制度：合同财务会审管理制度_第1页
制度：合同财务会审管理制度_第2页
制度：合同财务会审管理制度_第3页
制度：合同财务会审管理制度_第4页
制度：合同财务会审管理制度_第5页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

制度：合同财务会审管理制度1.背景和目的1.1背景合同是企业运营中的重要组成部分，财务会审是确保合同执行过程中财务合规性的重要环节。因此，建立合同财务会审管理制度是必要的，旨在规范合同财务会审的程序和要求，提高财务管理的效率和准确性，确保企业的财务合规性。1.2目的本制度的目的是规范和指导合同财务会审的过程，确保会审工作的准确性、及时性和合规性。通过制定该制度，企业能够确保财务管理的规范化，并提高合同执行过程中的财务风险控制能力，确保企业财务活动的合法性和透明性。2.范围本制度适用于企业内所有与合同相关的财务会审工作。3.定义3.1合同财务会审合同财务会审是指对企业合同签订、履约和结算过程中涉及的财务数据进行核对、审查和评估的活动。3.2财务合规性财务合规性是指企业财务活动符合相关法律法规和内部管理制度规定。4.流程4.1合同财务会审流程合同签订前的准备收集合同相关的财务文件和资料。对合同金额、款项支付方式等进行核对和确认。合同履约过程中的财务会审对合同履约过程中的财务流水账进行记录和核实。对合同履约中的付款、收款等财务事项进行核对和审查。合同结算前的财务会审对合同结算前的财务数据进行检查和核对。对结算金额、付款条件等进行审查和评估。合同结算后的财务会审对合同结算后的财务数据进行核对和跟踪。对结算结果进行评估和分析。4.2财务会审结果的处理合规性问题的处理如发现合同财务活动存在违反法律法规或内部管理制度的行为，需要及时报告并采取相应的纠正措施。风险控制问题的处理如发现合同财务活动存在潜在的财务风险，需要及时采取风险控制措施，并报告相关部门。正常会审结果的处理正常的会审结果要及时记录，并报告相关部门。5.职责5.1合同管理部门负责制定和修订合同财务会审管理制度。指导和培训相关人员进行合同财务会审工作。监督和检查合同财务会审的执行情况。5.2财务部门根据合同财务会审管理制度要求，完成合同财务会审工作。提供合同财务会审过程中需要的财务数据和资料。及时报告合同财务会审结果，并协助处理相关问题。5.3合同执行部门配合财务部门完成合同财务会审工作。及时提供合同执行中的财务数据和资料。积极配合解决合同财务会审中的问题。6.监督和检查合同财务会审工作的监督和检查应定期进行，具体要求包括：定期检查合同财务会审工作的执行情况。检查财务会审结果的准确性和合规性。汇总合同财务会审的问题和风险，并提出改进措施。7.变更管理如有需要对该制度进行变更或修订，需经合同管理部门批准，并及时通知相关部门进行执行。8.附件合同财务会审记录表合同财务会审报告模板9.引用文件相关法律法规内部管理制度以上是制度：合

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 合同范本

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论