英飞拓：深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权涉及的英飞拓（杭州）信息系统技术有限公司股东全部权益价值资产评估报告

本报告依据中国资产评估准则编制涉及的英飞拓(杭州)信息系统技术深亿通评报字(2023)第1146号深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权涉及的英飞拓(杭州)信息系统技术有限公司股东全部权益价值资产评估报告声明 1摘要 2资产评估报告 4一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人 4二、评估目的 三、评估对象和评估范围 四、价值类型 27五、评估基准日 27六、评估依据 七、评估方法 32八、评估程序实施过程和情况 36九、评估假设 38十一、特别事项说明 十二、资产评估报告使用限制说明 十三、资产评估报告日 45 深圳英飞拓科技展份有限公司拟转让股权项目资产评估报告一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权涉及的英飞拓(杭州)信息系统技术有限公司股东全部权益价值资产评估报告摘要深圳亿通资产评估房地产土地估价有限公司接受委托，对深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权涉及的英飞拓(杭州)信息系需要，提供英飞拓(杭州)信息系统技术有限公司股东全部权益价评估对象和评估范围：评估对象为英飞拓(杭州)信息系统技术有限公司股东全部权益价值；评估范围为英飞拓(杭州)信息系 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告上述评估结论自评估基准日起壹年内使用有效，逾期使用无效。对评估结论产生影响的特别事项：特别提示：以上内容摘自【深亿通评报字(2023)第1146号】评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应认真阅读评估报 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告4深亿通评报字(2023)第1146号深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权涉及的英飞拓(杭州)信息系统技术有限公司股东全部权益价值资产评估报告深圳亿通资产评估房地产土地估价有限公司(以下简称“本公司”)接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对深圳英飞拓科技股份有限公司拟实施转让股权事宜涉及的英飞拓(杭州)信息系统技术有限公司股东全部权益，在2023一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评名称：深圳英飞拓科技股份有限公司(以下简称：深圳英飞拓) 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告法定代表人：刘肇怀企业类型：股份有限公司(中外合资、上市)成立日期：2000年10月18日营业期限：2000年10月18日至无固定期限注册资本：119867.5082万元人民币统一社会信用代码：9144030072304机、闭路电视系统产品、出入口控制系统产品、数据通信设备、以太网交换设备、LED显示屏、发光二极管显示器、液晶显示器、背投显示器、显示屏材料、集成电路产品、防爆视频监控产品、防爆工业通讯产品，从事上述产品及软件产品的研发、批发、技术咨询、技术服务、进出口及相关配套业务(不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理及其它专项规定管理的商品，按国家有关规定办理申请),视频传输设备技术开发及计算机应用软件开发，转让自行研发的技术成果，从事上述产品的售后服务，从事自产产品租赁相关业务，从事货物及技术进出口(不含分销、国家专营专控商品);机电工程、系统集成、电子设备工程的设计、施工、维护业务；自有物业租赁(凭公司名下合法房产证方可经营)。以上经营范围不含国家规定实施准入特别管理措施的项2、资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人资产评估委托合同中未明确约定其他资产评估报告使用人。除国家法律、法规另有规定外，任何未经评估机构和委托人共同书面确认的机 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告构或个人不能成为本评估报告使用人。(二)被评估单位1、被评估单位简介名称：英飞拓(杭州)信息系统技术有限公司(以下简称“英飞拓注册地址：浙江省杭州市西湖区莲花街333号莲花商务中心北楼5楼法定代表人：叶剑企业类型：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)成立日期：2010年04月28日营业期限：2010年04月28日至2030年04月27日注册资本：12000万元人民币源循环利用服务技术咨询；消防技术服务；再生资源回收(除生产性废旧金属);互联网数据服务；计算机及通讯设备租赁；污水处理及其再生利用；金属结构销售；金属材料销售；金属材料制造；通信工程设计与施工；环保工程的设计与施工；公路安全设施、设备安装；交通安全设施、设备安装；装饰装修工程；信息系统技术、计算机软件的技术开技术服务，计算机系统集成，承接水处理工程、电子自动化工程、空气净化工程、建筑工程、室内外装饰工程、电子与智能化工程、机场场道工程、民航空管工程、机场弱电系统工程、安全防范系统工程、智能交通工程、通信系统工程、机电工程、工业自动化工程、市政工程、市政道路工程、城市道路照明工程、园林绿化工程(涉及资质证凭证经营), 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告7音响设备的安装(限现场),舞台艺术造型设计，灯光设备、智能设备、计算机软硬件的技术开发，室内外装饰设计；批发、零售：电子产品、通讯产品、广播电视设备(除专控),音视频设备，计算机软硬件，教学设备，医疗器械(限一类、二类、三类),仪器仪表；组装、加工、生产：电子产品、通讯产品；货物进出口、技术进出口(国家法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可证后方可经营);(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：城市生活垃圾经营性服务；城市建筑垃圾处置(清运);建设工程施工；建筑劳务分包；出版物批发；出版物零售；出版物互联网销售(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。(1)2010年4月6日，英飞拓(杭州)信息系统技术有限公司由王雅雯和范玲共同出资设立，注册资本为人民币600万元。成立时公司的单位：人民币万元出资比例(2)2010年6月25日，王雅雯将英飞拓信息系统30%的股权转让给董绍彤，将英飞拓信息系统20%的股权转让给陈春英；范玲将英飞拓信息系统10%的股权转让给陈春英。2010年10月22日，陈春英将英飞拓信息系统15%的股权转让给范玲，将英飞拓信息系统15%的股权转让给董绍彤。2011年4月28日，范玲将英飞拓信息系统44%的股权转让给李文 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告德，将英飞拓信息系统11%的股权刘玲梅；董绍彤将英飞拓信息系统6%的股权转让给刘玲梅，将英飞拓信息系统15%的股权转让给边薇红，将英飞拓信息系统11.5%的股权转让给叶剑，将英飞拓信息系统5%的股权转让给寿惠根，将英飞拓信息系统3.75%的股权转让给唐胜兰；董绍彤将英飞拓信息系统3.75%的股权转让给苗玉荣。上述股权转让均办上述股权转让完成后，股权结构如下：出资比例叶剑苗玉荣(3)2011年11月18日，英飞拓信息系统申请增加注册资本300.00万元，增资后的注册资本为900.00万元，增资后，公司股权结构如下：出资比例叶剑苗玉荣卜秀琴 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告(4)2012年4月28日，李文德将英飞拓信息系统2%的股权转让给阮如丹；边薇红将英飞拓信息系统15%的股权转让给李文德。2012年11月9日，刘玲梅将英飞拓信息系统15%的股权转让给李文德。2012年12月28日，卜秀琴将英飞拓信息系统10%的股权转让给李文德。上述股权转让办理了工商变更登记手续。上述股权转让完成后，股权结构如下：单位：人民币万元出资比例阮如丹叶剑苗玉荣(5)2013年10月25日，根据公司协议、合同、章程的规定，公司申请增加注册资本300.00万元，增资后的注册资本为1,200.00万元。增资完成后，股权结构如下：单位：人民币万元出资比例阮如丹叶剑苗玉荣 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告(6)2015年1月19日，英飞拓信息系统股东会做出《关于同意赠与股权的决定》的决议，同意寿惠根将拥有的英飞拓信息系统3.75%的45万元股权赠与给赵滨。2015年7月，经中国证券监督管理委员会批准，深圳英飞拓以发行股份及支付现金方式购买英飞拓信息系统100%股权，本次交易的交易价格为21,000.00万元，其中以现金方式支付交易对价的42%,总计8,820.00万元；以发行股份方式支付交易对价的58%。2015年7月28日，深圳英飞拓与原股东潘闻君、唐胜兰、赵滨、刘玲梅、阮如丹、苗玉荣、叶剑、李文德签订股权转让协议。上述股权转让完成后，股权结构如下：出资比例深圳英飞拓科技股份有限公司(7)2015年12月2日，经公司股东会同意，将公司未分配利于2015年12月2日完成变更登记。变更后，股权结构如下：出资比例深圳英飞拓科技股份有限公司(8)2018年12月21日，经公司股东会同意，公司注册资本变更为12,000.00万元。出资比例深圳英飞拓科技股份有限公司 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告(1)主营业务介绍英飞拓信息系统成立于2010年，是深圳英飞拓科技股份有限公司慧品牌及售后服务等项目全生命周期的综合解决方案与服务。(2)目前企业执行的会计政策和税收政策项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则税种 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告税种扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)教育费附加地方教育费附加 (财税[2011]100号)的规定：增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%企业自认定当年起三年内，减按15%的所得税税率征收企业所得税。英飞拓信息系统于2021年12月16日通过了高新技术企业认定，取得C.根据财政部、税务总局公告2021年第12号、2022年第13号的规定，2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。(3)三年又一期的财务状况和经营业绩(单体口径) 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告2020年12月31日2021年12月31日2022年12月31日2023年8月31日(模拟债转股)2021年度2022年度2023年1-8月营业收入营业成本2020-2022年数据经立信会计师事务所(特殊普通合伙)深圳分所审计并分别出具信会师深报字[2021]第10043号、信会师深报字[2022]第10037号、信会师深报字[2023]第10067号无保留意见审计报告，评估基准日财务数据经深圳旭泰会计师事务所(普通合伙)审计并出具深旭泰财审字(2023)321号模拟债转股审计报告。被评估单位经营场所为租赁使用，位于浙江省杭州市莲花商务中心(三)委托人、其他资产评估报告使用人与被评估单位关系英飞拓(杭州)信息系统技术有限公司为委托人深圳英飞拓科技股份有限公司的全资子公司。根据2023年6月20日《深圳英飞拓科技股份有限公司2023年第二十五次总经理办公会临时会议纪要》,深圳英飞拓科技股份有限公司总经理办公会临时会议审议了董事会办公室(含证券部)提 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告交的《关于筹划出售子公司英飞拓系统控制权的议案》,同意启动筹划出售英飞拓(杭州)信息系统技术有限公司控制权事项。本次评估目的为满足深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权的需要，提供英飞拓(杭州)信息系统技术有限公司股东全部权益价值的专业意见。(一)评估对象为英飞拓(杭州)信息系统技术有限公司股东全部(二)评估范围为英飞拓(杭州)信息系统技术有限公司于评估基准日的全部资产与负债。1、表内资产、负债具体内容如下表(单体口径):货币资金交易性金融资产预付款项存货一年内到期的非流动资产长期股权投资 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告固定资产使用权资产无形资产长期待摊费用一年内到期的非流动负债七、净资产(所有者权益)本次纳入评估范围的全部资产及负债与经济行为涉及的评估对象和评估范围一致，评估基准日财务数据经深圳旭泰会计师事务所(普通合伙)审计并出具深旭泰财审字(2023)321号模拟债转股审2、企业申报的表外资产的类型、数量企业申报的表外资产包括44项专利、14项商标、120项软件著(三)评估范围内主要资产概况 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目谈产评估报告1、流动资产截至评估基准日，公司的流动资产账面价值940,009,402.80元，其中：货币资金26,756,311.22元、交易性金融资产10,000,000.00元、应收票据1,059,656.40元、应收账款175,476,251.16元、预付账款45,294,104.71元、其他应收款225,546,756.58元、存货375,635,264.24元、其他流动资产1,638,968.51元。截至评估基准日，纳入本次评估范围的长期股权投资共有4项。序号投资日期持股比1英飞拓(泰国)有限公司2017年12月无2新疆藏愚科技术有限公司2018年7月无3英飞拓(杭州)科技有限公司2020年12月无4河南数字滑州科技发展有限公司2021年10月无(1)名称：新疆藏愚科技有限公司注册地址：新疆双河市89团塔斯尔海街楚星苑小区46号楼203室J区企业类型：有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资) 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告经营范围：计算机软件的技术开发、技术服务、技术咨询、成果转售；经销幼儿园室内外玩具、校具、体育用品、校服、教学软件、教学智能化工程、机场弱电系统工程、安全防范系统工程、智能交通工程、通信系统工程、机电设备安装工程、工业自动化工程(涉及资质凭证经营);室内外装饰工程。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)(2)名称：英飞拓(杭州)科技有限公司注册地址：浙江省杭州市西湖区三墩镇振华路298号西港发展中心法定代表人：叶剑企业类型：有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)成立日期：2020年07月01日营业期限：2020年07月01日至无固定期限注册资本：1000万元人民币集成电路设计；集成电路制造；电子元器件制造；电子专用设备制造；非居住房地产租赁；电子产品销售；通讯设备销售；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售(除依法须经批准的项目外， 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：房地产开发经营(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。(3)名称：河南数字滑州科技发展有限公司注册地址：浙江省杭州市西湖区三墩镇振华路298号西港发展中心法定代表人：秦瑞君企业类型：其他有限责任公司成立日期：2021年10月29日营业期限：2021年10月29日至无固定期限注册资本：900万元人民币经营范围：一般项目：互联网数据服务；计算机及通讯设备租赁；计算机软硬件及辅助设备批发；5G通信技术服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；计算机系统服务；版权代理；信息系统集成服务；信息系统运行维护服务；云计算装备技术服务；人工智能应用软件开发；人工智能公共服务平台技术咨询服务；卫星技术综合应用系统集成；集成电路芯片设计及服务；人工智能行业应用系统集成服务；智能控制系统集成(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)(4)名称：英飞拓(泰国)有限公司 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告中：机器设备29项，车辆6辆，电子设备437项。设备类资产账面原(1)安装存放地点、使用情况设备主要存放于公司办公区。设备运行状态良好，维护保养情(2)是否存在抵押及其他限制情况。评估范围内的设备不存在抵押及其他限制情况。使用权资产账面金额1,064,773.56元，为英飞拓信息系统租赁截至评估基准日，被评估单位账面记录的无形资产主要系外购的办公用软件，账面原值10,873,605.32元，账面价值3,311,838.82元。企业申报的账外无形资产包括44项专利、14项商标、120项软件著作权。账外无形资产如下所示：(1)专利序号申请日专利类型申请号/专利号1实用新型2实用新型3一种智慧乡村可视化管理机构实用新型4实用新型 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告序号申请日专利类型申请号/专利号5一种数字乡村运营平台实用新型6实用新型7实用新型8实用新型9外观专利发明专利实质审查实用新型发明专利实质审查一种数字社区服务用具有防护功能的门实用新型车亭实用新型发明专利一种安装稳定的智能家居智能锁实用新型一种具有防护功能的环保型社会治理用实用新型实用新型一种数字社区服务用具有清理功能的宣实用新型一种便于智慧党建平台媒体信息宣传的数字显示屏实用新型一种数字乡村管理用身份识别设备实用新型一种基于智能家居用可自动收纳的家庭实用新型一种基于AI智能生物识别芯片的智能实用新型实用新型一种用于桌面虚拟化安全管理防护设备实用新型一种具有高效散热效果的医院数字化平台终端设备实用新型实用新型实用新型一种用于公交车内的智能导乘屏实用新型一种城市综合管理安防系统用散热结构实用新型实用新型实用新型实用新型实用新型 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告序号申请日专利类型申请号/专利号一种智能汽车的多传感信息融合系统发明专利实质审查一种用于检测车辆前方目标的三维数据发明专利实质审查一种用于容纳蓄电池的隔热机柜实用新型一种基于高速公路抓拍图像的车牌检测发明专利发明专利实用新型发明专利一种电源可更换的LED灯实用新型发明专利外观专利(2)软件著作权1藏愚高清抓拍系统软件[简称：高清抓拍系统(2010年9月19日2藏愚车辆视频检测软件[简称：视频检测软件(2011年10月31日3英飞拓高清卡口数据分析与管理软件[简称：卡口平台2011年10月31日42011年10月31日52011年10月31日62012年9月22日7英飞拓嵌入式数字高清车身颜色识别软件[简称：车身颜色识别软件]V1.02012年9月22日82013年3月4日92013年3月20日藏愚监控平台管理软件[简称：监控平台(C_2011年10月31日2012年5月22日藏愚云计算式视频处理系统软件[简称：云计算式视频处理系统]V1.02010年11月29日2012年10月19日2012年11月30日2013年3月14日2012年12月11日2013年3月4日2013年11月13日2013年10月14日 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告2013年11月22日2014年2月17日2014年4月23日2014年5月30日2014年6月19日2014年6月24日2014年6月19日2014年8月4日2014年8月27日2014年8月27日2014年9月3日2014年12月1日2015年12月9日2015年12月9日2015年12月9日2015年12月9日2016年2月18日2016年2月2日2017年9月8日2017年9月8日2017年9月8日2017年9月13日2017年12月25日2017年12月25日2018年1月26日2018年1月26日2018年1月26日2018年1月26日2018年1月26日2018年4月27日2018年4月26日2018年4月27日2018年4月27日拓英计划传播推广平台V1.02019年5月14日拓英计划业务服务后端管理平台V1.02019年5月14日拓英计划资金管理系统V1.02019年5月14日拓英计划项目管理终端客户平台V1.02019年5月14日2019年10月14日2019年10月14日2019年10月14日多维度城市指挥场景互动式应用系统V1.02019年11月18日 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告2019年11月18日2019年11月11日智慧社区多维信息管理系统V1.02019年11月12日2019年11月12日2019年11月11日2020年4月1日2020年4月2日一站式监狱工作管理系统V1.02020年4月2日交通综合优化服务系统V1.02020年4月29日交通信号优化服务系统V1.02020年4月29日2020年4月29日2020月8月3日多媒体信息发布管理软件V1.02020月8月3日2020年9月23日2020年9月23日2020年9月23日2020年11月19日拓英综合信息管理系统VI.02020年12月31日2020年12月31日云基础设施自动化部署管理系统V1.02020年12月30日雷达测速系统软件V1.02020年12月30日园区可视化运营管理系统V1.02020年12月30日园区大数据分析平台V1.02020年12月31日2021年2月22日2021年2月22日交通道路时空分析软件V1.02021年2月22日警综关联系统软件V1.02021年2月22日图案关联系统软件v1.02021年2月22日图上侦查系统软件V1.02021年2月20日一键调图系统软件V1.02021年2月20日2021年6月15日2021年6月15日2021年6月15日网上工会平台V1.02021年7月13日2021年8月24日拓英计划产业数字化平台管理系统V1.02021年9月30日拓英计划产业数字化平台V1.02021年9月28日拓英计划产业数字化平台内容发布管理系统V1.02021年9月28日2021年9月1日2021年9月1日2021年11月26日 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告2021年11月26日2021年11月26日2022年2月14日2022年2月21日2022年5月27日项目现场管理系统(PCM)【简称：项目现场管理PCM】V1.02022年6月2日2022年6月22日2022年6月22日2022年6月22日2022年6月22日2022年7月4日Infinova数字音频矩阵处理器软件V1.02022年4月2日2022年8月10日智慧监狱综合管理云平台V1.02022年11月10日2023年1月30日智慧小镇三维模拟展示系统V1.02023年1月30日2023年6月9日2023年6月9日大数据分析挖掘软件V1.02023年6月9日(3)商标序号国际分类日期1英乐信英乐信器册2器册3英信图器册 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告序号国际分类日期4英传器册5英信英信器册6器册7器册8器册9器册拓英平台拓英平台器册拓英计划拓英计划器册 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告序号国际分类日期拓英计划器册藏愚器册(已续展)藏愚务册(已续展)6、长期待摊费用长期待摊费用主要为办公室装修及软件系统厂家售后维护服务的摊余价值，账面价值为109,887.73元。7、长期应收款长期应收款主要为工程施工收入及产品、技术服务收入，账面8、递延所得税资产存货减值原因而形成的。(四)引用其他机构评估结论的资产概况 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告本评估结论的价值类型为市场价值。根据本次评估目的、市场条件、评估对象自身条件等因素，确定评估结论的价值类型为市场价值。市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。本项目评估基准日是2023年8月31日。选取上述日期为评估基准日的理由是：(一)根据评估目的由委托人确定评估基准日。主要考虑使评估基准日尽可能与评估目的实现日接近，使评估结论较合理地为评估目的服(二)选择月末会计结算日作为评估基准日，能够较全面地反映被评估资产及负债的总体情况，便于资产清查核实等工作的开展。本次评估中所采用的取价标准是评估基准日有效的价格标准。(一)经济行为文件2023年6月20日《深圳英飞拓科技股份有限公司2023年第二十五次总经理办公会临时会议纪要》。(二)法律、法规依据 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告1、《中华人民共和国资产评估法》(2016年中华人民共和国主席令第46号);2、《资产评估行业财政监督管理办法》(2019年1月2日财政部令第97号);3、《中华人民共和国公司法》(2018年10月26日第十三届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修正);4、《中华人民共和国企业所得税法》(2018年12月29日第十三届全国人民代表大会常务委员会第七次会议《关于修改<中华人民共和国电力法>等四部法律的决定》);5、《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》(财政部、国家税务总局令第65号);6、《中华人民共和国民法典》(中华人民共和国第十三届全国人民代表大会第三次会议于2020年5月28日通过);7、《中华人民共和国专利法》(主席令第8号，2020年10月17日第四次修正);8、《中华人民共和国专利法实施细则》(国务院令第306号，根据2010年1月9日《国务院关于修改〈中华人民共和国专利法实施细则〉的决定》第二次修订2009年12月30日第一次修正);9、《中华人民共和国著作权法》(1990年9月7日第七届全国人民代表大会常务委员会第十五次会议通过，2010年2月26日第二次修正，2020年11月11日第十三届全国人民代表大会常务委员会第二十三次会议《关于修改<中华人民共和国著作权法>的决定》第三次修正); 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目谈产评估报告10、《中华人民共和国著作权法实施条例》(2002年8月2日中华人民共和国国务院令第359号公布2013年1月30日第二次修订);11、《中华人民共和国商标法》(主席令第6号，2019年4月23日第四次修正);12、《中华人民共和国商标法实施条例》(国务院令2019年第714号);华人民共和国财政部国家税务总局国家发展改革委工业和信息化部公告2020年第45号);14、《国有资产评估管理办法》(1991年11月16日中华人民共和国国务院令第91号公布根据2020年11月29日《国务院关于修改和废止部分行政法规的决定》修订);588号);18、《企业国有资产评估管理暂行办法》(国资委令2005年第12号);资委产权[2006])274号); 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告(三)准则依据1、《资产评估基本准则》(财资[2017]43号);2、《资产评估职业道德准则》(中评协[2017]30号);3、《企业国有资产评估报告指南》(中评协(2017)42号);9、《资产评估执业准则——无形资产》(中评协[2017]37号);11、《资产评估执业准则——不动产》(中评协[2017]38号);12、《资产评估执业准则——知识产权》(中评协[2023]14号);号); 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告(四)权属依据1、主要设备购置发票、合同、车辆行驶证等；2、专利证书、商标注册证书、软件著作权登记证书；(五)取价依据1、《资产评估常用方法与参数手册》机械工业出版社(20112、中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布的贷款市3、互联网信息查询的国债利率和到期收益率；4、证券市场、产权交易市场等市场的有关资料；6、与被评估单位资产的取得、使用等有关的各项合同、会计凭证、账册及其他会计资料；7、委托评估的各类资产和负债评估明细表；8、经实地盘点核实后填写的委估资产清单；9、委托人与被评估单位提供的其他与评估有关的资料；10、评估人员收集的各类与评估相关的佐证资料；12、委托人与被评估单位共同撰写的《企业关于进行资产评估 深划英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告根据《资产评估执业准则企业价值》的规定，企业价值评估通常采用的评估方法有资产基础法、收益法和市场法三种基本方企业价值评估中的资产基础法，是指以被评估单位评估基准日的资产负债表为基础，合理评估表内及可识别的表外各项资产、负债价值，确定评估对象价值的评估方法。企业价值评估中的收益法，是指将预期收益资本化或者折现，确定评估对象价值的评估方法。企业价值评估中的市场法，是指将评估对象与可比上市公司或者可比交易案例进行比较，确定评估对象价值的评估方法。根据《资产评估执业准则企业价值》的规定，资产评估师执行企业价值评估业务，应当根据评估目的、评估对象、价值类型、资料收集等情况，分析三种资产评估基本方法的适用性，选择评估方法。(一)评估方法的选择评估人员在对被评估单位总体情况和历史经营情况进行了解和分析后，被评估单位主要客户为政府部门，近年来政府财政相对困难，导致被评估单位优质项目数量骤减，业务收入下滑，处于亏损状态，且被评估单位暂无开展新项目的计划，无法形成新业务来源，未来年度公司经营难以实现扭亏为盈。于评估基准日，公司业务处于停滞状态，公司未来经营具有较大不确定性，因此本次评估不适 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告由于目前无足够的与被评估单位在行业、规模等方面相似的参考企业，同时，同类企业整体交易案例极少，难以获得足够的可比上市公司或可比交易案例，因此本次评估不适用市场法评估。企业价值是由各项有形资产和无形资产共同参与经营运作所形成的综合价值的反映。被评估单位资产产权清晰、财务资料完整，各项资产和负债都可以被识别。委估资产不仅可根据财务资料和购建资料确定其数量，还可通过现场勘查核实其数量，可以按资产再取得途径判断其价值，因此本次评估适用资产基础法评估。结合本次评估目的和评估对象的特点，通过上述分析，本次评估采用资产基础法评估。(二)资产基础法介绍资产基础法具体是指以被评估单位评估基准日的资产负债表为基1、货币资金：按清查核实后的账面值作为评估值。2、交易性金融资产：按清查核实后的账面值作为评估值。3、应收票据：核实无误的基础上，根据每笔款项可能收回的数4、各种应收款项在核实无误的基础上，根据每笔款项可能收回的数额确定评估值。各种预付款项根据所能收回的相应货物或接受的劳务形成的资产或权利的价值确定评估值。 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告再加上合理费用确定评估值。对其中失效、变质、残损、报废、无用的，根据其可变现收回的净收益确定评估值。6、存货一发出商品：对于发出商品以不含税销售价格减去全部税金后确定评估值。7、一年内到期的非流动资产：按清查核实后的账面值作为评估8、其他流动资产：按清查核实后的账面值作为评估值。9、长期股权投资对于被投资企业实施控制的，进行单独评估，以评估基准日被投资企业股东全部权益价值评估值及占被投资企业的股权比例确定10、固定资产—设备的评估，采用成本法和市场法评估。(1)成本法①重置成本根据企业提供的资料显示，该企业为一般纳税人，可以抵扣进项税，因此本次评估中重置成本均为不含税价。重置成本=购置价格(含税)+运杂费+安装调试费+基础费+资金成本一可抵扣的设备购置价增值税一可抵扣的设备运输费、安装调试费、基础费的增值税②成新率 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目读产评估报告成新率主要依据设备的经济使用年限，并在此基础上综合考虑(2)市场法根据二手设备市场相同或近似设备交易案例，对各类影响因素进行比较调整，确定评估值。重置成本=购置价格+车辆购置税+其他杂费(2)成新率按年限法成新率和工作量法成新率孰低的原则并结合现场勘察12、使用权资产：按核实后的账面价值作为评估值。13、其他无形资产：对于评估基准日市场上有销售且无升级版本的外购软件，按照同类软件评估基准日市场价格确认评估值。对于账外的专利、软件著作权和商标，结合本次评估目的和评估对象的成本法是指估算资产时从被评估资产的现时重置成本中扣减其各14、长期待摊费用：按尚存资产或权利的价值确定评估值。递延所得税资产根据形成的原因及评估基准日后预计的可回收 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告金额确定评估值。16、负债根据评估目的实现后的被评估单位实际需要承担的负债项目及审核后的金额确定评估值。(一)前期准备、接受委托本公司首先了解项目的委托人、被评估单位和委托人以外的其他资产评估报告使用人、评估目的、评估对象和评估范围、价值类型、评估基准日、资产评估报告使用范围、资产评估报告提交期限及方式、评估服务费及支付方式以及委托人、其他相关当事人与资产评估机构及其资产评估专业人员工作配合和协助等需要明确的重要事项，在明确业务基本事项以及对专业能力、独立性和业务风险进行综合分析和评价后与委托人签订资产评估委托合同。在听取被评估单位有关人员对企业情况及委估资产历史和现状的介绍后，根据资产评估业务具体情况编制资产评估计划，组建资产评估项目组。(二)现场调查、收集资料资产评估项目组于2023年9月25日进驻现场，结合被评估单位填勘察、检查等方式对评估对象及其所涉及的资产、负债及历史年度收益状况进行现场调查。根据资产评估业务具体情况收集资产评估业务需要的资料，并对所收集利用的资产评估资料通过观察、询问、书面审查、实地调查、查询、函证、复核等方式进行核查验证。通过对评估对象现 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目谈产评估报告场调查及收集的评估资料了解评估对象现状，关注评估对象及其所涉及资产的法律权属。项目组于2023年9月28日结束现场工作。(三)整理资料、评定估算资产评估组根据资产评估业务具体情况开展独立的市场调研，收集价值类型、资料收集等情况，分析市场法、收益法和成本法三种资产评估基本方法的适用性，选择评估方法；资产评估项目组根据所采用的评(四)形成结论、提交报告资产评估师对形成的测算结果进行综合分析，形成评估结论，在评定、估算形成评估结论后，编制初步资产评估报告。随后按照法律、行政法规、资产评估准则和本资产评估机构内部质量控制制度，对初步资产评估报告进行内部审核。在不影响对评估结论进行独立判断的前提下，与委托人或者委托人同意的其他相关当事人就资产评估报告的有关内容进行必要的沟通后，向委托人出具并提交正式资产评估报告。(一)公开市场假设：公开市场是指充分发达与完善的市场条件。资产交易双方彼此地位平等，彼此都有获取足够市场信息的机会和时间，以便对资产的功能、用途及其交易价格等作出理智的判断。 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告评估增值471.98万元，增值率为0.42%。(二)总负债账面值为85,787.19万元，评估值为85(三)净资产(股东全部权益)账面值为25,439.30万元，评估值在模拟债转股前提下，经资产基础法评估，英飞拓(杭州)信息系 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告统技术有限公司于本次评估基准日的股东全部权益评估值为大写人民币贰亿伍仟玖佰壹拾壹万贰仟捌佰元(RMB25,911.28万元)资产基础法评估结果汇总表评估基准日：2023年8月31日金额单位：人民币万元1流动资产2非流动资产3 4长期股权投资5固定资产6使用权资产-7无形资产8长期待摊费用 9递延所得税资产-流动负债 非流动负债 净资产(所有者权益)以上评估结论自评估基准日起壹年内使用有效。十一、特别事项说明(一)利用专家工作或相关报告情况评估基准日，深圳旭泰会计师事务所(普通合伙)对英飞拓(杭州)信息系统技术有限公司开展了清产核资工作，并于2023年11月2日出具了深旭泰财审字(2023)321号模拟债转股审计报告，本评估报告利用了审计报告的部分财务数据。 深圳英飞拓科技股份有限公司拟转让股权项目资产评估报告审计机构模拟深圳英飞拓将其持有的应收英飞拓信息系统款项885,787,527.33元进行债转股，调增实收资本885,787,527.33元；模拟英飞拓信息系统的子公司英飞拓(泰国)有限公司将其应付InfinovaInternationalLtd的款项38,470,539.52元转移至英飞拓信息系统，即InfinovaInternationalLtd将其持有的应收英飞拓信息系统款项38,470,539.52元进行债转股，英飞拓信息系统调减应付款项上述模拟债转股过程，英飞拓信息系统实收资本增加924,258,066.85资产评估专业人员根据所采用的评估方法对财