2021年银行从业资格银行业专业实务冲刺阶段综合测试卷（含答案及解析）

2021年银行从业资格银行业专业实务冲刺阶段综合

测试卷(含答案及解析)

一、单项选择题(共60题，每题1分)。

1、以下关于相关系数的论述，错误的是OO

A、相关系数具有线性不变性

B、相关系数仅能用来计量线性相关

C、对于线性相关，可以通过秩相关系数和坎德尔系数进行计量

【参考答案】：c

【解析】：本题考查组合信用风险计量中的相关系数，考生要着重

把握相关系数的内容。相关性描述的是两个联合事件之间的相互关系，

相关系数具有线性不变性，相关系数的最大缺点是仅能用来计量线性相

关，所以ABC正确。对于非线性相关，可以通过秩相关系数和坎德尔系

数进行计量。

2、我国外汇挂钩类理财产品中，通常挂钩的一组或多组外汇的汇

率大都依据()下午3时整，在路透社或彭博社相应的外汇展示页中的

价格而厘定。

A、纽约时间

B、东京时间

C、北京时间

【参考答案】：B

【解析】：我国外汇挂钩类理财产品中。通常挂钩的一组或多组外

汇的汇率大都依据东京时间下午3时整.在路透社或彭博社相应的外汇

展示页中的价格而厘定。

3、下列选项中具有保证人主体资格的是()o

A、国家机关

B、医院

C、担保公司

【参考答案】：c

【解析】：经商业银行认可的具有较强代为清偿能力、无重大债权

债务纠纷的以下单位和个人可接受为保证人:金融机构、从事符合国家

法律、法规的生产经营活动的企业法人、从事经营活动的事业法人、其

他经济组织、自然人、担保公司。

4、下列关于为理财产品设置适当的单一客户销售起点金额的说法

错误的是OO

A、风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不

得低于5万元人民币

B、风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于

30万元人民币

C、风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于

20万元人民币

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第三十八条规

定，风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于20

万元人民币。

5、下列关于各类贷款的主要特征的说法，错误的是()o

A、借款人净现金流减少，属于关注类贷款的特征

B、借款人处于停产状态，属于可疑类贷款的特征

C、借款人已经资不抵债，属于次级类贷款的特征

【参考答案】：C

【解析】：可疑类贷款是指借款人无力偿还贷款本息，即使执行担

保，也会造成重大损失的贷款。借款人已经资不抵债，属于可疑类(而

不是次级类)贷款的特征。故选D。

6、法律风险与操作风险之间的关系是()o

A、操作风险和法律风险产生的原因相同

B、法律风险与操作风险相互独立

C、法律风险是操作风险的一种特殊类型

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊

类型的操作风险。操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风

险。

7、下列各项不属于申请国家助学贷款需要提交的材料的是()o

A、借款人有效身份证件的原件和复印件

B、乡、镇、街道、民政部门和县级教育行政部门关于其家庭经济

困难的证明材料

C、借款人和担保人应当面出具并签署书面授权，同意贷款银行查

询其个人征信信息

【参考答案】：C

【解析】：D项是申请商业助学贷款需要提交的材料。国家助学贷

款因为无需担保，申请时不需要提供该项材料。国家助学贷款需要提交

的资料除ABC三项外，还包括借款人同班同学或老师共两名见证人的身

份证复印件及学生证或工作证复印件。

8、A银行发行一款3个月期的汇率挂钩型保本理财产品，产品以

欧元/美元的汇率为挂钩标的。若欧元/美元的汇率在1.1450至

1.2534区间之内，客户最高可获得年化收益率4.5%,若产品汇率突

破预设区间，客户收益为0。产品购买起点为10万元，交易级差为

1000元，现某客户购买12.45万元理财产品，产品的挂钩汇率为

1.1320,请问三个月后客户可获得收益()元。［2012年6月真题］

A、0

B、1425.15

C、1400.63

【参考答案】：A

【解析】：产品挂钩汇率不在1.1450至1.2534区间之内，按该

产品的约定，客户收益为0。

9、()是现代营销最基本的方法。

A、低成本营销

B、差异性营销

C、分层营销

【参考答案】：c

【解析】：分层营销是现代营销最基本的方法。它把客户分成不同

的细分市场，提供不同的产品和不同的服务，但又不同于单一营销，研

究的是某一层面所有的要求，介于大众营销和单一营销之间。

10、下列关于信用风险监测的说法，正确的是()O

A、信用风险监测是一个静态的过程

B、当风险产生后进行事后处理比在贷后管理过程中监测到风险并

迅速补救对降低风险损失的贡献高

C、信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化

情况

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。时信用风险监测相关知识点的考查。信用风

险监测是一个动态、连续的过程，通常包括两个层面：一是跟踪已识别

风险的发展变化情况，包括在整个授信周期内；二是根据风险的变化情

况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新

增风险及时识别、分析，以便采取适当的应对措施。在贷后管理过程中

监测到风险并迅速补救，对降低风险损失的贡献度为25%〜30%；而当

风险产生后才进行事后处理，其效力则低于20%。

11、贷放分控是指银行业金融机构将与作为两个独立的业务环节。

()

A、贷款申请：贷款审批

B、贷款申请：贷款发放

C、贷款审批：贷款发放

【参考答案】：C

【解析】：贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作

为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风

险的目的。

12、商业银行的内部审计部门对个人理财顾问服务的业务审计应制

定审计规范，并保证审计活动的()o[2010年10月真题]

A、连续性

B、独立性

C、频繁性

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第十五条

规定，商业银行的内部审计部门对个人理财顾问服务的业务审计，应制

定审计规范，并保证审计活动的独立性。

13、设备贷款的期限由贷款银行根据贷款风险管理相关原则确定，

一般为()年，最长不超过()年。

A、1；3

B、3；5

C、5；7

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】设备贷款的期限由贷款银行根据贷款风险管理相关原则确

定，一般为3年，最长不超过5年。

14、商业银行可将核心存款的()投入流动资产。

A、15%

B、60%

C、80%

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】核心存款，除极少部分外，几乎不会在一年内提取。商业

银行可将其15%投入流动资产。

15、撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起()行使。

A、1年内

B、2年内

C、5年内

【参考答案】：A

【解析】：撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起1年

内行使。

16、我国规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债的比例不得

低于()。

A、25%

B、50%

C、75%

【参考答案】：A

【解析】：《商业银行风险监管核心指标(试行)》第八条第(一)

款规定，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商

业银行流动性的总体水平，不应低于25%。

17、下列选项中，属于银行可以直接利用的资本是()o[2015年

10月真题]

A、监管资本

B、商品资本

C、会计资本

【参考答案】：C

【解析】：银行常用的资本概念主要包括：①账面资本，又称为会

计资本，其金额等于资产减去负债后的余额，账面资本反映了银行实际

拥有的资本水平，是银行可以直接利用的资本。②监管资本，它涉及两

个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本；二是银

行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。③经济资本，

它是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”

的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实实在在拥有的资本。

18、下列有关固定利率的说法错误的是()o

A、固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率

B、借贷双方所承担的利率变动风险较大

C、在贷款合同期内，若市场利率变动，则利率按照固定幅度调整

【参考答案】：C

【解析】：解析：固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的

利率，在贷款合同期内，不论市场利率如何变动，借款人都按照固定的

利率支付利息，不需要“随行就市”。

19、就目前而言，商业银行销售的保证收益理财计划的起点金额，

人民币应在以上，外币应在以上。()

A、5万元；5000美元

B、5万元；8000美元

C、10万元；5000美元

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】就目前而言，商业银行销售的保证收益理财计划的起点金

额，人民币应在5万以上，外币应在5千美元以上。

20、贷款分类是银行定期对()进行审查，并将审查的结果分析归

类的过程。

A、各种贷款的性质

B、信贷资产的种类

C、信贷资产的质量

【参考答案】：c

【解析】：贷款分类是指银行根据审慎的原则和风险管理的需要，

定期对信贷资产质量进行审查，并将审查的结果分析归类的过程。

21、()是指由非政府部门的民间金融组织确定的利率。［2009年

10月真题］

A、法定利率

B、行业公定利率

C、市场利率

【参考答案】：B

【解析】：行业公定利率是指由非政府部门的民间金融组织，如银

行协会等确定的利率，该利率对会员银行具有约束力。

22、下列关于等额本息还款法和等额本金还款法的表述错误的是

()O

A、都是常用的个人住房贷款还款方法，分别适合不同情况的借款

B、等额本息还款法的贷款门槛要高于等额本金还款法

C、银行更倾向于等额本金还款法

【参考答案】：B

【解析】：本题考查等额本息还款法和等额本金还款法的相关内容。

等额本金还款法的贷款门槛要高于等额本息还款法。

23、()是商业银行实施全面风险管理的媒介，贯穿于整个流程和

各个层面。

A、风险分析

B、风险报告

C、风险缓释

【参考答案】：B

【解析】：风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，贯穿于

整个流程和各个层面。

24、在国际收支衡量指标中，()是国际收支中最主要的部分。

A、贸易收支

B、劳务输出

C、国外借款

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】在国际收支的衡量指标中，贸易收支是国际收支中最主要

的部分。

25、下列关于综合理财产品(计划)销售管理的做法，不正确的是

()O

A、建立销售任何理财产品（计划）的分级审核批准制度

B、建立必要的委托投资跟踪审计制度

C、其他理财产品（计划）确定的销售起点金额不应高于保证收益

理财产品（计划）

【参考答案】：C

【解析】：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十四

条规定，保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币

应在5000美元（或等值外币）以上；其他理财产品（计划）和投资产

品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在

客户群的风险认识和承受能力确定。

26、下列关于个人汽车贷款的审批的说法中不正确的是（）o

A、贷款审批人应根据审查情况签署审批意见，对不同意贷款的，

应写明拒批理由

B、对同意或有条件同意贷款的，如贷款条件与申报审批的贷款方

案内容不一致的，应提出明确的调整意见

C、贷款审批人签署审批意见后，应将审批表连同有关材料一并妥

善存档

【参考答案】：C

【解析】：贷款审批人应根据审查情况签署审批意见，对不同意贷

款的，应写明拒批理由；对需补充材料后再审批的，应详细说明需要补

充的材料名称与内容；对同意或有条件同意贷款的，如贷款条件与申报

审批的贷款方案内容不一致的，应提出明确的调整意见。贷款审批人签

署审批意见后，应将审批表连同有关材料退还业务部门。可见D项是错

误的，各有关材料应退还有关部门，而不是存档。

27、商业银行将大量的短期负债用于长期贷款最有可能产生（）o

A、信用风险

B、市场风险

C、流动性风险

【参考答案】：c

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】“借短贷长”容易导致流动性风险。

28、当银行与客户结束业务关系时，对于客户此前的财务数据与交

易记录，银行应该OO

A、退还给该客户

B、保存5年以上

C、卖给其他公司

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】根据《反洗钱法》的规定，金融机构必须妥善保存客户开

户资料及交易信息5年以上。

29、()对操作风险的管理情况负直接责任。

A、董事会

B、业务部门

C、监事会

【参考答案】：B

【解析】：业务部门对操作风险的管理情况负直接责任，应指定专

人负责操作风险管理。根据商业银行操作风险管理体系的要求，建立本

部门持续有效的操作风险识别、评估、控制/缓释、监测及报告程序。

30、计量信用风险经济资本过程中，银行需要考虑的因素不包括

()O

A、违约风险暴露

B、置信度

C、经济增加值

【参考答案】：c

【解析】：在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑以

下要素：①违约概率、损失程度与违约风险暴露；②时间范围；③置信

水平；④相关性。D项，经济增加值是国际上主流商业银行的风险绩效

评价方法之一。

31、()是指企业长期使用但没有实物形态的资产，包括土地使用

权、专利权、商标权、商誉等。

A、递延资产

B、固定资产

C、无形资产

【参考答案】：C

【解析】：无形资产是指企业长期使用但没有实物形态的资产，包

括土地使用权、专利权、商标权、商誉等。

32、基金份额总额不固定，而且可以在基金合同约定的时间和场所

申购或著赎回的基金是()O

A、契约型基金

B、封闭式基金

C、开放式基金

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

【解析】开放式基金的基金份额总额不固定，封闭式基金份额固定。

33、下列关于呆账核销及呆账核销制度建立的说法，错误的是()o

A、呆账核销是指银行经过央行审核确认后，将无法收回或者长期

难以收回的贷款或投资从账面上冲销

B、目前银行主要依据《金融企业呆账核销管理办法(2010年修订

版)》进行呆账核销

C、银行主要通过动用呆账准备金冲销呆账

【参考答案】：A

【解析】：呆账核销是指银行经过内部审核确认后，动用呆账准备

金将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销，从而使账

面反映的资产和收入更加真实。

34、一般情况下，金融衍生工具具有两个显著特征，它们是()o

[2014年6月真题]

A、可复制性和无杠杆性

B、不可复制性和杠杆性

C、可复制性和杠杆性

【参考答案】：C

【解析】：金融衍生工具的特点：①可复制性，只要掌握了衍生品

的定价和复制技术，就可以较随意地分解、组合，根据不同的市场参数

设计不同的产品；②杠杆特征，交易主体在支付少量保证金后就签订衍

生交易合约，利用少量资金就可以进行名义金额超过保证金几十倍的金

融衍生交易，产生“以小博大”的杠杆效应。

35、从业务分，不属于此类客户经理的是()o

A、公司业务经理

B、负债业务经理

C、资金业务经理

【参考答案】：B

【解析】：负债业务经理是从产品来分的客户经理。故选C。

36、关于连续函数最重要和最有用的结论是()o

A、斯克拉定理

B、信用风险组合模型

C、违约相关性

【参考答案】：A

【解析】：关于连续函数最重要和最有用的结论是斯克拉定理，所

以A项正确。

37、下列银行票据中既可以转账也可以提取现金的是()

A、现金支票

B、普通支票

C、划线支票

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】现金支票用来支取现金；转账支票只能用于转账，不能支

取现金；普通支票可以支取现金，也可以转账。在普通支票左上角划两

条平行线的为划线支票，划线支票只能转账，不能取现。

38、合格净额结算的认定要求不包括()o

A、可执行性

B、风险监控

C、限额合理

【参考答案】：C

【解析】：合格净额结算的认定要求包括:①可执行性，具有法律

上可执行的净额结算协议，无论交易对象是无力偿还或破产，均可实施;

②法律确定性，在任何情况下，能确定同一交易对象在净额结算合同下

的资产和负债；③风险监控，在净头寸的基础上监测和控制相关风险暴

露。

39、在我国，公司债的监督管理主体是()o[2009年10月真题]

A、中国银行业监督管理委员会

B、中国证券监督管理委员会

C、中国人民银行

【参考答案】：B

【解析】：在国外，没有企业债和公司债的划分，统称为公司债。

在我国，企业债券是按照《企业债券管理条例》规定发行与交易、由国

家发展与改革委员会监督管理的债券；公司债券管理机构为中国证券监

督管理委员会，发债主体为按照《中华人民共和国公司法》设立的公司

法人；金融债是银行或其他金融机构作为债务人发行的借债凭证，目的

是筹措中长期贷款的资金来源。

40、对市场机会的分析要综合考虑的方面不包括()o

A、细分市场

B、监管部门

C、竞争对手

【参考答案】：B

【解析】：解析：对市场机会的分析要综合考虑细分市场、银行自

身和竞争对手三个方面。

41、()是指在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需求大大

增加.而银行体系本身又无法满足这种需求时.由中央银行向银行体系

提供流动性以确保银行体系稳健经营的一种制度安排。

A、最后贷款人制度

B、存款保险制度

C、金融风险防范制度

【参考答案】：A

【解析】：最后贷款人制度是中央银行的一项职责。是指在银行体

系由于遭遇不利的冲击引起流动性需求大大增加，而银行体系本身又无

法满足这种需求时.由中央银行向银行体系提供流动性以确保银行体系

稳健经营的一种制度安排。

42、投资者购买下列哪种理财计划时承担的风险最大？()[2010

年5月真题]

A、保本浮动收益理财计划

B、非保本浮动收益理财计划

C、固定收益理财计划

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十一条

至第十五条的规定，按照客户获取收益的方式不同，理财计划可分为保

证收益理财计划和非保证收益理财计划。非保证收益理财计划可进一步

划分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。保本浮动收

益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外

的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的

理财计划。非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际

投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。C

项，非保本浮动收益理财计划的

43、为保证个人信用信息基础数据库的正常运行，()在总结实践

经验的基础上，从实际需要出发，从建立单项法规开始，逐步完善征信

法制。

A、三部委

B、国务院

C、中国人民银行

【参考答案】：C

【解析】：为保证个人信用信息基础数据库的正常运行，中国人民

银行在总结实践经验的基础上，从实际需要出发，从建立单项法规开始,

逐步完善征信法制。

44、为确保客观、公正地发表审计意见，外部审计机构有权()o

A、要求被审计银行按照规定提供员工个人信息

B、要求被审计银行按照规定提供衣食住行的安排

C、要求被审计银行按照规定提供财务收支计划等相关资料

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】为确保客观、公正地发表审计意见，有关法律赋予了外部

审计机构以下权利：①要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支

计划、预算执行情况、决算、财务报告以及其他与财政收支或者财务收

支有关的资料，被审计机构不得拒绝、拖延、谎报；②检查被审计单位

的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或者财务收支有

关的资料和资产，被审计单位不得拒绝、隐瞒；③有关单位和个人应当

支持、协助审计机构的工作，包括如实向外部审计机构反映情

45、按照基础工具划分，金融衍生品可分为（）。

A、股权衍生工具、货币衍生工具、利率衍生工具

B、远期、期货、期权和互换

C、股权衍生工具、债券衍生工具、外汇衍生工具

【参考答案】：A

【解析】：按照基础衍生工具划分，金融衍生品可分为股权衍生工

具（以股票或股票指数为基础的衍生工具，如股指期货等），货币衍生工

具（以各种货币为基础的金融衍生工具，如远期外汇合约、外币期权等），

利率衍生工具（以利率为基础的金融衍生工具.如远期利率协议）。

46、（）是指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估

时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分。

A、重估储备

B、优先股

C、混合资本债券

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】重估储备，指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产

进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分。

47、假设某银行的所有资本为200亿元人民币，风险加权资产为

1500亿元人民币，则其资本充足率为()o

A、13.3%

B、7.8%

C、8.7%

【参考答案】：A

【解析】：资本充足率(CAR),是商业银行资本总额与风险加权

资产的比值，该指标反映一家银行的整体资本稳健水平。计算公式为：

所以该银行资本充足率为：200/1500X100%=13.3%0

48、某公司2000年销售收入为20亿元人民币，销售净利率为15%,

2000年初所有者权益为28亿元人民币，2000年末所有者权益为36亿

元人民币.则该企业2000年净资产收益率为()o

A、9.4%

B、9.2%

C、8.4%

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。销售净利率=净利润/销售收入，则净利润

二20X15%=3；净资产收益率:净利润/[(期初所有者权益合计+期末所

有者权益合计)/2]X100%=3/(64/2)49.4%

49、关于公允价值，下列说法正确的是()o

A、直接使用可获得的市场价格是公允价值的计量方式之一

B、与公允价值相比，市场价值的定义更广、更概括

C、若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在

【参考答案】：A

【解析】：B项，允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估

算，并且与市场预期不冲突；C项，与市场价值相比，公允价值的定义

更广、更概括；D项，在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，

但若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本

法来获得。

50、()原则既要求金融投资者加强自我教育，也要求产品提供方

对产品的已知缺陷和风险进行适当的披露。

A、客户教育

B、买者自负

C、信息透明

【参考答案】：B

【解析】：银行进行客户教育，一方面，要为客户提供相关信息和

培训，使他们具备理解各类金融产品和服务的知识；另一方面，在了解

“卖者有责”的基础上，也要使客户接受和遵循“买者自负”这一市场

经济基本原则。强调“买者自负”的原则包含两层意思：①金融投资者

要加强自我教育，充分认识金融产品与市场中蕴含的风险，对自己的投

资决策负责；②要求产品提供方对产品的已知缺陷和风险进行适当的披

露，尽可能避免客户对所购买的产品存在很大的误解。

51、是借款人偿债资金保证的绝对量，而最能

反映客户直接偿付流动负债的能力。()

A、营运资金，现金类资产

B、现金比率；应收账款

C、营运资金；应收账款

【参考答案】：A

【解析】：营运资金是指流动资产与流动负债的差额，是借款人偿

债资金保证的绝对量，现金类资产是速动资产扣除应收账款后的余额，

它最能反映客户直接偿付流动负债的能力。

52、关于基金投资的风险，以下说法错误的是()o

A、基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性

B、基金的非系统性风险为零

C、基金的资产运作无法消灭风险

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

【解析】基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性。基金损失的

可能性取决于基金资产的运作。投资基金的资产运作风险也包括系统风

险和非系统风险。尽管基金通过组合投资分散风险，但基金的资产运作

无法消灭风险，并且可能由于基金管理人运作不当加剧亏损。

53、个人信用贷款主要根据个人信用记录和()确定贷款额度和贷

款期限。［2010年5月真题］

A、个人工作单位

B、个人信用等级

C、个人月收入

【参考答案】：B

【解析】：个人信用贷款是银行向个人发放的、无须提供任何担保

的贷款。个人信用贷款主要依据借款申请人的个人信用状况确定贷款额

度，信用等级越高，信用额度越大，反之越小。

54、实物黄金主要形式不包括()o

A、金条

B、纸黄金

C、金饰

【参考答案】：B

【解析】：实物黄金主要形式有金条、金币和金饰等，市场参与者

主要有黄金生产商、提炼商，投资者和其他需求方。

55、不属于“假个贷”行为的是()。

A、没有特殊原因，滞销楼盘突然热销

B、借款人南于公司倒闭终止还款

C、借款人首付款非自己交付或实际没有交付

【参考答案】：B

【解析】：“假个贷”行为具有若干共性特征，包括：①没有特殊

原因，滞销楼盘突然热销；②没有特殊原因，楼盘售价与周围楼盘相比

明显偏高；③开发企业员工或关联方集中购买同一楼盘，或一人购买多

套；④借款人收入证明与年龄、职业明显不相称，在一段时间内集中申

请办理贷款；⑤借款人对所购房屋位置、朝向、楼层、户型、交房时间

等与所购房屋密切相关的信息不甚了解；⑥借款人首付款非自己交付或

实际没有交付；⑦多名借款人还款账户内存款很少，还款日前由同一人

或同一单位进行转账或现金支付来还款；⑧借款人集体中断还款。故选

Co

56、商业银行通过购买保险或者业务外包等措施来管理和控制的操

作风险属于O0

A、可规避的操作风险

B、可缓释的操作风险

C、应承担的操作风险

【参考答案】：B

【解析】：可缓释的操作风险主要通过保险和业务外包来管理和控

制。故选C。

57、人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查

询人不得()O

A、借走资料原件

B、复印资料原件

C、对资料原件照相

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行

存款的通知》规定，查询人不得借走原件，需要的资料可以抄录、复制

或照相，并经银行盖章。

58、声誉风险通常与信用、市场、操作等风险()o

A、相互排斥、互不共存

B、交叉存在、互相作用

C、没有关系

【参考答案】：B

【解析】：声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，并通常

与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用。因此，声誉

风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险

因素。

59、根据我国《公司法》的规定，我国采取的公司资本制度是()o

[2010年5月真题]

A、法定资本制

B、折中资本制

C、任意资本制

【参考答案】：A

【解析】：公司资本，是股东为达到公司目的所实施的财产出资的

总额。公司资本制度是《公司法》确认的资本筹措与运营的重要制度。

我国公司资本制度的特点是：①资本法定；②强调公司必须有相当的财

产与其资本总额相维持；③强调公司资本不得任意变更。

60、指导原则采用贷款风险分类方法，按风险程度，将贷款划分为

五类。即正常、关注、次级、()、损失。

A、危险

B、坏账

C、可疑

【参考答案】：c

【解析】：中国人民银行从1998年5月开始试行《贷款风险分类

指导原则》，并在2001年12月修订后正式发布。指导原则采用贷款风

险分类方法，按风险程度，将贷款划分为五类(亦称“五级分类”)，即

正常、关注、次级、可疑、损失。故选D。

二、多项选择题(共20题，每题2分)

1、某银行2008年对A公司的一笔贷款收入为1000万元，各项费

用为200万元，预期损失为100万元，经济资本为16000万元，则

RAR0C等于()。

A、4.38%

B、5.00%

C、5.63%

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。将已知条件代公式：RAR0C二税后净利润/经

济资本X100%=(1000200-100)/16000X100%%438%o

2、()是在外汇买卖时，双方先签订合约，规定交易货币的种类、

数额及适用的汇率和交割时间，并于将来约定的时间进行交割的外汇交

易。［2012年6月真题］

A、即期外汇交易

B、远期外汇交易

C、零售外汇交易

【参考答案】：B

【解析】：远期外汇市场是指远期外汇交易的场所，又叫期汇交易

市场。远期外汇交易是在外汇买卖时，双方先签订合约，规定交易货币

的种类、数额及适用的汇率和交割时间，并于将来约定的时间进行交割

的外汇交易。

3、实贷实付原则的关键是()o

A、减少系统风险

B、减少挪用资金的风险

C、减少管理风险

【参考答案】：B

【解析】：实贷实付原则的关键是借款人按照合同的约定用途使用

贷款资金，减少挪用资金的风险。

4、应用于市场风险管理的经风险调整的收益率可以简单表示为

()O

A、务单位或交易的税后净利润/业务单位或交易的经济资

本

B、1^1^(^=业务单位或交易的息税前收益/业务单位或交易的资金成

本

C、务单位或交易的税后净利润/业务单位或交易的资金成

本

【参考答案】：A

【解析】：应用于市场风险管理的经风险调整的收益率可以简单表

示为：RAROC=业务单位或交易的税后净利润/业务单位或交易的经济资

本。其中。税后净利润:收益-预期损失。故选A。

5、某公司2006年12月31日的资产负债表中，总资产为2亿元、

负债为1.6亿元，则会计资本为()o

A、8000万元

B、4000万元

C、2亿元

【参考答案】：B

【解析】：会计资本为银行资产负债表中资产减负债后的余额。

6、相关信息缺乏共享和文档记录属于人员因素中哪一类原因造成

的损失？()

A、知识技能匮乏

B、内部欺诈

C、核心雇员流失

【参考答案】：c

【解析】：核心雇员流失造成的风险体现为商业银行对关键人员

(如交易员、高级客户经理)过度依赖的风险，包括缺乏足够的后备人

员、关键信息缺乏共享和文档记录、缺乏岗位轮换机制等。

7、()是商业银行企业文化的重要组成部分，也是商业银行稳健

经营与可持续发展的基础。

A、风险管理

B、制度文化

C、风险文化

【参考答案】：C

【解析】：风险文化，又称风险管理文化，是一种融合现代商业银

行经营思想、风险管理理念、风险管理行为、风险控制标准与风险管理

环境等要素于一体的文化力，是商业银行企业文化的重要组成部分，也

是商业银行稳健经营与可持续发展的基础。

8、受法律保护的借贷关系开始于()

A、贷款审查通过

B、签署借款合同

C、借款合同生效

【参考答案】：C

【解析】：借款合同一经签订生效后，受法律保护的借贷关系即告

确立，借贷双方均应依据借款合同的约定享有权利和承担义务。

9、商业银行的核心竞争力是()o

A、创立能力

B、市场地位

C、风险管理

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股

东回报的重要手段。

10、关于银行在实际操作中应注意的事项，下列说法不正确的是

()O

A、要注意抵押文件资料的完整性

B、抵押物权属的完整性

C、抵押物存续状况的完好性

【参考答案】：A

【解析】：借款人以自有或第三人的财产进行抵押，抵押物须产权

明晰、价值稳定、变现能力强、易于处置。银行在实际操作中要注意抵

押文件资料的真实有效性、抵押物的合法性、抵押物权属的完整性、抵

押物存续状况的完好性等。

11、下列行为中，符合理财产品政策监管要求的是OO

A、银行根据理财产品的风险状况，设置了销售期限和销售起点金

额

B、银行将一般储蓄存款单独当作理财产品销售

C、小王在向银行客户介绍某投资产品过程中，着重讲述了产品的

收益性，对产品潜在的风险进行了弱化

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】关于理财产品（计划）的政策监管：（1）商业银行销售

的理财计划中包括结构性存款产品的，其结构性存款产品应将基础资产

与衍生交易部分相分离，基础资产应按照储蓄存款业务管理，衍生交易

部分应按照金融衍生产品业务管理。（2）商业银行不得将一般储蓄存

款产品单独当做理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强

制性搭配销售。（3）商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存

款利率的保证收益率。商业银行不得承诺或变相承诺除保证收

12、个人征信系统所收集的个人信用信息中的信用交易信息中，不

包括（）O

A、银行信贷信用信息汇总

B、准贷记卡汇总信息

C、配偶身份

【参考答案】：C

【解析】：根据相关规定，ABC三项均为个人信用信息中的信用交

易信息；D项属于个人信用信息中的个人基本信息，因此D符合题意，

是正确答案。

13、资产转换理论的提出者是（）o

A、亚当•斯密

B、莫尔顿

C、凯恩斯

【参考答案】：B

【解析】：1918年，莫尔顿在《政治经济学杂志》上发表《商业

银行与资本形成》一文，提出了资产转换理论。

14、王先生准备投资某项目，假设从第1年末开始每年流入现金流

200万元，共7年。假设年利率为4%,则该项目现金流入的现值为()

万元。

A、1090.48

B、200

C、1200.41

【参考答案】：C

【解析】：本题为简单型的根据现金流求净现值。

本题为均匀现金流，也可根据年金公式求解。

15、下列关于职业道德的说法，错误的是()o

A、职业道德是获得理财师资格认证的最后环节

B、职业道德具备法律上的强制约束力

C、严格的职业道德标准要求有利于树立理财师专业人士良好品牌

形象.取得大众的信任

【参考答案】：B

【解析】：职业道德不是法律规范、不具备法律上的强制约束力，

更多地依靠从业人员的自觉和行业的自律机制。

16、作为我国金融市场监管机构，以下()属于证监会的职责。

A、监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场、外汇市场、

黄金市场

B、研究和拟定证券期货市场的方针政策、发展规划

C、拟订保险业发展的方针政策，制订行业发展战略和规划

【参考答案】：B

【解析】：目前我国金融市场为分业监管，采用“一行三会”模式

对不同领域进行分工监管。A项描述的是中国人民银行的职责；B项描

述的是银监会的职责；D项描述的是保监会的职责。

17、关于借款合同的变更与解除，下列说法错误的是()o

A、借款合同依法需要变更时，必须经借贷双方协商同意，协商未

达成之前借款合同继续有效

B、当借款保证人失去保证能力时，借款人可申请以信用贷款替代

原贷款

C、借款人在还款期限内丧失民事行为能力后，如果没有财产继承

人和受遗赠人，贷款银行有权提前收回贷款，并依法处分抵押物或质物,

用以归还未清偿部分

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《个人贷款》真题

【解析】当发生保证人失去保证能力或保证人破产、分立、争并等

情况时，借款人应及时通知贷款银行，并重新提供贷款银行认可的担保。

18、在操作风险报告流程中，()是需要业务部门提供的内容。

A、业务目标分析

B、压力测试

C、风险指标

【参考答案】：C

【解析】：在操作风险报告流程中，风险指标是需要业务部门提供

的。业务部门提供的内容包括内部损失数据、风险指标、风险评估和风

险识别；风险管理部门提供的内容包括外部数据损失、同业比较、资本

分析和业务目标分析等。

19、在行政执法的实践中，公司法人的营业执照被吊销，意味着公

司()。

A、破产

B、营业执照注销

C、被撤销

【参考答案】：c

【解析】：公司被吊销营业执照，只是意味着公司被依法撤销。此

时，公司不能再进行经营活动。必须在清算后才能注销营业执照。否则,

会产生公司不进行清算就已终止的后果。

20、()综合反映了商业银行经营管理的水平。

A、贷款安全性

B、存款吸收额

C、贷款效益性

【参考答案】：C

【解析】：贷款的效益性是指贷款经营的盈利状况，是商业银行经

营管理活动的主要动力，综合反映了商业银行经营管理的水平。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、如果风险权重为70%,那么监管类别为“良”。()

【参考答案】：错误

【解析】：各类的风险权重具体为：监管类别“优”，风险权重为

70%;监管类别“良”，风险权重为90%；监管类别“中”，风险权重

为115%；监管类别“差”，风险权重为250%;监管类别“违约”，风

险权重为0%o

2、一家银行以年期的存款为资金来源发放1年期的贷款，该银行

不会面临因基准利率的利差发生变化而带来的基准风险。()

【参考答案】：错误

【解析】：一家银行以年期的存款为资金来源发放年期的贷款，由

于其基准利率变化的可能不完全相关，变化不同步，该银行仍会面临因

基准利率的利差发生变化而带来的基准风险。

3、缺口分析是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法之

一，是银行业较早采用的利率风险计量方法。()

【参考答案】：正确

【解析】：缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。缺

口分析是对银行资产负债利率敏感度分析的方法之一，是银行业较早采

用的利率风险计量方法。因其计算简便，清晰易懂，目前仍广泛应用于

利率风险管理领域。

4、公司进行债务重构标志着公司面临经营危机。

【参考答案】：错误

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】公司用长期融资来取代短期融资进行债务重构，一般是为

了平衡融资结构，其原因可能是由于快速发展，公司需要将原来的部分

短期融资转化为长期的营运资本，以达到更合理的融资结构。故说其面

临经营危机是错误的。

5、商业银行风险管理的目标不是要完全消除风险，而是将风险控

制在可承受范围内，实现风险-收益的平衡。()[2010年5月真题]

【参考答案】：正确

【解析】：风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是商业银行

管理战略的一个十分重要的方面。风险管理的目标不