学校资产管理制度(5篇)

第页共页学校资产管理制度(5篇)学校资产管理制度篇一一、固定资产，房屋的固定装备和清洁用具、资料电器、录音、录象、磁带价值不限。均属本制度管理范围。二、学校资产由总务部门专职人员及各办公室专人管理，清理查点，登记造册，安排使用。1、记好两本资产帐：固定资产总帐，固定资产分类帐。2、资产使用，根据学校行政领导意见及各科老师所需和条件的可能进展安排。3、每年暑假清点一次，漏帐的资产要补记入帐，同时会计一定要把好记帐关及审批制度，报废报损要办理注销手续〔需经严格的行政审批手续，方可注销〕三、资产的计算，一般按原价记帐，无原价的全部估计记帐，资产在使用过程中，维修等其他费用不记入资产原价。四、资产原那么上不出借，如需借出，需经领导审批，外单位借用资产，一律凭单位介绍信经同意后，方可借出，同时要适量收取一定的`折旧费，如有损坏，照价赔偿，贵重物品概不出借。五、外单位借用教室、会场等必须收取租金，本系统按实际情况酌情收费。本校老师借用须经领导同意，酌收费用。六、本校教职工借阅图书，根据图书馆管理条例处理。但期末需全部归还，外单位人员一概不出借图书。图书清理和赔偿按图书室规章进展。七、固定资产的购置，根据学校财力和教学需要，大件由各部门提出申请，交总务处编排方案，开列清单，报校长室审批，方可购置。八、教室及办公室财务实行责任保管制，教室保管由班主任负责，办公室由办公室主任负责，专用教室及团队等室与教诲处结合另订器材管理使用制度，公物除正常损坏，如有人为损坏，按赔偿制度照价赔偿并教育。九、有关校舍校产管理和维修、物品领发和出借，公共财务损坏赔偿，应有总务处负责，并订出相应的管理制度。十、学校物资出门，需由总务处同意，否那么门卫有权阻止。十一、装备教室用品按常规由总务处统一发放，学期完毕各班要妥善保管或交总务处统一保管。十二、每年暑假，学校对各教室、办公室进展维修。修理费由学校负责。学校资产管理制度篇二1、学校现有固定资产，按用处分拨，交由各部门使用，专人管理。2、所有固定资产，要造册登记，须做到帐物相符，交由有关部门核对备案。3、对固定资产的使用，要定期检查，因年久损坏，无法修复，经管理人员填写报废单，经有关部门有关领导签署意见和批准进展极废。4、固定资产在使用过程中发生损坏，凡不是因公造成的损失要由使用人员负责赔偿，属因公损坏的要查明原因，按责任的大小进展教育处理。5、学校的仪器设备等固定资产，一律不得随意借给别人。属特殊情况必须借用时，须经主管校长批准，属外借的，外借单位要有正式介绍信，并按时归还，如有丧失，要照价赔偿。6、新购置的固定资产的使用管理〔1〕新购置固定资产，必须经使用单位审定申报，经主管校长批准，然后交由采购人员购置，所购置的物品，须由使用部门验收入库入帐。〔2〕新购置的固定资产的报帐手续，须经会计和使用单位登记入帐，签署意见，交由主管负责人签证，方可报帐。〔3〕新购置的固定资产，必须与现有固定资产的使用和管理一样登记造册，定期检查。学校资产管理制度篇三一、凡已清查建账的固定资产，使用单位要保护和保管好，不经主管部门批准，不得随意搬迁或借用。二、使用固定资产的部门，应有专人负责管理、建卡、登记，物资损坏或丧失，应查明原因，写出书面报告，经主管部门领导批准后，方可补发。三、使用单位凡需增加制做固定资产时，应先写出书面申请〔需图纸要带图纸〕，说明原因，经主管部门及校领导审批后，方可统一定做或购置。不得私自购入，否那么不予报销。四、凡新购入固定资产，要严格出入库手续，应先到后勤仓库办理物资验收入库单，验收合格后，入固定资产账，加盖固定资产章后，方可到财务科报销。五、全校固定资产，主管部门有权调动，并及时办理有关手续，开据凭证，各使用单位无权向本科室以外调动。六、固定资产的报废，使用单位填写报废单，按固定资产价格管理权限审批后，方可报废。无手续者，不得随意报废。七、各科室固定资产每半年要清查一次，将清查情况及时向主管部门汇报，学校每年清查一次。各科室分管物资的人员要协助主管部门的管理人员认真清查汇总。八、为使固定资产管理正规化，主管部门有权随时抽查各部门物资的使用与管理情况。假设有账物不符现象，按规定扣发科室奖金。九、固定资产管理和使用应纳入科室工作的重要内容，做到合理使用，管理完善。对因玩忽职守或违背操作规程，造成财产损失者，当事人或科室必须立即写出书面报告，说明原因，根据情节按有关规定处理，对隐情不报者，应严加处分。学校资产管理制度篇四根据市教委对国有资产管理的要求，我校领导非常重视，结合我校情况，制定方法如下：一、明确国有资产的限额，即1.单价在500元以上；2.缺乏500元，耐用期在1年以上大批同类物品。二、固定资产按使用部门保管建账，分为：总务处、电教实验、音体类、图书部门建实物明细账。三、每年暑假7月份对固定资产清点一次，由固定资产“三级核算会计”及领导小组成员组成，进展实物清查、清点，由部门实物保管员与明细账会计对账，填制《固定资产盘盈〔亏〕表》按规定审批后，会计进展调帐。四、领导小组每年召开二次会议，时间为3月和10月，制定国有资产的需缺，使用效率。五、购置固定资产时，部门实物保管员填制“固定资产验收单”一式两份，与明细账会计共同验收，自留一份，附一份与购物收据报会计室做账。六、调拨的固定资产，实物保管员凭调拨单填制一式两份“固定资产验收单”与明细账会计共同验收；报废转让的固定资产部门保管员填制盘亏表并说明原因，经领导小组审批，1000元以上需报主管局审批，此表作为会计调账根据。七、对于“固定资产验收单”，“固定资产盘盈〔亏〕表”年底要装订，保管员自存备查，主办会计视为会计资料造册归档管理。八、对于非正常损坏、丧失的固定资产，要赔偿损失。九、对于报废的固定资产，使用部门要交到总务处。十、“三级核算”会计根据自身的工作特点制定管理制度。以上制度希遵照执行，有不完善的地方有待进一步改正。学校资产管理制度篇五1、财产的购置必须提出申请方案，逐级上报由学院批准，统一采购。2、申请方案必须正确处理部分与整体，需要与可能的关系，全面考虑统筹安排，精打细算，力求节约，进步方案的准确性和可靠性。3、新购置的资产或物品，经历收清点后，在凭证上签字。1、各部门有方案领取物品，并及时登记。2、各部门所有财产，统一编号造册登记，分部门保管使用，离校时按交接收理方法交接，清查财产。3、学院内财产