三季度资金计划及集中付款执行情况通报(样本)

三季度资金计划及集中付款执行情况通报为加强公司财务管理、提高工作效率，公司于2004年6月下发了《关于上半年资金管理执行情况的通报及加强下半年资金管理的通知》（津万总字【2004】第010号），对资金计划、集中审批、集中付款、网上结算及单据质量要求进行了强调，现对三季度的资金计划及集中付款执行情况进行了回顾与总结，从本次总结可以看出，要提高公司资金计划能力，还任重而道远。资金计划执行情况三季度实际资金流量与计划差异如下：部门项目计划实际差异完成率销售部回款新城及美树7006534793%玻璃厂16,58418,574(1,990)112%小计17,28419,227(1,943)111%销售部营销费用新城及美树40231758%东丽湖15(15)玻璃厂45913832130%小计49916132332%规划发展部地价等玻璃厂2,0006201,38031%东丽湖2,1422,701(559)126%新项目9,3509,20015098%小计13,49212,52197193%项目部配套等玻璃厂1,22030191925%东丽湖695774(79)111%小计1,9151,07584056%项目部工程款新城及美树724910(186)126%都市花园47112734427%玻璃厂5,9744,2771,69772%东丽湖4,8114,23557688%小计11,9809,5492,43180%设计部玻璃厂254162386%新城及美树9090%东丽湖89238650643%小计1客服退房及补偿款新城及美树164828250%玻璃厂25(25)都市花园24131154%小计1881206864%各月差异如下：部门7月份8月份9月份销售部（回款）(1,106)798(1,949)销售部（营销费用）778532规划发展部11,0803,9003,270项目经理部新城204(296)119都花8010036水晶城7411,493500东丽湖3071,164629设计部438361226客服(11)4831从以上表格可以看出，在9月份各部门的准确性大幅提高，天玻项目部、东丽湖项目部的实际付款分别达到了计划付款的79％和77％；但是，从整个三季度来看，公司各部门的实际情况与计划差异较大。销售部：超额完成销售任务1,943万元，满足了公司的资金日常需要；项目发展部：三季度比计划少付971万，下列因素将增加四季度付款：天玻地价因对方无法提供发票，延迟付款，增加四季度付款约1700万；原计划三季度支付天玻小配套520万元，延迟付款，实际支付时间待定；新项目原计划下半年共付款9350万元，并在三季度支付完成，按照目前付款情况看，三季度已支付9200万元，四季度至少需要支付地价2050万元；预计项目发展部至少增加四季度付款3,650万元（如果支付天玻小配套，则增加四季度付款4170万元）；天玻项目部：三季度比计划少付2,616万元，其中配套919万，工程款1,697万元；东丽湖项目部：三季度比计划少付497万元；设计部：三季度比计划少付753万元；目前存在的主要问题是各部门大额超报，实际支付金额与计划存在巨大差异。因各部门的计划差异，严重影响了公司的资金计划准确性和整体资金安排，公司按照付款计划预计贷款2.35亿元方能满足需要，实际三季度仅贷款5,000万元，严重影响了总部对公司的考核成绩，希望各部门在今后的计划中加强准确性。注：总部资金计划考核要点中，对支出完成差异指标的考核要求如下：支出完成差异指标：累计支出超出计划或者低于计划10％以上时，扣分；支出等于计划或低于计划10％以内时，得满分。三季度公司的计划准确性达不到总部“低于计划10％”的考核要求，总部在考核支出完成差异指标时，会降低天津公司考核成绩。希望各部门根据工程进度等实际情况，合理预测四季度付款情况。下表是四季度资金考核计划，请各部门参照执行。部门项目季度计划销售部回款东丽湖6,300玻璃厂13,550小计19,850销售部营销费用新城及美树东丽湖玻璃厂576小计576规划发展部地价等玻璃厂东丽湖新项目小计0项目部配套等玻璃厂1,200东丽湖650小计1,850项目部工程款新城及美树1,355都市花园171玻璃厂5,027东丽湖3,306小计9,859设计部玻璃厂200新城及美树0东丽湖106小计306客服退房及补偿款新城及美树155玻璃厂都市花园27小计182汇总差异当月现金流入19,850当月现金流出15,663当月净现金流4,187二、集中付款情况9月份两次集中付款，共收单313笔，不符合规范财务退单6笔，占2％，领导特批散单5笔，银行退单1笔，明细分别为：表1：退单序号部门工程类费用类退单数量占部门交单数量占公司退单数量退单数量占部门交单数量占公司退单数量1东丽湖项目部13%25%2天玻项目部3新城项目部320%75%4客服14%50%5总办5设计部7营销中心12%50%合计4100%2100%表2：散单（以下是经领导特批的散单）序号部门内容合同编号金额1东丽湖项目部邻里中心采购款TJ-DL-01Q-采购－001560万2天玻项目部配套设施费BLC-0402517.808万3东丽湖项目部一期热水、污水工程进度款100万4东丽湖项目部东丽湖大树移植工程款TJ-DL-01Q-施工－005560万5天玻项目部天玻会所精修进度款BLC-0411850万表3、银行退单序号部门单位名称合同金额原因1新城项目部铁道部第一工程局安装总公司344,401元对方因账户冻结，不想将收款计入账户，所以对方和银行联系退单自《关于上半年资金管理执行情况的通报及加强下半年资金管理的通知》下发后，三个月来各部门的付款单据质量不断改善，不符合规范的退单也大大减少，提高了工作效率，但是还存在一些问题需要各部门注意：1）散单量大：考虑到目前各项目的工程进度要求，在取得领导批准的情况下，财务部对一些部门的付款采取了特殊付款政策，但是希望各部门严格按照集中付款制度办事，注意以下几点：a.在合同签订及付款过程中，对合作单位明确说明我公司的集中付款制度，并督促合作单位按时提交准确完整的付款资料，否则由此造成的付款延误，将由合作单位自行承担；b.总部与银行采用即时付款，无法追回不付，如果有扣款要求，需在8日、22日前及时提出；银行退单不但增加工作量，还影响公司在总部的考核成绩，例如本月的中铁一局退单；按照公司规定，对方单位原因造成的银行退单，应停付一次。2、其他细节性问题，如附件不齐等。以上为三