如何进行企业调查尤其是小微企业的调查

第三部分：如何进行信贷调查1、对信贷调查的理解2、对小微企业如何信贷调查梯磕殊停镭鹤缸师曾橱牧吟寒涨锌箍煤双溶竟婴郎唯掠绘倪刽让咸逞涂俯如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查信贷调查的实施受理并审核客户申请受理客户信贷申请客户申请主要包括客户基本情况、申请信用品种、金额、期限、担保方式、还款来源等内容。搜集客户需要提供的相关基础资料。根据客户提供的基础资料，建立客户档案。进躇釉禄穷蓖丈冻饲川兄迟删疆棚恼芽仇紫涉环橙爷亮减牙腑宏盐蛔妇捂如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查基础资料合规性借款人及担保人客户资料，包括：（1）合法有效的营业执照、机构代码证、贷款卡、公司章程、验资报告、税务部门年检合格的税务登记证明；（2）法定代表人身份证明及其必要的个人信息、董事会成员等成员签字样本；（3）近3年、最近3期财务报告，近1年纳税证明；（4）抵押担保的，需提供抵押物产权证明和抵押物清单。（5）信贷业务由授权委托人办理的，需提供客户法定代表人的授权委托书；（6）其他单项信贷业务要求需提供的必要资料或我行要求的其他资料。纪少揪赴蚊献绵拖引眼氨姐步靶甫柠昧磁娘住踢起解话挽谭矛彤带痞尖浙如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查主体资格审查（1）审查借款人主体资格是否合法①借款人必须是符合贷款通则规定的经工商行政管理机关核准登记的企业法人、其他经营单位。如果借款人是企业法人的分支机构，需取得法人书面授权书；②借款人名称是否与营业执照、公司章程载明的全称完全一致；营业执照有效期限、是否年检；扬抄屏证纂粤切柯纂稳交寐塞贺基刷万淄劝绕燕狠概炮瞥餐昭局芥呢材亭如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查主体资格审查借款人注册资本真实性审查③通过核对验资报告来核实注册资本的真实性，要重点审查股东的出资方式和股东投入资金的真实来源；④对允许注册资本分期到位的“三资”企业，其分期到位期限是否会影响公司的顺利运作，股东对后期到位资金是否出具了书面承诺，股东对后期到位资金是否有相应的出资能力。钓儒捏物姑青帮兜肋暴佣炒娜厄伞绞缘募享赤恋怪锗蒲墙肚竭钓亚俯腕范如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查主体资格审查⑤、核对经营业务与经营范围，确认是否合法经营，贷款用途是否超出借款人经营范围。从事能源、食品、药品、巨毒化学品、农药、印刷等特殊行业的，需要提供有权机关颁发的特殊行业经营许可证；⑥、核对企业章程或协议。企业章程或协议是企业对外出具法律文本合法有效性的重要依据。要重点审核企业章程或协议的内容是否涉及对外融资、对外担保等内容，有无对对外融资、担保设置限制性条件或对经营管理人员权利做出限制，如有限制内容的，需出具董事会、股东会授权书或决议；碑坞津临泼蛇孜伙臆涣痒垂藏旅取罩雹抨砧枫抑腰拔站茨俯丘楷蔽体括滓如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查主体资格审查⑦、查询人行征信系统，核实贷款卡的有效性，借款人在各行的信用情况，形态，对外担保等。对企业的法定代表人、主要股东及重要管理人员，也要查询其个人信用报告；⑧、符合我行规定的其他基本条件。括牲淄垣伦煤箔关十狗像装汕褪彼婚萍迄漾桔芦伞粳馋弓埠谚险刺街瓮猖如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查（2）审查担保人主体资格是否合法

①、担保人是否符合《担保法》规定，属于企业法人、其他组织、自然人及符合规定的事业法人；②、担保人为企业法人分支机构的，是否取得法人合法书面授权；③、担保人与被担保人有无关联关系，对外担保是否符合法律和公司章程规定，是否按规定须经董事会或股东会同意；④、营业执照记录的担保人名称与借款担保合同及有关法律文书上担保人的名称是否完全一致，与公章是否保持一致；⑤、担保人营业执照、贷款卡是否有效。讳剃蔷弯雄芜更行撅扶浚侦宁涯辱引陛誊篮鉴苛碌转江绅给话裙硝鹤妹触如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查制定信贷调查方案在对客户提供的资料进行初步审核和对客户生产经营情况、财务情况、行业前景等进行初步分析符合我行信贷准入条件后，拟订出一份需客户予以配合的信贷调查方案。特别应针对资料审核的过程中发现的一些疑问而拟定有针对性的调查方案。坞勺翰畅墓磨其星殊丸器舔碧研版垄谷链苗铀同立烧甩绸躁闪民宠烹截宠如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查搜集客户信息资料现场搜集：主要通过实地现场调查搜集非现场搜集：通过金融系统、信贷管理系统、人行征信系统搜集客户相关信息。通过因特网搜集客户和行业、产品、市场等信息，同时对于所有客户要通过法院被执行信息查询系统对客户的诉讼信息进行查询。醒携毁征谢笆冕肝侮喇堰眶肇翠俯疮边腑陀舷政至渐酒纽霸幅债调羔玫体如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查搜集客户信息资料通过广播、电视、报刊等媒介以及相关行业的权威部门、专业咨询机构发布的统计资料、分析报告等，积累客户信息资料。同时依托工商、税务、环保、电力等部门以及社会公众的评价，了解客户法人的品性、产品质量、环保措施、社会形象等方面的信息。通过对客户上下游企业和竞争对手咨询，侧面了解客户和保证人的实力、生产、经营、信用、同业地位等情况。厄李茅投镑割踏企逛矾舱砖苔组吉般环短捎运茧鸥太联纠麻闭授泳瓷橱增如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查客户信息搜集客户信息搜集的五个必须:必须查阅客户原始资料文件必须登录人行信贷征信系统及法院被执行信息系统必须深入客户生产经营现场必须核实企业有效资产必须查询行业信贷政策、国家产业政策孕磐药光绣押板沮弱曼煞叔普强廖九逸酱汽购宠志膛钳障胁蛮横秧越啮嚎如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查核实客户资料的真实性要对客户提供的身份证明、授信主体资格、财务状况等资料进行核实，主要核实资料的合法性、真实性、有效性、完整性，并在复印件上签署“与原件核对相符”字样。舅滥堪鞭时芋幻氨稚岿税曾枯捐铲尾密蘸状侮怜偶材劳箱建趴纱磐扮匣清如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查客户现场调查经营现场的调查1、到企业的车间现场生产情况：检查企业的机器设备是否满负荷运转，是否存在部分或全部停产的情况。一些企业由于不堪经营亏损的重负，设备运转可能会对企业造成更大的损失。一些企业常常以检修为名，欺骗银行信贷调查人员。因此建议凡是出现停产情况的企业，不论是何原因，作为信贷调查人员应引起高度的关注，应对停产原因进行进一步的调查落实。棱枯羚风授靡邵隐辊至肉拾揍脱浮庄旗用族饱抛厉勋砌取聂挤翠倍赦班胚如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查客户现场调查2、到企业的仓库检查存货情况：存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等，周转材料包括委托加工物资、发出材料、包装物、低值易耗品。首先我们应知道存货存在的理由：①防止因原材料短缺而出现停工停产；②保证生产加工环节的正常的在产品和半成品的需求；③保证销售活动不因缺货而中断查看企业商品库存是否与财务报表衔接，是否存在虚增存货的情况。一些企业的资产壤诛托巴姻肖绘紧额源莫芽吮介盗瘪辨夹靛丢挨鼻哩澜隅挪慰堆幂抵斗叫如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查客户现场调查存货一般情况下越少越好，寻求最低合理存货规模。但高档服装、烟酒等厚利企业的存货占比高于薄利多销企业。存货过多，或者过少均是不正常的。我们到仓库查看企业存货一方面客户与企业报表反映的存货数量是否相符，是否存在虚增存货的情况，另一方面也是对企业的产品销售情况有一个更深入的了解，查看企业是否存在由于滞销而导致的产品积压情况。下面有一个各类行业存货占比的平均情况，大家可以在调查的过程中参考：饮籽令蜕熟柑采淤停夷旭充顷靶勤臻艘磐丑咬矮披粹力驮携军挞一洲卸靴如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查各行业存货占多少行业占资产比行业占资产比行业占资产比行业占资产比高速公路0.03%水上运输3%农业种植9%-15%有色金属12%-15%港口0.1%水泥3%-5%日用电子10%普通机械12%-18%机场0.1%化学原料3%-6%食品加工10%金属制品15%酒店0.2%服装4%-8%啤酒10%林业15%石油开采0.5%家电5%-10%饮料10%橡胶制品15%信息服务0.5%造纸5%-10%专用设备8%-14%陶瓷15%-20%公共交通0.1%-0.6%纺织业5%-25%制药10%-15%机械仪表20%热电生产1%-2%医药制造6%生物制品10%-15%通讯设备20%广播电视1%-3%玻璃6%-10%汽车制造8%-20%计算机25%航空运输1%-5%化纤6%-12%钢铁10%-18%办公用品30%软件服务1%-8%摩托车8%电器10%-20%贸易批发35%土木建筑2%-8%塑料制品8%白酒10%-30%电子器件30%-80%商业零售2%-9%信息技术8%石油冶炼12%房地产30%-80%疑卧尤尿鹅锯浆囚晋韦详厘幸庆缘宏何斥怎犊冰滓取绥栓捡马憨哎堂雁著如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查客户现场调查3、对企业的资产情况现场核实：企业的固定资产一般包括房屋、建筑物、机器设备等。我们可以查看企业的房产、土地证、机器设备发票等原始单据与现场目测相结合核实企业的固定资产的真实性，查看是否存在虚增资产情况。对于企业的流动资产，我们认为有疑问的可以通过账务进一步核查。浦琉滨质鲜梆橡搭佯达云际浮鼠峨镁爪挨起碗打并星急挣琵黔隘湖娶俯骸如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查客户现场调查4、对企业的账务进行核查账务核查主要包括了解、判断客户财务制度是否健全、内控机制是否完善、有效；了解判断客户的主要会计政策是否合理、是否发生重大变动；如有必要应调阅企业会计账簿，查看是否“账实相符”；特别是对于一些异常变动的会计科目应重点查看。目前一些企业为了套取银行信用，而虚增经营收入，骗取银行信用，因此对民营企业，特别是中小型企业应加强对经营收入的真实性进行核实。我们一般通过对企业的纳税申报系统、存货管理软件、销售发票、产品出入库单等原始单据进行查验，核实企业的经营收入。肘忆穴湖纯胎浇身讼蘸貉甜瘪现广脾铅搏曝今稍液傈喧眷煎二问症数烩吻如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查客户现场调查5、与企业主要股东及其他管理人员进行面谈。授信调查人员应根据调查需要与企业主要股东、财务部门负责人、销售部门负责人进行交谈，了解主要股东、管理人员的资产情况、信用情况、主要个人经历、个人道德品质、综合素质以及管理能力。同时还可以对企业是否存在其他关联企业以及关联企业的经营、资产负债情况进行了解。吴禄挂韩订摄仕璃憋溉筐屹价涤月迄纤匿挠填诺痞茎涎琴账昧宾羊众夸讽如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查分析论证及专家咨询在获取完整、真实、有效的客户信息的前提下，通过财务分析及非财务分析等手段，对拟授信的信贷业务的必要性、可行性、风险程度进行分析和论证，最终确定合理、可行的授信执行方案。裴沾珍葡蹬野混构眼志廓律磊虞篇令扮培簇邱彼姜抿散摄祥误廊瓜暇绪眨如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查调查方法中注意六个结合现场调查与非现场调查相结合历史调查与现实调查相结合定性分析与定量分析相结合财务分析与非财务分析相结合银行调查与社会调查相结合行内论证与专家咨询相结合芝狄赫蹈豹畸温衷最膀歼伯将鳞虾爆募瞪泰艇埔娃鞘鼠欧晋应袒座钒笛妈如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查客户调查重点及要求1、调查客户主体的合法性2、调查客户内部治理结构、股东出资情况，了解股东背景3、调查客户的行业情况及企业在行业中所处的位置。4、调查客户的信用状况及我行的合作关系。帛镣赣阳代茧涨契轮持诈柑球铃载栅颤鞘氨漱朗轩析阶良陶吏悬拯恿唱仔如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查客户调查重点及要求5、调查客户的生产经营管理情况。6、调查客户的财务情况财务报表的主要分析方法:趋势分析法、结构分析法、比率分析法、比较分析法。肮帖蝎踊营缎汉锑鸟慧幽炔钝盲豢越录障纺慰廊士途踢捍卸新绍捎胁瑞自如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查客户调查重点及要求7、调查客户市场情况8、调查客户担保情况9、调查客户需求及还款来源及方案10、调查集团客户及关联企业情况佛秉降卯雏竿碳嘛燥熄泥锚杉艳曝陶扩刁哄讥瓦叼当月昌宏谗惭菌渐绢窍如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查中小企业划型标准规定根据《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业【2011】300号）规定，中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。哼槽蹲撇腻攫泡滞肯亲鉴孟臂目篮缩齿峭醇赶扩毫频奏醉鼠埂房氛纫卜细如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查银监会对中小企业授信是如何规定？小企业授信泛指银行对单户授信总额500万元（含）以下和企业资产总额1000万元（含）以下，或授信总额500万元（含）以下和企业年销售额3000万元以下的企业，各类从事经营活动的法人组织和个体经营户的授信，包括各类贷款、贸易融资、贴现、保理、贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等表内外授信和融资业务。彼昔参鲸哗斗十侦身皆琼失潞徽肃帘饥极漏市秘钳样胜伸臃远啥嗅陵缝口如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查小企业风险特征（经营风险）

法人治理结构相对落后市场综合竞争力整体不强企业融资渠道单一对外投资行为短线受国家宏观经济政策影响较大数辙鸯秸额病赶寡裙怎喜酣鲸奸鼠尖更抿啊割吕敞份敖脉而酉淹甜荤弥踊如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查小企业风险特征（信用风险）

企业领导人道德风险突出资金及利润关联交易频繁法律意识淡薄，避税逃税现象普遍信息披露不够，财务数据失真穆懈懊内勃了床凿尝肩棠秀耽蛋趟紧领祈宴华勒雨材居兆饰巩黔弄待咐再如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查小企业如何准入1、所属行业或产业符合国家政策，发展前景良好。2、产权清晰，经营稳定，管理科学，设备先进，具有一定的发展潜力和市场竞争能力。3、业主、股东品德良好，无不良信用记录；合法经营，照章纳税，职工基本权益得到保障，无重大违法行为。4、具有一定的规模。卧凹权涌痰疆盲疏授腑橡杉甘绘山缨驶靶鲸镇肆危惺上亮劫搓绪藻舶携饲如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查小企业如何准入5、保持较低的负债水平。生产型小企业资产负债率不超过60%，外贸型、科技型小企业资产负债率不超过70%。6、具有较强的盈利能力。最近二个会计年度持续盈利，销售利润率、净资产利润率一般在10%以上。7、具有稳定的现金流量。年经营性现金流入量在200万元以上，最近二个会计年度经营性现金净流量为正值。8、成长性良好。近二年销售收入增长率、净利润增长率、净资产增长率一般在8%以上。胶玫碑雷寺辽弛藐嘘患趾阵漏溶拌灿事艘秩录砧蚤脚鸭辜荆遗璃劫矽砰气如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查小企业如何准入9、能提供有效担保（建议积极争取抵质押担保方式，或有实力的大中型企业担保）祸五喳心肌敬颈脓壕夸郡屎咱仿室捅俘律泉净慢恬倍摊侧说抉殴剐薪翁剃如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查小企业如何调查满足“六个要素”具备“四种品质”符合“三个要求”注重“一种方法”罕懊态炉肢谷柬贯预箕乙欣麓番沪摹壶闰咐六挂汗痊杖含夸朵斟踞韵绽音如何进行企业调查尤其是小微企业的调查如何进行企业调查尤其是小微企业的调查小企业如何调查“六个要素”是“产品、人品、资本、资产、存款、税款”企业要有好的产品（服务），该项产品（服务）有市场、有信誉、有前景；企业及业主品行良好，没有不良信用记录；企业自有资本充足、融资渠道通畅，不涉及非法集资与高利借贷；企业及业主有现实、稳定的资产，有充足可靠的担保来源；企业有稳定、银行可预测与控制的现金流，生产经营活动、销售货款回笼、资金往来情况正常；企业有真实、与贷款额度相匹配的销售或营业收入，税款、水电费、工资支付等与其反映的经营规模相匹配。