毕—验收交付－进入使用阶段完成程度100%图1-1工程建设工程生命周期示意图第1章概论1.2.2工程生命周期的内容不同工程有不同的生命周期，这包括不同的工程阶段划分，不同的工程阶段产出物和工程里程碑等等。但是任何一个工程的生命周期中都应该包括以下几个方面的根本内容。第1章概论工程的时限这是指由一个工程的起点和终点以及一个工程各个阶段的起点和终点所构成的对于工程的时间限制。工程的阶段这是指一个工程的主要阶段划分和工程各主要阶段之间存在的相应接续关系。任何工程都须划分阶段，每个工程阶段都有自己的产出物和里程碑，各阶段之间一般必须排定先后。第1章概论工程的任务这是指工程各个阶段的主要任务以及工程各阶段主要任务中的主要活动，它们是工程阶段的具体内容。工程的成果这是指工程各阶段的成果以及描述工程各阶段成果的工程阶段里程碑和工程阶段产出物等方面的内容，工程阶段的划分必须要用这类工程成果予以标示。第1章概论工程生命周期描述这是指使用不同的方法对于不同的工程生命周期给出相应的描述。一般的工程生命周期描述方法可以采用文字描述的方法，也可以使用图表的描述方法和使用核检表等描述方法。第1章概论1.2.3工程生命周期的特性工程生命周期也有其根本特性，这些特性对于工程论证与评估时有直接影响的，这些特性主要有如下几个方面。第1章概论工程确定性不断提高的特性这是指随着工程生命周期的展开，工程信息会逐步增多而使得工程信息缺口不断缩小，即人们对于工程的认识不断地展开和深入，因此工程的不确定下降而确定性不断上升。第1章概论工程资源投入不断累积的特性任何工程都需要有资源的投入，这种工程资源的投入是随着工程周期的展开而不断积累的，所以绝大多数工程的资源消耗会呈现一种“S〞曲线，这种曲线说明了工程资源投入不断累积的特性。第1章概论工程全过程的阶段特征工程生命周期可划分成不同阶段，这些工程不同阶段构成了一个工程的全过程。根据工程生命周期理论，任何一个工程前后阶段是相互接续的，但是一般工程的前一个阶段为完成以前不能够开展工程后续阶段的工作。第1章概论1.2.4工程生命周期中的论证与评估不同专业领域的工程会有不同的工程生命周期，通常典型的工程生命周期是划分成四个阶段的，这可以由图1-2给出。在这一典型工程生命周期中，工程需求识别阶段和工程方案制定阶段都会涉及较多工程论证与评估工作。因此工程论证与评估与工程生命周期是紧密相关的，最主要的关系表现为工程论证与评估就是工程生命周期中的一个重要组成局部。需求识别阶段方案制定阶段结束交付阶段项目实施阶段资源投入水平项目起点项目终点图1-2典型的工程生命周期示意图第1章概论为更进一步说明工程论证与评估与工程生命周期的关系以及工程论证与评估在工程生命周期各阶段的作用，用图1-3是工程全过程中的工程论证与评估工作的图示。1）项目立项阶段项目预可研2）项目定义与决策阶段可行性研究6）项目投入运营以后全面/专项后评估5）项目完工与交付阶段项目结果审计与评估4）项目实施/控制阶段项目跟踪评估3）项目设计与计划阶段设计/计划方案评估图1-3工程生命周期和工程论证与评估的关系示意图第1章概论1.2.5工程论证与评估对工程生命周期的影响工程生命周期的全过程中都需要开展工程论证与评估工作，因为人们需要使用工程论证与评估去为工程全过程中的各项决策提供支持。但是与此同时，由于工程论证与评估对于工程决策的支持作用而使得工程论证与评估对于工程的生命周期造成了实质性的影响，这方面的影响包括如下几个方面。第1章概论工程生命周期的中断工程论证与评估对于工程的生命周期造成的首要影响是会出现工程生命周期的中断。当人们通过工程论证与评估发现工程最初的定义和决策存在明显错误或与工程环境的开展变化严重不符的情况时，人们首先会中断工程的后续阶段以免造成更大的实质性损失。此时，人们需要重新审视工程的必要性和可行性，然后最终做出全新的工程决定。所以，工程论证与评估对于工程的生命周期造成的首要影响是会出现工程生命周期的中断，然后才是工程生命周期的实质性改变或者是工程生命周期的终止。第1章概论工程生命周期的改变工程论证与评估对于工程生命周期造成的实质性影响是局部或全面改变了工程生命周期的方向和内容。当人们通过工程论证与评估发现工程或工程阶段的决策存在明显错误或工程环境发生了重大开展的情况时，人们不但会中断工程的后续阶段，而且会全面修改工程生命周期的方向和内容，以彻底消除决策的错误和躲避环境变化带来的影响。此时，人们需要重新修改工程和工程阶段的决策，重新设计工程的目标、内容和任务，甚至全面推翻以前的工程决策而重新做出全新工程决定。第1章概论工程生命周期的终止工程论证与评估对于工程生命周期造成的最大影响是全面终止了工程生命周期。当人们通过工程论证与评估发现工程或工程阶段的决策存在全局性和方向性错误的时候，或者当工程的各种环境和条件发生了重大的实质性改变时，人们就必须终止工程和工程阶段。虽然这种改变是一种“亡羊补牢〞的方法，但是这是防止决策错误和环境变化带来更大损失的唯一出路。此时，人们需要全面放弃工程和工程阶段的决策与已有的工程成果，全面终止所有的工程工作并作必要的善后处理。第1章概论1.3工程决策和工程论证与评估工程决策是工程生命周期中的首要任务，它涉及到工程目标决定和工程最优方案选择等一系列的工作，它要解决诸如工程提案、工程选择、工程必要性、技术可行性、经济合理性和运行条件等重大问题做出判断和决定。因此，工程决策与工程论证与评估直接关联，工程论证与评估为工程决策提供数据与信息支持，而工程决策为工程论证与评估提供评估对象和内容。第1章概论1.3.1决策与工程决策的概念在管理学中，决策有狭义和广义之分。狭义的决策是指“抉择方策〞，即在几种备选行动方案中做出抉择，也就是人们常说的“拍板〞。广义的决策是指狭义决策和支持狭义决策的相关各种活动，这包括发现问题、收集信息、确定目标、拟订方案、评选方案和给出决策支持信息等各项工作的总和。因此可以将决策的核心要点归纳如下：第1章概论1.3.1决策与工程决策的概念首先，决策是人们在认识客观世界的根底上为了能动地改造世界所开展的一种思维和选择活动。其次，决策包括确定行动目标，分析相关环境条件与约束，选择满意行动方案的管理活动。再次，决策是一个由一系列阶段组成的管理过程，其中最主要的阶段有：数据收集与加工阶段，备选方案设计阶段和评价与抉择满意方案阶段。第1章概论1.3.1决策与工程决策的概念工程决策也有广义决策与狭义决策之分。狭义的工程决策同样是指对是否实施工程所进行的“拍板〞活动。广义的工程决策是指按照一定的程序、方法和标准，对工程规模、投资与收益、工期与质量、技术与运行条件、工程的环境影响等方面所作的调查、研究、分析、判断和选择。工程决策是决策理论在工程管理领域中的具体应用。第1章概论1.3.2工程决策的内容和程序工程决策涉及到很多方面的工作，其中最主要的工程决策工作包括以下几方面：调查研究收集资料这是工程决策的根底性工作，不管工程决策中的工程目标确定还是最终的工程方案优化抉择，都需要以这些有用的工程信息和资料为依据。第1章概论确定工程目标工程决策最重要的任务是确定工程要到达的预定目标，从而根据工程目标去进一步开展工程决策后续工作。工程目标确实定通常都是从组织战略规划出发的，因为实际上任何一个工程都是为实现组织的战略规划效劳的。因此工程目标需要从组织的战略目标中获取和提炼，然后要按照目标明确、具体、系统、便于度量和切实可行等原那么确定出工程目标或工程目标体系。第1章概论确定工程产出物在确定了工程目标以后需要进一步确定为实现工程目标所必须生成的工程产出物，这包括实物性的工程产出物和非实物性的工程产出物〔各种效劳等〕。确定工程产出物的根本原那么有两条：所有能够为实现工程目标效劳的工程产出物一项也不能少，而是任何不是为实现工程目标效劳的工程产出物一项也不能要。在工程决策中必需严格把握这两条原那么，是最终确定的工程产出物能够很好地为实现工程目标效劳，否那么无法保障工程目标的实现。第1章概论拟定工程备选方案工程备选方案的拟定需要从工程产出物的特性和要求出发，因为任何工程备选方案都是为生成工程产出物效劳的，只有能够生成工程产出物的工程备选方案才是可行的方案或者叫可替代的工程备选方案。同时在工程备选方案的拟定过程中还必须考虑各个工程备选方案的可替代性和可比性，以确保后续的工程备选方案论证、评估和优选的有效性。第1章概论分析和评估各备选方案的可行性有了工程备选方案后就可对工程各备选方案的收益和本钱、资源和条件、风险和问题等各方面进行分析、预测和评估了。这种分析和评估包括对于工程现有条件和未来开展变化的预测和风险的分析，包括对于工程技术、经济、运行条件和环境影响等多方面的可行性评估，包括对于工程不确定性的分析预测和各种敏感性风险因素的分析等。这一工作的最终结果是给出各个工程备选方案的可行性分析与评价的结论和信息资料以供“抉择方策〞时使用。第1章概论选择工程备选方案做出工程决策在有了各工程备选方案的可行性分析以后，首先人们可以筛选掉那些不可行的工程备选方案，然后就可以通过对可行工程备选的选优，最终做出工程决策了。这一工程决策工作就是前面提到的狭义的工程决策工作，在这种工程备选方案优化选择的过程中必须坚持一个根本原那么，即满意原那么。这是指在工程备选方案的选择中不必坚持去选者绝对最优的工程备选方案，只要找到能够使工程各相关利益主体都满意的工程备选方案即可。第1章概论1.3.3工程决策与工程论证与工程评估的关系工程决策与工程论证是紧密相关的，二者是一种互为前提和结果的关系。因为人们在做工程决策的过程中先要对工程备选方案进行必要的论证，所以工程论证是工程决策的前提条件和主要工作之一，工程决策就是在工程论证的根底得出的。反过来，不断深入的工程论证又是以工程决策方案为前提条件和对象的，如果没有工程决策的各种方案，工程论证就失去了论争的内容和对象。第1章概论1.3.3工程决策与工程论证与工程评估的关系同样，工程决策与工程评估也是紧密相关的，二者也是一种互为前提和结果的关系。因为人们在工程决策过程中不但要对工程备选方案进行必要的论证，而且要对工程备选方案进行必要的评估。所以工程评估业是工程决策的前提条件和主要工作之一，工程决策也必须在工程论证的根底得出的，而工程评估又可以使工程的决策更加科学和有效。第1章概论1.3.3工程决策与工程论证与工程评估的关系尽管工程论证和工程评估的作用和对象等方面有所不同，但是工程论证与工程评估和工程决策之间的关系如图1-4所示。修订决策方法和政策继续实施项目立项的论证与评估项目详细可行性论证与评估项目跟踪评估/变更论证与评估项目后评估及其论证项目决策项目实施立项批准放弃项目不立项不可行未来项目的决策历史数据图1-4工程论证与评估和工程决策之间的关系第1章概论1.4工程论证与评估的根本内容虽然工程论证与工程评估的作用有很多共通之处，但是工程论证和工程评估的根本内容是有所不同的。其中，工程论证的主要内容是在工程方案设计和变更过程中所作的工程方案的讨论、推理和证明等工作，而工程评估的主要内容是在工程设计或变更方案给出之后人们对这些工程设计或变更方案的评价、评审和查验等工作。所以从细分的角度上说，工程论证和工程评估的根本内容是有很大区别的。第1章概论1.4工程论证与评估的根本内容所以工程论证和工程评估二者的内容也就有所不同了，工程论证的主要内容是从主观的角度去论证和完善工程决策方案的必要性和合理性，而工程评估的主要内容是从客观的角度去评价和估计工程决策方案的可行性和有效性。虽然在很多时候人们并不对二者进行区别，但在实际工程决策过程中二者确实承担了不同的角色而具有了不同的内容和作用。第1章概论1.4工程论证与评估的根本内容同时，工程论证和工程评估二者的主体也有所不同。其中，工程论证的主体是工程决策者本身或工程决策者直属的工程决策支持者，而工程评估的主体多数是独立的第三方专家或独立的工程决策支持者。在我国和世界各国的工程决策实践中，人们都遵循这一工程论证和工程评估主体的区隔原那么，因为只有这样才能够更好地保障工程决策过程和结果的合理性、可靠性和优化特性。第1章概论1.4工程论证与评估的根本内容另外，工程论证和工程评估二者的客体同样是不同的。工程论证的客体是正在形成中的工程决策各种方案，而工程评估的客体那么是已经提出并根本成型的工程决策备选方案。所以工程论证的过程也是工程决策各种方案形成的过程，而工程评估的过程那么是人们评价和审查工程决策已经形成的方案的可行与否与优劣的过程。虽然在我国和世界各国的工程决策实践中，人们并没有很好的区分工程论证与工程评估，但实际上二者所针对的客体是不同的。第1章概论1.4.1工程论证的根本内容工程论证的根本内容是在工程方案设计和变更过程中所作的工程方案的讨论、推理和证明等内容。其中，工程论证中所包含的在工程方案设计和变更过程中所进行的工程方案的讨论、推理和证明等工作是工程论证的最根本的内容。因为在工程方案设计和变更过程人们〔工程决策者及其直属的工程决策支持者们〕必须通过开展讨论来集思广益，从而逐步形成工程设计方案或工程变更方案。第1章概论1.4.1工程论证的根本内容同时，在这一工程论证过程中的工程决策者及其直属工程决策支持者们必须对工程设计方案或工程变更方案的必要性、合理性和可靠性等进行必要的推理分析，甚至他们每个人需要从各个不同的角度和可能发生的各种情况出发，去对工程设计或变更的方案进行充分和必要的分析，从而使得工程决策中的工程设计方案和工程变更方案能够更加符合实际环境和条件，并且能够使得工程决策更为科学和可靠。第1章概论1.4.1工程论证的根本内容另外，在工程设计方案和工程变更方案形成的过程中，工程决策者及其直属的工程决策支持者还必须对可能要提出的这些工程方案进行必要的分析证明。这包括：在各种工程确实定性环境和条件下，工程设计方案或工程变更方案的必要性、合理性和可靠性等进行分析证明；以及在工程各种不确定性环境和条件下工程设计方案或工程变更方案的必要性、合理性和可靠性等进行分析证明。这些就是狭义的工程论证的根本内容。第1章概论1.4.2工程评估的根本内容工程评估的根本内容是在工程设计方案和变更方案做出之后，由独立的咨询专家或决策支持人员对备选方案的评价、评审和查验等工作。对于工程设计和变更备选方案的评价是最根本的工作，这是在工程备选方案确定之后，人们按照国家的规定和经济与技术的标准或标准，通过深入分析和估价从而得出工程设计或变更各个备选方案的经济、技术、社会和环境等方面的分析评价。第1章概论1.4.2工程评估的根本内容这种工程评估的根本内容是从客观的角度去评价、估计和比较工程决策中的各个备选方案的可行性、有效性和优劣性。此时需要的是专家们从不同的角度和工程可能发生的各种情况出发，对工程设计或变更的备选方案进行是否可行的分析和经济与技术效益的仔细评价，从而给出工程决策中各种工程备选方案的可行性和优先序列，以便作为工程决策者的决策支持信息和建议，从而使得工程的决策更为可行和优异。第1章概论1.4.2工程评估的根本内容工程评估过程中工程决策支持者还必须对工程设计或变更的备选方案的科学性、可行性和可靠性进行必要的评审和查验。因为工程决策者或决策支持者往往会受主观意愿的影响而无法十分客观地分析他们自己设计的工程备选方案或工程变更备选方案，所以通过独立的第三方专家去对工程设计和工程变更的备选方案的科学性、可行性和可靠性进行必要的评审和查验。第1章概论1.5工程论证与评估的原那么科学正确的工程论证与工程评估对于加强工程管理，实行工程科学决策和提高工程经济效果等方面起着相当关键的作用。为此在做工程论证与评估中必须明确和掌握以下原那么。第1章概论1.5.1实事求是与客观公正的原那么实事求是指从实际情况出发找出事物的客观规律，客观公正是指不掺杂主观意志。1.实事求是的原那么人们必须坚持实事求是的原那么去分析和评价工程与工程备选方案。在工程评估中坚持实事求是的原那么意味着要坚持科学态度、采用科学方法和遵循科学标准的程序，这样才能进行客观而公正的评估。第1章概论1.5.1实事求是与客观公正的原那么2.客观公正的原那么在工程评估中要坚持实事求是的原那么就必须首先坚持客观公正的原那么，因为实事求是必须以客观和公正作为前提条件。其中，客观是指工程评估这要尊重客观实际，不能具有主观随意性和自以为是，那样就不可能实事求是了。公正是指工程评估者的立场必须公正，在分析和评价中不能够受权威或利益的干扰。第1章概论1.5工程论证与评估的原那么科学正确的工程论证与工程评估对于加强工程管理，实行工程科学决策和提高工程经济效果等方面起着相当关键的作用。为此在做工程论证与评估中必须明确和掌握以下原那么。1.5.1实事求是与客观公正的原那么实事求是指从实际情况出发找出事物的客观规律，客观公正是指不掺杂主观意志。1.实事求是的原那么这是一种正确认识客观事物的原那么和方法，在工程论证与评估也不例外，人们必须坚持实事求是的原那么去分析和评价工程与工程备选方案。在工程论证与评估中坚持实事求是原那么还具有极高的现实意义，因为现在仍有不少人为了争取工程能够获得批准而人为地缩小工程所需投资和风险，同时又夸大工程所能带来的社会和经济效益，等到工程批准后再进一步追加投资，工程的经济与社会效益也不能兑现。甚至还有些人为了应付国家有关规定程序或屈从某种压力，在工程评估中成心不实事求是，不真实反映情况，做虚假的工程评估，将工程可行性研究搞成了“可批性研究〞等等。这些都是违背工程评估的实事求是原那么的。在工程评估中坚持实事求是的原那么意味着要坚持科学态度、采用科学方法和遵循科学标准的程序，只有这样才能进行客观而公正的评估。其中，坚持科学的态度就需要工程评估工作人员深入实际，对工程本身及其各种条件作周密的调查和研究，全面而系统地掌握可靠而充足的工程信息与资料，并进行认真而深入的分析与研究。例如，工程的技术成熟程度，市场开展变化情况，运行支持条件情况，环境影响情况等等都需要认真深入地掉馋了解和客观中肯的分析研究。采用科学的方法是指在工程评估中必须使用国内外实践证明了的工程评估方法。例如，工程净现值的经济评估方法，敏感性分析的工程风险评估方法和技术预测的评估方法等。遵循科学与标准的程序是指工程评估要按照一定的程序进行以便从过程控制上保障工程评估的实事求是原那么。例如，按照前面图1-3和1-4中的程序进行工程论证与评估就属于这一范畴。2.客观公正的原那么在工程评估中要坚持实事求是的原那么就必须首先坚持客观公正的原那么，因为实事求是必须以客观和公正作为前提条件。在工程评估的客观公正原那么中，客观是指工程评估这要尊重客观实际，不能具有主观随意性和自以为是，那样就不可能实事求是了。同时，公正是指工程评估者的立场必须公正，在分析和评价中不能够受权威或利益的干扰，既不屈从权威的任何压力而违心地进行工程评估，也不能出于私心和小团体的利益而放弃工程评估的公正立场。只有坚持客观公正的原那么，人们在工程评估中才能为工程决策者提供客观、科学而公正的支持信息和依据。在工程评估中坚持客观公正的原那么就意味着要坚持尊重事实，坚持出以公心和恪守职业道德。首先，工程评估者不管是为工程业主还是工程承包商甚至是工程贷款银行进行工程评估工作，都必须坚持尊重事实的原那么，既不能够只是采信工程相关利益主体提供的数据和资料，也不能够自己凭想当然进行评估。坚持出以公心是指工程评估者在工程评估中不能掺杂任何徇私的行为，必须从国家和组织利益的高度出发去开展工程评估工作，既不能因为自己的利益而作不客观的评估，也不能屈服压力去做不公正的品格。另外，坚持客观公正的原那么绝不单纯是个工作方法问题，而是一个使馆职业道德的问题，工程评估者的职业道德根本要求就是必须坚持客观公正的原那么。1.5.2本钱效益与比较择优原那么工程评估必须坚持的另外两个原那么是“本钱效益原那么〞和“比较择优原那么〞。1.本钱效益原那么即任何工程的评估都必须从本钱和效益两个方面进行全面的评估。实际上单纯强调或过度突出一个工程的效益而无视工程的本钱，或者是单纯强调或过度突出一个工程的好处而弱化一个工程的害处和风险都是十分片面的，都是违背是求实和客观公正原那么的。需要特别指出的是，任何工程的效益都是以本钱为前提和代价的，只有认真比较和衡量工程的本钱和效益两个方面才能够客观地评估一个工程。更进一步说，工程的本钱效益原那么是工程评估的根本原那么始因为实际上本钱效益原那么是我们人类经济生活中的一个最根本的原那么，即任何人类的社会活动最终都是要以较小的本钱去获得更大的效益。工程评估就是人们在开展一项大的社会生活或生产活动之前所作的本钱与收益的分析判断，所以必须坚持全面衡量本钱与效益两个方面的原那么和工程效益必须大与工程本钱的原那么。任何一项工程是否可行最终是以能否通过该工程取得经济效益及其经济效益的上下作为判断标准。不管是工程业主的评估还是工程承包商或者是工程贷款银行的工程评估都必须坚持这一原那么。但是在工程评估中需要考虑的工程本钱和效益必须涉及微观和宏观两个方面，任何一个工程的评估都必须坚持全面评估工程的微观和宏观本钱与效益的原那么。其中微观方面是指工程业主或工程承包商等组织的本钱和效益，而宏观方面是指考虑到整个国民经济的本钱和效益。任何单纯强调工程的微观或宏观本钱和效益的工程评估都是错误的，因为这样有可能会造成工程总体本钱和效益评估的失真或片面，从而做出错误的工程决策。另外，按照我们国家的要求，如果这两个方面的本钱效益评估结果相互矛盾，工程最终的取舍决策应该以宏观的国民经济本钱和效益评估为准。换句话说，在我们这个国度中不允许出现为了某个组织的私利而损害整个国家利益的工程出现。所以在坚持工程评估的本钱效益原那么中，还必须强调工程微观本钱效益最终必须服从工程宏观本钱效益的原那么，工程决策中必须放弃那些微观本钱效益好而宏观本钱效益差的工程。2.比较择优原那么工程论证和评估的另一个重要原那么是比较择优的原那么，即任何工程的评估应该包括对于多个工程备选方案比较分析和优化选择的工作。工程论证与评估是一种工程决策支持工作，虽然它属于广义的工程决策范畴，所以它必须为狭义的工程决策提供可供“抉择〞的“方策〞。因此工程评估不能是对于单个工程方案的评估，而必须是对于多个工程备选方案的评估和对于各个工程备选方案的优化工作。即使是一些小而相比照较确定的工程也应该有对“干〞和“不干〞两种工程方案进行必要的分析与评估，然后为工程决策提供支持。工程备选方案的择优也包括两方面内容，一是工程方案本身的不断优化，二是各备选方案的比较和优选。前者是在工程评估中随着工程信息增多和对于工程认识的深入而对各个工程备选方案的不断修订和改进，这将为工程决策者提供经过优化后的各种“方策〞。后者是对最终的工程备选方案所作的评估分析和比较排序，这将给工程评估者提供有关各个“方策〞优劣的信息，以供他们进行选择。因此在工程评估中必须坚持这种比较择优的根本原那么，必须提供多个工程备选方案的评估信息和各个工程备选方案优先序列信息都要提供的原那么。第1章概论1.5工程论证与评估的原那么科学正确的工程论证与工程评估对于加强工程管理，实行工程科学决策和提高工程经济效果等方面起着相当关键的作用。为此在做工程论证与评估中必须明确和掌握以下原那么。1.5.1实事求是与客观公正的原那么实事求是指从实际情况出发找出事物的客观规律，客观公正是指不掺杂主观意志。1.实事求是的原那么这是一种正确认识客观事物的原那么和方法，在工程论证与评估也不例外，人们必须坚持实事求是的原那么去分析和评价工程与工程备选方案。在工程论证与评估中坚持实事求是原那么还具有极高的现实意义，因为现在仍有不少人为了争取工程能够获得批准而人为地缩小工程所需投资和风险，同时又夸大工程所能带来的社会和经济效益，等到工程批准后再进一步追加投资，工程的经济与社会效益也不能兑现。甚至还有些人为了应付国家有关规定程序或屈从某种压力，在工程评估中成心不实事求是，不真实反映情况，做虚假的工程评估，将工程可行性研究搞成了“可批性研究〞等等。这些都是违背工程评估的实事求是原那么的。在工程评估中坚持实事求是的原那么意味着要坚持科学态度、采用科学方法和遵循科学标准的程序，只有这样才能进行客观而公正的评估。其中，坚持科学的态度就需要工程评估工作人员深入实际，对工程本身及其各种条件作周密的调查和研究，全面而系统地掌握可靠而充足的工程信息与资料，并进行认真而深入的分析与研究。例如，工程的技术成熟程度，市场开展变化情况，运行支持条件情况，环境影响情况等等都需要认真深入地掉馋了解和客观中肯的分析研究。采用科学的方法是指在工程评估中必须使用国内外实践证明了的工程评估方法。例如，工程净现值的经济评估方法，敏感性分析的工程风险评估方法和技术预测的评估方法等。遵循科学与标准的程序是指工程评估要按照一定的程序进行以便从过程控制上保障工程评估的实事求是原那么。例如，按照前面图1-3和1-4中的程序进行工程论证与评估就属于这一范畴。2.客观公正的原那么在工程评估中要坚持实事求是的原那么就必须首先坚持客观公正的原那么，因为实事求是必须以客观和公正作为前提条件。在工程评估的客观公正原那么中，客观是指工程评估这要尊重客观实际，不能具有主观随意性和自以为是，那样就不可能实事求是了。同时，公正是指工程评估者的立场必须公正，在分析和评价中不能够受权威或利益的干扰，既不屈从权威的任何压力而违心地进行工程评估，也不能出于私心和小团体的利益而放弃工程评估的公正立场。只有坚持客观公正的原那么，人们在工程评估中才能为工程决策者提供客观、科学而公正的支持信息和依据。在工程评估中坚持客观公正的原那么就意味着要坚持尊重事实，坚持出以公心和恪守职业道德。首先，工程评估者不管是为工程业主还是工程承包商甚至是工程贷款银行进行工程评估工作，都必须坚持尊重事实的原那么，既不能够只是采信工程相关利益主体提供的数据和资料，也不能够自己凭想当然进行评估。坚持出以公心是指工程评估者在工程评估中不能掺杂任何徇私的行为，必须从国家和组织利益的高度出发去开展工程评估工作，既不能因为自己的利益而作不客观的评估，也不能屈服压力去做不公正的品格。另外，坚持客观公正的原那么绝不单纯是个工作方法问题，而是一个使馆职业道德的问题，工程评估者的职业道德根本要求就是必须坚持客观公正的原那么。1.5.2本钱效益与比较择优原那么工程评估必须坚持的另外两个原那么是“本钱效益原那么〞和“比较择优原那么〞。1.本钱效益原那么即任何工程的评估都必须从本钱和效益两个方面进行全面的评估。实际上单纯强调或过度突出一个工程的效益而无视工程的本钱，或者是单纯强调或过度突出一个工程的好处而弱化一个工程的害处和风险都是十分片面的，都是违背是求实和客观公正原那么的。需要特别指出的是，任何工程的效益都是以本钱为前提和代价的，只有认真比较和衡量工程的本钱和效益两个方面才能够客观地评估一个工程。更进一步说，工程的本钱效益原那么是工程评估的根本原那么始因为实际上本钱效益原那么是我们人类经济生活中的一个最根本的原那么，即任何人类的社会活动最终都是要以较小的本钱去获得更大的效益。工程评估就是人们在开展一项大的社会生活或生产活动之前所作的本钱与收益的分析判断，所以必须坚持全面衡量本钱与效益两个方面的原那么和工程效益必须大与工程本钱的原那么。任何一项工程是否可行最终是以能否通过该工程取得经济效益及其经济效益的上下作为判断标准。不管是工程业主的评估还是工程承包商或者是工程贷款银行的工程评估都必须坚持这一原那么。但是在工程评估中需要考虑的工程本钱和效益必须涉及微观和宏观两个方面，任何一个工程的评估都必须坚持全面评估工程的微观和宏观本钱与效益的原那么。其中微观方面是指工程业主或工程承包商等组织的本钱和效益，而宏观方面是指考虑到整个国民经济的本钱和效益。任何单纯强调工程的微观或宏观本钱和效益的工程评估都是错误的，因为这样有可能会造成工程总体本钱和效益评估的失真或片面，从而做出错误的工程决策。另外，按照我们国家的要求，如果这两个方面的本钱效益评估结果相互矛盾，工程最终的取舍决策应该以宏观的国民经济本钱和效益评估为准。换句话说，在我们这个国度中不允许出现为了某个组织的私利而损害整个国家利益的工程出现。所以在坚持工程评估的本钱效益原那么中，还必须强调工程微观本钱效益最终必须服从工程宏观本钱效益的原那么，工程决策中必须放弃那些微观本钱效益好而宏观本钱效益差的工程。2.比较择优原那么工程论证和评估的另一个重要原那么是比较择优的原那么，即任何工程的评估应该包括对于多个工程备选方案比较分析和优化选择的工作。工程论证与评估是一种工程决策支持工作，虽然它属于广义的工程决策范畴，所以它必须为狭义的工程决策提供可供“抉择〞的“方策〞。因此工程评估不能是对于单个工程方案的评估，而必须是对于多个工程备选方案的评估和对于各个工程备选方案的优化工作。即使是一些小而相比照较确定的工程也应该有对“干〞和“不干〞两种工程方案进行必要的分析与评估，然后为工程决策提供支持。工程备选方案的择优也包括两方面内容，一是工程方案本身的不断优化，二是各备选方案的比较和优选。前者是在工程评估中随着工程信息增多和对于工程认识的深入而对各个工程备选方案的不断修订和改进，这将为工程决策者提供经过优化后的各种“方策〞。后者是对最终的工程备选方案所作的评估分析和比较排序，这将给工程评估者提供有关各个“方策〞优劣的信息，以供他们进行选择。因此在工程评估中必须坚持这种比较择优的根本原那么，必须提供多个工程备选方案的评估信息和各个工程备选方案优先序列信息都要提供的原那么。第1章概论1.5工程论证与评估的原那么科学正确的工程论证与工程评估对于加强工程管理，实行工程科学决策和提高工程经济效果等方面起着相当关键的作用。为此在做工程论证与评估中必须明确和掌握以下原那么。1.5.1实事求是与客观公正的原那么实事求是指从实际情况出发找出事物的客观规律，客观公正是指不掺杂主观意志。1.实事求是的原那么这是一种正确认识客观事物的原那么和方法，在工程论证与评估也不例外，人们必须坚持实事求是的原那么去分析和评价工程与工程备选方案。在工程论证与评估中坚持实事求是原那么还具有极高的现实意义，因为现在仍有不少人为了争取工程能够获得批准而人为地缩小工程所需投资和风险，同时又夸大工程所能带来的社会和经济效益，等到工程批准后再进一步追加投资，工程的经济与社会效益也不能兑现。甚至还有些人为了应付国家有关规定程序或屈从某种压力，在工程评估中成心不实事求是，不真实反映情况，做虚假的工程评估，将工程可行性研究搞成了“可批性研究〞等等。这些都是违背工程评估的实事求是原那么的。在工程评估中坚持实事求是的原那么意味着要坚持科学态度、采用科学方法和遵循科学标准的程序，只有这样才能进行客观而公正的评估。其中，坚持科学的态度就需要工程评估工作人员深入实际，对工程本身及其各种条件作周密的调查和研究，全面而系统地掌握可靠而充足的工程信息与资料，并进行认真而深入的分析与研究。例如，工程的技术成熟程度，市场开展变化情况，运行支持条件情况，环境影响情况等等都需要认真深入地掉馋了解和客观中肯的分析研究。采用科学的方法是指在工程评估中必须使用国内外实践证明了的工程评估方法。例如，工程净现值的经济评估方法，敏感性分析的工程风险评估方法和技术预测的评估方法等。遵循科学与标准的程序是指工程评估要按照一定的程序进行以便从过程控制上保障工程评估的实事求是原那么。例如，按照前面图1-3和1-4中的程序进行工程论证与评估就属于这一范畴。2.客观公正的原那么在工程评估中要坚持实事求是的原那么就必须首先坚持客观公正的原那么，因为实事求是必须以客观和公正作为前提条件。在工程评估的客观公正原那么中，客观是指工程评估这要尊重客观实际，不能具有主观随意性和自以为是，那样就不可能实事求是了。同时，公正是指工程评估者的立场必须公正，在分析和评价中不能够受权威或利益的干扰，既不屈从权威的任何压力而违心地进行工程评估，也不能出于私心和小团体的利益而放弃工程评估的公正立场。只有坚持客观公正的原那么，人们在工程评估中才能为工程决策者提供客观、科学而公正的支持信息和依据。在工程评估中坚持客观公正的原那么就意味着要坚持尊重事实，坚持出以公心和恪守职业道德。首先，工程评估者不管是为工程业主还是工程承包商甚至是工程贷款银行进行工程评估工作，都必须坚持尊重事实的原那么，既不能够只是采信工程相关利益主体提供的数据和资料，也不能够自己凭想当然进行评估。坚持出以公心是指工程评估者在工程评估中不能掺杂任何徇私的行为，必须从国家和组织利益的高度出发去开展工程评估工作，既不能因为自己的利益而作不客观的评估，也不能屈服压力去做不公正的品格。另外，坚持客观公正的原那么绝不单纯是个工作方法问题，而是一个使馆职业道德的问题，工程评估者的职业道德根本要求就是必须坚持客观公正的原那么。1.5.2本钱效益与比较择优原那么工程评估必须坚持的另外两个原那么是“本钱效益原那么〞和“比较择优原那么〞。1.本钱效益原那么即任何工程的评估都必须从本钱和效益两个方面进行全面的评估。实际上单纯强调或过度突出一个工程的效益而无视工程的本钱，或者是单纯强调或过度突出一个工程的好处而弱化一个工程的害处和风险都是十分片面的，都是违背是求实和客观公正原那么的。需要特别指出的是，任何工程的效益都是以本钱为前提和代价的，只有认真比较和衡量工程的本钱和效益两个方面才能够客观地评估一个工程。更进一步说，工程的本钱效益原那么是工程评估的根本原那么始因为实际上本钱效益原那么是我们人类经济生活中的一个最根本的原那么，即任何人类的社会活动最终都是要以较小的本钱去获得更大的效益。工程评估就是人们在开展一项大的社会生活或生产活动之前所作的本钱与收益的分析判断，所以必须坚持全面衡量本钱与效益两个方面的原那么和工程效益必须大与工程本钱的原那么。任何一项工程是否可行最终是以能否通过该工程取得经济效益及其经济效益的上下作为判断标准。不管是工程业主的评估还是工程承包商或者是工程贷款银行的工程评估都必须坚持这一原那么。但是在工程评估中需要考虑的工程本钱和效益必须涉及微观和宏观两个方面，任何一个工程的评估都必须坚持全面评估工程的微观和宏观本钱与效益的原那么。其中微观方面是指工程业主或工程承包商等组织的本钱和效益，而宏观方面是指考虑到整个国民经济的本钱和效益。任何单纯强调工程的微观或宏观本钱和效益的工程评估都是错误的，因为这样有可能会造成工程总体本钱和效益评估的失真或片面，从而做出错误的工程决策。另外，按照我们国家的要求，如果这两个方面的本钱效益评估结果相互矛盾，工程最终的取舍决策应该以宏观的国民经济本钱和效益评估为准。换句话说，在我们这个国度中不允许出现为了某个组织的私利而损害整个国家利益的工程出现。所以在坚持工程评估的本钱效益原那么中，还必须强调工程微观本钱效益最终必须服从工程宏观本钱效益的原那么，工程决策中必须放弃那些微观本钱效益好而宏观本钱效益差的工程。2.比较择优原那么工程论证和评估的另一个重要原那么是比较择优的原那么，即任何工程的评估应该包括对于多个工程备选方案比较分析和优化选择的工作。工程论证与评估是一种工程决策支持工作，虽然它属于广义的工程决策范畴，所以它必须为狭义的工程决策提供可供“抉择〞的“方策〞。因此工程评估不能是对于单个工程方案的评估，而必须是对于多个工程备选方案的评估和对于各个工程备选方案的优化工作。即使是一些小而相比照较确定的工程也应该有对“干〞和“不干〞两种工程方案进行必要的分析与评估，然后为工程决策提供支持。工程备选方案的择优也包括两方面内容，一是工程方案本身的不断优化，二是各备选方案的比较和优选。前者是在工程评估中随着工程信息增多和对于工程认识的深入而对各个工程备选方案的不断修订和改进，这将为工程决策者提供经过优化后的各种“方策〞。后者是对最终的工程备选方案所作的评估分析和比较排序，这将给工程评估者提供有关各个“方策〞优劣的信息，以供他们进行选择。因此在工程评估中必须坚持这种比较择优的根本原那么，必须提供多个工程备选方案的评估信息和各个工程备选方案优先序列信息都要提供的原那么。第1章概论1.5工程论证与评估的原那么科学正确的工程论证与工程评估对于加强工程管理，实行工程科学决策和提高工程经济效果等方面起着相当关键的作用。为此在做工程论证与评估中必须明确和掌握以下原那么。1.5.1实事求是与客观公正的原那么实事求是指从实际情况出发找出事物的客观规律，客观公正是指不掺杂主观意志。1.实事求是的原那么这是一种正确认识客观事物的原那么和方法，在工程论证与评估也不例外，人们必须坚持实事求是的原那么去分析和评价工程与工程备选方案。在工程论证与评估中坚持实事求是原那么还具有极高的现实意义，因为现在仍有不少人为了争取工程能够获得批准而人为地缩小工程所需投资和风险，同时又夸大工程所能带来的社会和经济效益，等到工程批准后再进一步追加投资，工程的经济与社会效益也不能兑现。甚至还有些人为了应付国家有关规定程序或屈从某种压力，在工程评估中成心不实事求是，不真实反映情况，做虚假的工程评估，将工程可行性研究搞成了“可批性研究〞等等。这些都是违背工程评估的实事求是原那么的。在工程评估中坚持实事求是的原那么意味着要坚持科学态度、采用科学方法和遵循科学标准的程序，只有这样才能进行客观而公正的评估。其中，坚持科学的态度就需要工程评估工作人员深入实际，对工程本身及其各种条件作周密的调查和研究，全面而系统地掌握可靠而充足的工程信息与资料，并进行认真而深入的分析与研究。例如，工程的技术成熟程度，市场开展变化情况，运行支持条件情况，环境影响情况等等都需要认真深入地掉馋了解和客观中肯的分析研究。采用科学的方法是指在工程评估中必须使用国内外实践证明了的工程评估方法。例如，工程净现值的经济评估方法，敏感性分析的工程风险评估方法和技术预测的评估方法等。遵循科学与标准的程序是指工程评估要按照一定的程序进行以便从过程控制上保障工程评估的实事求是原那么。例如，按照前面图1-3和1-4中的程序进行工程论证与评估就属于这一范畴。2.客观公正的原那么在工程评估中要坚持实事求是的原那么就必须首先坚持客观公正的原那么，因为实事求是必须以客观和公正作为前提条件。在工程评估的客观公正原那么中，客观是指工程评估这要尊重客观实际，不能具有主观随意性和自以为是，那样就不可能实事求是了。同时，公正是指工程评估者的立场必须公正，在分析和评价中不能够受权威或利益的干扰，既不屈从权威的任何压力而违心地进行工程评估，也不能出于私心和小团体的利益而放弃工程评估的公正立场。只有坚持客观公正的原那么，人们在工程评估中才能为工程决策者提供客观、科学而公正的支持信息和依据。在工程评估中坚持客观公正的原那么就意味着要坚持尊重事实，坚持出以公心和恪守职业道德。首先，工程评估者不管是为工程业主还是工程承包商甚至是工程贷款银行进行工程评估工作，都必须坚持尊重事实的原那么，既不能够只是采信工程相关利益主体提供的数据和资料，也不能够自己凭想当然进行评估。坚持出以公心是指工程评估者在工程评估中不能掺杂任何徇私的行为，必须从国家和组织利益的高度出发去开展工程评估工作，既不能因为自己的利益而作不客观的评估，也不能屈服压力去做不公正的品格。另外，坚持客观公正的原那么绝不单纯是个工作方法问题，而是一个使馆职业道德的问题，工程评估者的职业道德根本要求就是必须坚持客观公正的原那么。1.5.2本钱效益与比较择优原那么工程评估必须坚持的另外两个原那么是“本钱效益原那么〞和“比较择优原那么〞。1.本钱效益原那么即任何工程的评估都必须从本钱和效益两个方面进行全面的评估。实际上单纯强调或过度突出一个工程的效益而无视工程的本钱，或者是单纯强调或过度突出一个工程的好处而弱化一个工程的害处和风险都是十分片面的，都是违背是求实和客观公正原那么的。需要特别指出的是，任何工程的效益都是以本钱为前提和代价的，只有认真比较和衡量工程的本钱和效益两个方面才能够客观地评估一个工程。更进一步说，工程的本钱效益原那么是工程评估的根本原那么始因为实际上本钱效益原那么是我们人类经济生活中的一个最根本的原那么，即任何人类的社会活动最终都是要以较小的本钱去获得更大的效益。工程评估就是人们在开展一项大的社会生活或生产活动之前所作的本钱与收益的分析判断，所以必须坚持全面衡量本钱与效益两个方面的原那么和工程效益必须大与工程本钱的原那么。任何一项工程是否可行最终是以能否通过该工程取得经济效益及其经济效益的上下作为判断标准。不管是工程业主的评估还是工程承包商或者是工程贷款银行的工程评估都必须坚持这一原那么。但是在工程评估中需要考虑的工程本钱和效益必须涉及微观和宏观两个方面，任何一个工程的评估都必须坚持全面评估工程的微观和宏观本钱与效益的原那么。其中微观方面是指工程业主或工程承包商等组织的本钱和效益，而宏观方面是指考虑到整个国民经济的本钱和效益。任何单纯强调工程的微观或宏观本钱和效益的工程评估都是错误的，因为这样有可能会造成工程总体本钱和效益评估的失真或片面，从而做出错误的工程决策。另外，按照我们国家的要求，如果这两个方面的本钱效益评估结果相互矛盾，工程最终的取舍决策应该以宏观的国民经济本钱和效益评估为准。换句话说，在我们这个国度中不允许出现为了某个组织的私利而损害整个国家利益的工程出现。所以在坚持工程评估的本钱效益原那么中，还必须强调工程微观本钱效益最终必须服从工程宏观本钱效益的原那么，工程决策中必须放弃那些微观本钱效益好而宏观本钱效益差的工程。2.比较择优原那么工程论证和评估的另一个重要原那么是比较择优的原那么，即任何工程的评估应该包括对于多个工程备选方案比较分析和优化选择的工作。工程论证与评估是一种工程决策支持工作，虽然它属于广义的工程决策范畴，所以它必须为狭义的工程决策提供可供“抉择〞的“方策〞。因此工程评估不能是对于单个工程方案的评估，而必须是对于多个工程备选方案的评估和对于各个工程备选方案的优化工作。即使是一些小而相比照较确定的工程也应该有对“干〞和“不干〞两种工程方案进行必要的分析与评估，然后为工程决策提供支持。工程备选方案的择优也包括两方面内容，一是工程方案本身的不断优化，二是各备选方案的比较和优选。前者是在工程评估中随着工程信息增多和对于工程认识的深入而对各个工程备选方案的不断修订和改进，这将为工程决策者提供经过优化后的各种“方策〞。后者是对最终的工程备选方案所作的评估分析和比较排序，这将给工程评估者提供有关各个“方策〞优劣的信息，以供他们进行选择。因此在工程评估中必须坚持这种比较择优的根本原那么，必须提供多个工程备选方案的评估信息和各个工程备选方案优先序列信息都要提供的原那么。第1章概论1.5工程论证与评估的原那么科学正确的工程论证与工程评估对于加强工程管理，实行工程科学决策和提高工程经济效果等方面起着相当关键的作用。为此在做工程论证与评估中必须明确和掌握以下原那么。1.5.1实事求是与客观公正的原那么实事求是指从实际情况出发找出事物的客观规律，客观公正是指不掺杂主观意志。1.实事求是的原那么这是一种正确认识客观事物的原那么和方法，在工程论证与评估也不例外，人们必须坚持实事求是的原那么去分析和评价工程与工程备选方案。在工程论证与评估中坚持实事求是原那么还具有极高的现实意义，因为现在仍有不少人为了争取工程能够获得批准而人为地缩小工程所需投资和风险，同时又夸大工程所能带来的社会和经济效益，等到工程批准后再进一步追加投资，工程的经济与社会效益也不能兑现。甚至还有些人为了应付国家有关规定程序或屈从某种压力，在工程评估中成心不实事求是，不真实反映情况，做虚假的工程评估，将工程可行性研究搞成了“可批性研究〞等等。这些都是违背工程评估的实事求是原那么的。在工程评估中坚持实事求是的原那么意味着要坚持科学态度、采用科学方法和遵循科学标准的程序，只有这样才能进行客观而公正的评估。其中，坚持科学的态度就需要工程评估工作人员深入实际，对工程本身及其各种条件作周密的调查和研究，全面而系统地掌握可靠而充足的工程信息与资料，并进行认真而深入的分析与研究。例如，工程的技术成熟程度，市场开展变化情况，运行支持条件情况，环境影响情况等等都需要认真深入地掉馋了解和客观中肯的分析研究。采用科学的方法是指在工程评估中必须使用国内外实践证明了的工程评估方法。例如，工程净现值的经济评估方法，敏感性分析的工程风险评估方法和技术预测的评估方法等。遵循科学与标准的程序是指工程评估要按照一定的程序进行以便从过程控制上保障工程评估的实事求是原那么。例如，按照前面图1-3和1-4中的程序进行工程论证与评估就属于这一范畴。2.客观公正的原那么在工程评估中要坚持实事求是的原那么就必须首先坚持客观公正的原那么，因为实事求是必须以客观和公正作为前提条件。在工程评估的客观公正原那么中，客观是指工程评估这要尊重客观实际，不能具有主观随意性和自以为是，那样就不可能实事求是了。同时，公正是指工程评估者的立场必须公正，在分析和评价中不能够受权威或利益的干扰，既不屈从权威的任何压力而违心地进行工程评估，也不能出于私心和小团体的利益而放弃工程评估的公正立场。只有坚持客观公正的原那么，人们在工程评估中才能为工程决策者提供客观、科学而公正的支持信息和依据。在工程评估中坚持客观公正的原那么就意味着要坚持尊重事实，坚持出以公心和恪守职业道德。首先，工程评估者不管是为工程业主还是工程承包商甚至是工程贷款银行进行工程评估工作，都必须坚持尊重事实的原那么，既不能够只是采信工程相关利益主体提供的数据和资料，也不能够自己凭想当然进行评估。坚持出以公心是指工程评估者在工程评估中不能掺杂任何徇私的行为，必须从国家和组织利益的高度出发去开展工程评估工作，既不能因为自己的利益而作不客观的评估，也不能屈服压力去做不公正的品格。另外，坚持客观公正的原那么绝不单纯是个工作方法问题，而是一个使馆职业道德的问题，工程评估者的职业道德根本要求就是必须坚持客观公正的原那么。1.5.2本钱效益与比较择优原那么工程评估必须坚持的另外两个原那么是“本钱效益原那么〞和“比较择优原那么〞。1.本钱效益原那么即任何工程的评估都必须从本钱和效益两个方面进行全面的评估。实际上单纯强调或过度突出一个工程的效益而无视工程的本钱，或者是单纯强调或过度突出一个工程的好处而弱化一个工程的害处和风险都是十分片面的，都是违背是求实和客观公正原那么的。需要特别指出的是，任何工程的效益都是以本钱为前提和代价的，只有认真比较和衡量工程的本钱和效益两个方面才能够客观地评估一个工程。更进一步说，工程的本钱效益原那么是工程评估的根本原那么始因为实际上本钱效益原那么是我们人类经济生活中的一个最根本的原那么，即任何人类的社会活动最终都是要以较小的本钱去获得更大的效益。工程评估就是人们在开展一项大的社会生活或生产活动之前所作的本钱与收益的分析判断，所以必须坚持全面衡量本钱与效益两个方面的原那么和工程效益必须大与工程本钱的原那么。任何一项工程是否可行最终是以能否通过该工程取得经济效益及其经济效益的上下作为判断标准。不管是工程业主的评估还是工程承包商或者是工程贷款银行的工程评估都必须坚持这一原那么。但是在工程评估中需要考虑的工程本钱和效益必须涉及微观和宏观两个方面，任何一个工程的评估都必须坚持全面评估工程的微观和宏观本钱与效益的原那么。其中微观方面是指工程业主或工程承包商等组织的本钱和效益，而宏观方面是指考虑到整个国民经济的本钱和效益。任何单纯强调工程的微观或宏观本钱和效益的工程评估都是错误的，因为这样有可能会造成工程总体本钱和效益评估的失真或片面，从而做出错误的工程决策。另外，按照我们国家的要求，如果这两个方面的本钱效益评估结果相互矛盾，工程最终的取舍决策应该以宏观的国民经济本钱和效益评估为准。换句话说，在我们这个国度中不允许出现为了某个组织的私利而损害整个国家利益的工程出现。所以在坚持工程评估的本钱效益原那么中，还必须强调工程微观本钱效益最终必须服从工程宏观本钱效益的原那么，工程决策中必须放弃那些微观本钱效益好而宏观本钱效益差的工程。2.比较择优原那么工程论证和评估的另一个重要原那么是比较择优的原那么，即任何工程的评估应该包括对于多个工程备选方案比较分析和优化选择的工作。工程论证与评估是一种工程决策支持工作，虽然它属于广义的工程决策范畴，所以它必须为狭义的工程决策提供可供“抉择〞的“方策〞。因此工程评估不能是对于单个工程方案的评估，而必须是对于多个工程备选方案的评估和对于各个工程备选方案的优化工作。即使是一些小而相比照较确定的工程也应该有对“干〞和“不干〞两种工程方案进行必要的分析与评估，然后为工程决策提供支持。工程备选方案的择优也包括两方面内容，一是工程方案本身的不断优化，二是各备选方案的比较和优选。前者是在工程评估中随着工程信息增多和对于工程认识的深入而对各个工程备选方案的不断修订和改进，这将为工程决策者提供经过优化后的各种“方策〞。后者是对最终的工程备