保险学课件：风险与保险

《保险学》保险有什么用？风险的客观存在及其会带来的物质与精神损失；个人或集体难以独自承担损失损害后果,需要社会化的危险分散与控制机制。——（保障）其它功能：强制储蓄投资逃避债务规避税收2

转嫁风险投保人保险人（被保险人）（保险公司）提供保障

保险合同

保险风险风险管理基本原则运行监管不同阶段的人对保险的需求4第一章

风险与风险管理包括三节:§1.1

风险及其特征§1.2

风险的分类及管理§1.3

可保风险关于风险的数种定义经济学家：损失机会和损失可能性决策理论家：损失的不确定性统计学家：实际结果与预期结果的离差度保险学者：风险是实际结果偏离预期结果的离差度6§1.1风险及其特征一、风险（risk）的含义风险是一种客观存在的、损失或者收益的发生具有不确定性的状态。风险是一种客观存在的状态风险是与损失相关的状态风险是损失的发生具有不确定性的状态

二、风险的特征（较教材有所扩展）（一）客观性风险是客观存在的，不以人的主观意志为移转。客观存在的某种自然现象、生理现象或社会现象。自然灾害、战争、冲突、意外事故等，都不以人的意志为转移，它们是独立于人的意识之外的客观存在。人们只能在一定的时间和空间内改变风险存在和发生的条件，降低发生的频率和损失幅度，但是，从整体上说，风险是不可能彻底消灭的。

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（二）偶然性（不确定性）风险发生的时间、地点和状态对于社会个体而言，是事先不可预见的事实。空间上的不确定性：例如火灾时间上的不确定性：例如死亡结果上的不确定性：即损失损废的不确定性，例如台风

具有个体上的偶然性和总体上的必然性（普遍性）。9

（三）普遍性风险渗透到社会、企业、家庭、个人生活的方方面面。企业：自然风险、市场风险、技术风险家庭：自然风险、意外、财务危机个人：疾病、失业、意外事故政府：战乱、政权更替、暴动

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（四）可变性（发展性）风险会因时间、空间因素的发展变化而有所发展与变化；人类社会自身进步和发展的同时，也创造和发展了风险，尤其是高科技技术的发展与应用。在一定条件下风险可转化：（1）风险性质变化（2）风险量的变化（3）某些风险在一定的时空范围内被消除（4）新风险产生

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三、风险的构成要素风险的结构包括风险因素+风险事故+损失（一）风险因素（hazard）促使某一特定损失发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因。1、有形风险因素（tangiblehazard）实质风险因素（physicalhazard）：社会和自然界客观存在的引起或增加风险事故发生机会或扩大损失程度的客观原因或条件。

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2、无形风险因素（untangiblehazard）道德风险因素（moralhazard）：因人的故意行为引起或增加风险事故发生机会或扩大损失程度的原因或条件。行为风险因素（moralehazard）：又称心理风险因素，指由于人们主观上的疏忽或过失，以致增加风险事故发生的机会或扩大损失程度的因素。

13风险因素构成有形风险因素直接影响标的的物质性风险因素风险因素无形风险因素

文化、习俗、制度等非物质因素对风险的影响，又可以分为道德风险因素和心理风险因素14

（二）风险事故：又称风险事件（peril）1、概念：是直接导致或造成财产损失或人身伤亡的事件。又称风险事件。风险事故是损失的媒介，风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。2、风险事故与风险因素的区别与联系“风险因素是导致或造成损失或伤亡事件的内因；风险事故是损失或伤亡事件的外因，没有风险因素的存在就不会有风险事故的发生。”15

（三）风险损失（loss）1、损失的概念：作为风险管理和保险经营的一个重要概念，专指非故意（unintantional）、非计划（unplanned）、非预期（unexpected）的经济价值的减少。（1）非故意、非计划、非预期；（2）经济价值减少。损失频率=损失次数/风险单位的数量损失程度=损失金额/风险单位实际价值1617风险的构成风险因素Hazard促使和增加损失发生的频率或严重程度的潜在原因。分为有形和无形两类。风险事故Peril造成人身或财产损失的事件损失Loss风险事故的发生造成的结果（经济上可以计量）。17

风险因素、风险事故和风险损失三者之间存在着因果关系：

风险因素引发风险事故，而风险事故导致损失。18风险因素、风险事故和损失的关系19增加产生引起19§1.2 风险的分类和管理一、风险的分类（一）纯粹风险与投机风险（以风险的性质为标准）1、纯粹风险（purerisk）：只有损失机会而无获利机会的不确定性状态。2、投机风险（speculativerisk）：既存在损失可能性、也存在获利可能性的不确定性状态。投机风险所导致的后果有三种：损失、无变化、获利。譬如赌博。对纯粹风险和投机风险作出区分是非常重要的，一般来讲，只有纯粹风险才是可保风险。投机风险不能成为可保风险。21

（二）静态风险与动态风险（依据风险产生的环境）1、静态风险（staticrisk）：自然力的不规则变动或与政治或宗教因素无关的个人行为所导致的风险。例如，雷雹、地震等自然原因发生的风险；火灾、破产等发生的风险；纵火、欺诈等不道德造成的风险它较动态风险，其变化比较规则，可以通过大数定律加以测算，对风险发生的频率作统计估计推断2、动态风险（dynamicrisk）：由于社会经济、政治、技术及组织等方面发生变动而产生的风险。例如，人口增长、资本增加、生产技术的改造、消费者选择的变化等引起的风险；它的变化往往不规则，难以用大数定律进行测算，所以，一般不为保险人所承保

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（三）基本风险与特定风险（依据风险影响的范围和对象）1、基本风险（fundamentalrisk）：是指由非个人的、或至少是个人往往不能阻止的因素所引起的、损失通常波及到很大范围的不确定性状态。2、特定风险（particularrisk）：是指由特定的因素所引起，通常是由某些人或者某些家庭来承担损失的不确定性状态。区分意义：

基本风险主要不在个人的控制之下，又由于大多数情况下它们并不是由某个特定的个人的过错造成的，因此，应当由社会而不是个人来应付它们，这就产生了社会保险存在的必要性。但并不是说基本风险不存在商业保险；特定风险通常被认为在个人的责任范围内，因此，个人应当通过保险、损失防范和其他风险管理工具来应付这一类风险。

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（四）人身风险、财产风险、责任与信用风险（以风险的损害对象为依据）1、人身风险（prisonalrisk）：人们因早逝、疾病、残疾、年老无依无靠而遭受损失的不确定性状态。2、财产风险（propertyrisk）：财产发生损毁、灭失和贬值而使财产的所有人遭受损失的不确定性状态。3、责任风险（liabilityrisk）：对于他人所遭受的财产损失或身体伤害在法律上负有赔偿责任的风险。4、信用风险（creditrisk）：在经济交往中，权利人与义务人之间由于一方违约或犯罪而给对方造成经济损失的风险。24

（五）自然风险、技术风险、经济风险、社会风险、政治风险（依据风险发生的原因来分类）1、自然风险（naturalrisk）：自然力不规则变化而引起的各种现象，导致对人们的经济生活和物质生产及生命损失和损害的不确定性状态。自然风险具有如下特征：（1）自然风险形成上具有不可控性（2）自然风险形成的周期性（3）自然风险事故引起的后果具有共沾性2、技术风险（technologicalrisk）：主要是高新技术和科技发明与技术创新等可能导致的各种不确定损失性状态。25

3、经济风险（economicrisk）：指在生产和销售等经营活动中由于受市场供求关系、经济贸易条件等因素的变化或者经营者决策失误、对前景预期出现偏差等，导致经济上遭受损失的不确定性状态。4、社会风险（socialrisk）：造成物质损毁和人员伤亡的直接作用力与人的活动有关，即由于个人或团体的过失、疏忽、侥幸、恶意（盗窃、抢劫）等不当行为导致的风险，造成财产受毁、人员伤亡的后果。

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5、政治风险（politicalrisk）：政府对于自然风险、技术风险、经济风险和社会风险的管理失控以及不同政治利益团体之间的矛盾所可能导致损失的不确定性状态。（种族宗教的冲突、叛乱、战争等所引起的风险。）（1）国内政治风险：主要由于政府对于自然风险、技术风险、经济风险和社会风险的管理失控所造成，同时还可能包括民族矛盾和宗教矛盾。（2）国际政治风险：主要由于种族矛盾、宗教矛盾、资源矛盾等导致的外交风险、贸易风险和军事风险所构成。

27二、风险管理风险管理的概念：

风险管理是指经济单位通过风险识别、风险估测、采用合理的经济和技术手段,对风险实施有效的控制，以最小的成本获得最大安全保障的管理活动。风险管理的目的：控制风险、处置风险风险管理的意义：对企业、对社会风险管理的程序：确定、认识、衡量、处理

风险管理的基本程序（一）风险管理目标的建立：

风险管理目标就是选择最经济和有效的方法使风险成本最小。风险管理目标包括损失发生前的风险管理目标和损失发生后的风险管理目标。1、损失发生前的风险管理目标2、损失发生后的风险管理目标

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风险管理的目标

风险管理目标由两个部分组成：

损失发生前的目标（prelossobjectives）和损失发生后的目标（postlossobjectives），前者的目标是避免或减少风险事故形成的机会，包括节约经营成本、减少忧虑心理；

后者的目标是努力使损失的标的恢复到损失前的状态，包括维持企业的继续生存、生产服务的持续、稳定的收入、生产的持续增长、社会责任。二者有效结合，构成完整而系统的风险管理目标。

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（二）风险的识别：经济单位及个人对面临的、以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。风险识别的方法可以分为两类：一是感知风险；一是分析风险。其中，分析风险方法包括：1、现场调查法；2、风险列举法；3、生产流程图法；4、财务报表分析法。总之，各种风险识别的方法都有其自己的特点。风险管理者可以根据企业的性质、规模和技术条件，以及自身的特长，选择某种方法和几种方法的组合来进行风险识别。

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（三）风险的评估：在风险识别的基础上，对风险进行估算。即衡量潜在的损失的规模和损失发生的可能性，即损失发生可能性和严重性的估算。风险评估一般情况下，要对风险进行重要程度的排序，按照各种风险对企业生产、经营和财务方面的影响不同而分成致命风险、重要风险和一般风险三类。1、致命风险2、重要风险3、一般风险32

（四）选择风险管理的基本方法在对风险进行识别和估算之后，风险管理者接下来需要做的事情就是选择应付风险的各种方法。1、回避风险（riskavoidance）2、保留风险（riskretention）3、预防风险（riskprevention）4、集合风险（riskincorporation）5、转移风险（risktransfer）非保险方式转移（noninsurancetransfer）保险方式转移（insurancetransfer）33非保险方式转移方式签订合同条款签订免除责任合同签订转移风险源的合同套期保值3434

（五）风险管理效果评价

对风险管理方法适用性以及其收益情况进行分析、检查、修正和评估。这是风险管理的最后一步，但是也很重要。因为：1、风险管理在现实世界中发生。而现实世界情况总是不断地发生变化。2、任何人都是有可能犯错误的。通过检查和评估，就可以使风险管理者及时发现错误、纠正错误，减少成本；控制计划的执行，调整工作方法；总结经验，改进风险管理。

35风险管理的评价标准效果标准（成本-收益分析）

效益比值=（采取某项技术后减少的风险直接损失与间接损失之和）/（采取某项技术所支付的费用+机会成本）作业标准对风险管理部门工作数量和质量的考核3636

风险管理的主要环节图表：

37§1.3 可保风险一、可保风险的概念

可保风险是指可以通过保险方式转移的风险，即符合保险人承保条件的风险。可保风险是风险的一种形式。注：可保风险是个相对概念。二、可保风险的理想条件（一）风险损失必须是意外且非故意的（accidentalandunintentionalloss）原因：被保险人能在一定程度上控制损失发生与否或损失的严重程度，就有可能产生道德风险。从社会角度看，对被保险人故意引起的损失赔偿有失公平。有些损失随着时间的推移而自然出现，如汽车的自然损耗、机器的磨损、房屋的折旧等，这些不予承保。38（二）风险必须是纯粹的（purerisk）（三）风险的损失必须是可测的（determinableandmeasurableloss）指可保风险导致的损失在原因、时间、地点和金额上必须可以确定，可以用货币来衡量。（四）非巨灾损失（nocatastrophicloss）

意味着不能有大比例同质风险暴露单位在同一时间发生损失。可保风险导致的损失应该是频率较低、程度重大的。39（五）可计算的损失机会（calculablechanceofloss）可以准确计算风险导致损失的平均频率和平均额度。即损失的概率分布是可以被确定的。当用经验基础上的概率分布预测未来损失的一个前提是：导致未来事件发生损失的因素要与过去基本一致。（六）风险必须是大量风险单位均有遭受损失的可能性（largenumberofexposureunits）